Что такое формула мультипликатора EBITDA? (И как его рассчитать)

Формула мультипликатора EBITDA является полезным расчетом для измерения производительности компании и сравнения ее с конкурентами. Эта формула имеет множество применений, и ее основной целью является определение чистой прибыли компании. Изучение того, как найти входные данные для формулы EBITDA и выполнить этот расчет, может помочь вам лучше управлять финансами бизнеса. В этой статье мы определяем формулу мультипликатора EBITDA и ее важные термины, предоставляем список вариантов использования этого расчета и показываем вам, как его выполнить, на примере.

Что такое формула мультипликатора EBITDA?

Формула мультипликатора EBITDA, которая определяет чистую прибыль бизнеса с учетом налогов, процентов, амортизации и стоимости активов, выглядит следующим образом:

EBITDA = прибыль до налогообложения + проценты + амортизация + амортизация

Буквы в названии формулы могут помочь вам вспомнить, какие исходные данные использовать для определения чистой прибыли:

ЭБ: Это прибыль до налогообложения, которая включает выручку от продаж и вычитает такие расходы, как административные расходы, операционные и производственные расходы.
I: Проценты — это деньги, которые организация платит, чтобы занять деньги, или деньги, которые организация может заработать на инвестициях и сбережениях.
D: Амортизация учитывает использование и жизненный цикл физических активов организации, стоимость которых уменьшается в зависимости от использования и возраста.
О: Амортизация — это метод определения стоимости нематериальных активов путем измерения их жизненного цикла и стоимости выгоды и патента или авторских прав, которые организация может иметь в отношении актива.

Организация может иметь эти цифры или исходные данные в своем балансе, что упрощает расчет EBITDA. Существуют также отдельные формулы для каждого входа формулы чистого дохода.

Что такое стоимость предприятия?

Стоимость предприятия является мерой ценности компании. Это учитывает наличные деньги, которые они могут иметь, сумму долга и доли рынка. Определение ценности предприятия может помочь измерить производительность компании или организации. Вот формула, которую вы можете использовать для расчета стоимости предприятия:

Стоимость предприятия = (рыночная капитализация + долг) – (денежные средства и их эквиваленты)

Иногда вы можете представить стоимость предприятия в виде отношения. Это мультипликатор стоимости предприятия, и он определяет рыночную стоимость компании. Если вы продаете или покупаете компанию, мультипликатор стоимости предприятия может показать, переоценивает ли компания себя или недооценивает. Формула мультипликатора стоимости предприятия:

(Стоимость предприятия) / (EBITDA)

Использование мультипликатора EBITDA

Компании и организации могут использовать мультипликатор EBITDA для измерения производительности и стоимости компании. Эти показатели могут применяться к различным финансовым показателям, которые компания может рассчитать. Вот популярные варианты использования мультипликатора EBITDA:

Корпоративная рентабельность

Корпоративная прибыль – это деньги, оставшиеся от дохода компании после оплаты ее расходов. Эти расходы включают задолженность, административные и операционные расходы и налоги. Поскольку мультипликатор EBITDA помогает определить чистую прибыль компании, расчет может дать оценку корпоративной прибыли. Некоторые также используют формулу EBITDA, чтобы показать, насколько прибыльна компания.

Конкурентное положение

Расчет EBITDA также помогает сравнить компанию с ее конкурентами. Используя рыночную информацию, компании могут оценить EBITDA других компаний, с которыми они могут конкурировать. Это может помочь разработать стратегии по улучшению и превзойдению конкурентов или сохранению конкурентного преимущества. Если вы планируете расширяться в другие отрасли, показатель EBITDA также может предоставить информацию о средней стоимости компаний на других рынках, что может послужить подсказкой для вашей стратегии расширения или приобретения.

Основная прибыль

Основная прибыль – это деньги, которые компания зарабатывает на своих основных деловых операциях. Сюда не входят деньги, которые они могут заработать на разовых продажах или разовых расходах. EBITDA может заменить расчет основной прибыли, чтобы оценить финансовое положение компании. Расчет EBITDA также может быть более точным, чем расчет основной прибыли, поскольку он включает коммерческие расходы и представляет собой более чистую прибыль.

Денежный поток

Денежный поток – это движение денег в компанию и из нее. Это может включать расходы, инвестиции, продажи и кредиты. EBITDA имеет отношение к расчету денежных потоков, поскольку может показать, сколько денег у компании есть, сколько она тратит и сколько должна. Найдя EBITDA, у вас есть исходные данные для расчета денежного потока, что вы можете сделать, вычитая или добавляя к чистой прибыли.

5 шагов для расчета EBITDA

Расчет прибыли вашей компании до вычета налогов, процентов, износа и амортизации может помочь измерить производительность и помочь в расчете вашей прибыли. Вот пять шагов для расчета EBITDA:

1. Соберите необходимые данные

Для расчета EBITDA необходимо собрать финансовую отчетность компании. Отчет о прибылях и убытках может содержать такую информацию, как выручка, операционные расходы, процентные расходы и налоги. Вы также можете найти значения износа и амортизации в отчете о прибылях и убытках или вам может потребоваться запросить документ о прибылях и убытках.

2. Найдите прибыль компании

Вы можете найти корпоративную прибыль в отчете о прибылях и убытках. Это доход, который компания получает от ведения бизнеса, независимо от того, продает ли она товары или услуги, за вычетом расходов, таких как налоги и проценты. Если операционная прибыль не указана в отчете о прибылях и убытках или вы не можете найти это значение, вы можете рассчитать его вручную. Для этого найдите свой доход и вычтите административные и эксплуатационные расходы, исключая налоги или проценты.

3. Рассчитать стоимость амортизации

Вы можете найти амортизационные отчисления в отчете о прибылях и убытках. Амортизация – это потеря стоимости основных средств компании. Амортизация происходит, когда актив используется или когда его рыночная стоимость снижается с течением времени. Это необходимые данные для расчета EBITDA.

4. Рассчитайте амортизационные расходы

Амортизационные расходы аналогичны амортизации, но измеряют стоимость нематериальных активов, таких как патенты компании на технологии или идеи. Это значение также может быть указано в отчете о прибылях и убытках. Знание стоимости активов компании или расходов на поддержание прав интеллектуальной собственности является важным фактором в определении чистой стоимости компании.

5. Используйте формулу EBITDA

После того, как вы соберете или рассчитаете исходные данные, вы можете использовать формулу EBIDA:

EBITDA = прибыль до налогообложения + проценты + амортизация + амортизация

Полезно регулярно рассчитывать показатель EBITDA, чтобы использовать его для корректировки бюджетов и стратегий продаж. Это значение может помочь оценить эффективность компании по сравнению с другими компаниями в отрасли.

Несколько примеров расчета EBITDA

Чистая прибыль Stevie’s Soups от продаж супов в этом году составила 3 миллиона долларов. Процентные расходы составляют 100 000 долларов. Stevie’s Soups оценивает износ и амортизацию своих активов в 1,5 миллиона долларов. В сумме EBITDA составляет 4,6 миллиона долларов.

EBITDA = 3 000 000 долл. США + 100 000 долл. США + 1 500 000 долл. США

EBITDA = 4 600 000 долларов США