Как сообщать о коммерческих расходах
Правильное отслеживание коммерческих расходов необходимо для правильного отражения доходов в отчетах о прибылях и убытках и налоговых декларациях. Отслеживание расходов также помогает в финансовом планировании, составлении бюджета и прогнозировании. Изучение типов деловых расходов, которые подлежат вычету, может помочь вам лучше сократить свои налоговые обязательства. В этой статье мы обсудим, что такое бизнес-расходы, виды бизнес-расходов и как вы можете сообщить о них.
Что такое коммерческие расходы?
Коммерческие расходы — это повседневные расходы, связанные с ведением бизнеса. Коммерческие расходы включают начальные расходы, оборудование, которое вы покупаете или арендуете, деньги, которые вы тратите на физическое местоположение, если оно у вас есть, и многие другие расходы, которые вы несете для успешного ведения своего бизнеса. Служба внутренних доходов (IRS) определяет деловые расходы как те, которые необходимы для ведения бизнеса или торговли.
Виды коммерческих расходов
Есть много видов расходов, с которыми сталкиваются владельцы бизнеса. Некоторые распространенные виды расходов включают в себя:
Операционные расходы: это расходы, связанные с поддержанием вашего бизнеса в рабочем состоянии. Если у вас есть физическое местонахождение, оно включает в себя стоимость ипотечного кредита или арендной платы и коммунальных услуг. Если вы работаете из дома, это включает в себя расходы на процент вашего дома, который вы используете в деловых целях, включая ваши коммунальные услуги, интернет-услуги и телефон.
Маркетинг и реклама: эти расходы включают любые расходы на рекламу и маркетинг, такие как стоимость цифровой рекламы, расходы на печать, услуги дизайна, визитные карточки и листовки.
Оборудование и расходные материалы: это расходы, которые есть у каждого бизнеса. Они включают в себя такие предметы, как компьютеры, принтеры и факсимильные аппараты, бумагу и другие материалы, необходимые для ведения вашего бизнеса.
Стоимость людей. Стоимость сотрудников, работающих полный и неполный рабочий день, и независимых подрядчиков — еще одна важная статья расходов. У вас также могут быть дополнительные расходы, если вы платите за консультантов, бухгалтеров или бухгалтера.
Расходы, связанные с автомобилем: Если вы используете свой автомобиль в служебных целях, то ваш автомобиль, его техническое обслуживание и ремонт можно считать деловыми расходами. Если вы используете свой автомобиль для бизнеса, вы можете вычесть пробег за время, когда вы управляли автомобилем по деловым причинам.
Деловое и медицинское страхование: Премии, которые вы платите за страхование бизнеса, профессиональную ответственность и компенсацию работникам, являются важными деловыми расходами. Любые медицинские страховые взносы, которые вы платите за себя или которые получают сотрудники, также являются расходами, не облагаемыми налогом.
Расходы на образование. Академические курсы и тренинги, в которых вы участвуете и которые способствуют ведению или управлению бизнесом, являются бизнес-расходами, которые не облагаются налогом.
Налоги, уплачиваемые при необходимых покупках: существует несколько различных налогов, которые можно учитывать в качестве не облагаемых налогом коммерческих расходов. Они включают налоги, взимаемые на местном уровне для ведения бизнеса, налоги на личную собственность и налоги на недвижимость, которой владеет ваша компания.
Путешествия, питание и подарки: Питание, командировки и даже некоторые подарки могут быть квалифицированы как деловые расходы. В то время как любые транспортные расходы и расходы на проживание в отеле полностью не облагаются налогом, обычно только 50% ваших расходов на питание не облагаются налогом. Вы также можете вычесть деловые подарки до 25 долларов США на получателя.
Как отчитаться о хозяйственных расходах
Вот основные шаги, которые вы можете предпринять, чтобы точно отразить коммерческие расходы в своих налогах:
Документально оформляйте коммерческие расходы.
Правильно классифицируйте свои бизнес-расходы.
Запланируйте свои вычитаемые деловые расходы.
Дважды проверьте расчеты расходов вашего бизнеса.
1. Задокументируйте деловые расходы
Это один из самых важных шагов, которые вы можете предпринять, чтобы точно отчитаться о своих деловых расходах. Отслеживание расходов также позволит вам отслеживать рост вашего бизнеса и определять области, в которых вы могли бы сократить расходы и повысить прибыльность.
Есть несколько различных вариантов, которые вы можете использовать для документирования деловых расходов. Вы можете отслеживать все свои расходы в электронной таблице, использовать бухгалтерское программное обеспечение или нанять бухгалтера или бухгалтера, чтобы отслеживать ваши бизнес-расходы. Бухгалтерское программное обеспечение, как правило, предпочтительнее электронных таблиц, поскольку помогает структурировать отчеты о расходах и делает подготовку налоговой отчетности менее трудоемкой. Вы также можете использовать приложения для отслеживания деловых расходов, таких как квитанции и пробег автомобиля. Приложения часто подключаются непосредственно к бухгалтерскому программному обеспечению, что упрощает ведение записей для целей налогообложения.
Какой бы метод вы ни использовали, вам следует периодически переоценивать свои методы. Возможно, вы захотите рассмотреть более продвинутые методы отслеживания ваших деловых расходов по мере роста вашего бизнеса.
2. Правильно классифицируйте свои бизнес-расходы
Чтобы соответствовать требованиям налоговой отчетности IRS, ваши деловые расходы должны быть точно классифицированы. Некоторые расходы могут претендовать на авансовые вычеты, в то время как другие могут потребовать амортизации в течение срока полезного использования объекта. Например, канцелярские принадлежности, такие как ручки, бумага и чернильные картриджи, являются деловыми расходами, а офисное оборудование является активом, который списывается на расходы в течение срока его полезного использования.
3. Запланируйте свои вычитаемые деловые расходы
Сроки, в которые вы сообщаете о коммерческих расходах, зависят от вашего метода учета. Многие предприятия используют кассовый метод, при котором расходы учитываются в момент их фактической оплаты. Однако могут быть расходы, которые охватывают более одного отчетного периода, например, долгосрочный страховой полис. Такой метод учета называется начислением. Например, если вы используете кассовый метод учета, вы регистрируете арендную плату в тот день, когда фактически выписываете чек своему арендодателю. Однако, если вы используете метод учета по методу начисления, вы регистрируете расходы в установленный срок, независимо от того, когда вы фактически оплачиваете счет.
4. Перепроверьте расчеты ваших деловых расходов
Поскольку вы сообщаете о своих коммерческих расходах, рекомендуется проверить свои расчеты, чтобы убедиться, что они точны. Например, вы используете свой личный автомобиль в служебных целях и списываете пробег, убедитесь, что вы использовали правильный коэффициент пробега. Также рекомендуется вести рабочие листы, поддерживающие многоэтапные вычисления, для резервного копирования общей суммы, которую вы сообщаете в IRS.