Внутренняя норма доходности: определение IRR и способы ее расчета
24 сентября 2021 г.
Внутренняя норма доходности (IRR) — это расчет, который помогает вам оценить размер прибыли от инвестиций. Способность рассчитать IRR поможет вам сделать карьеру в финансовой и инвестиционной отраслях. В этой статье мы объясним, что такое IRR, как ее рассчитать и для каких работ она требуется.
Создайте резюме на Действительно
Что такое внутренняя норма доходности (IRR)?
Внутренняя норма прибыли (IRR) — это метрика, используемая для оценки процентной нормы прибыли инвестиций, обычно используемая компаниями и организациями для определения рентабельности потенциальных инвестиций. Как правило, чем выше IRR, тем более желательна инвестиция.
IRR — это процентная ставка, при которой чистая приведенная стоимость (NPV) равна нулю. NPV — это то, сколько инвестиции стоят в сегодняшних деньгах. Чтобы рассчитать NPV, вы просто складываете все поступающие деньги — прибыль, дивиденды и т. д. — и вычитаете то, что уходит — деньги, которые вы инвестировали или потратили. Но будущие ценности должны быть возвращены к сегодняшним ценностям.
IRR чаще всего используется для сравнения рентабельности расширения существующих операций и создания новых. Например, производственная компания может использовать IRR, чтобы решить, расширять ли свой текущий завод или вообще открыть новый завод. Хотя оба решения позволят компании расширить свою деятельность, одно из них будет более логичным решением, когда руководство увидит, какова внутренняя норма прибыли для обоих.
Как рассчитать IRR
Процесс расчета IRR осуществляется путем проб и ошибок, чтобы определить наилучшую IRR для одной инвестиции. Для тех, кто использует IRR для определения прибыльности инвестиций, есть много инструментов, таких как программное обеспечение для работы с электронными таблицами и калькуляторы, которые используют формулу IRR для эффективного экспериментирования с числами. Эти инструменты могут помочь получить различные IRR на основе меняющихся факторов, чтобы определить наилучшую IRR для организации. Вот шаги, используемые для расчета IRR инвестиций:
Разбейте денежный поток организации на периоды: это может быть месяц, квартал или другой период времени.
Определите стандартный денежный поток для каждого периода: в формуле поместите это число в соответствующий период.
Разделите денежный поток за каждый период на 1+IRR: для каждого отдельного периода выберите процент, к которому ваша организация хочет стремиться. Используйте десятичную форму этого IRR плюс один и разделите денежный поток на это число, чтобы определить прибыль за каждый период.
Определите число первоначальных инвестиций: вычтите это число из денежного потока, деленного на IRR плюс один.
Вычтите другие расходы: у вас, вероятно, будут другие расходы, когда вы завершите инвестиции, поэтому лучше всего определить другие расходы и учесть их, вычтя их в этой формуле.
Решите для NPV, равной 0: это число гарантирует, что инвестиции равны предполагаемой ставке. Поскольку эта формула касается возможных прогнозов, цифры могут измениться из-за рыночной стоимости и других непредвиденных расходов.
Поэкспериментируйте с IRR и денежным потоком, чтобы определить самый высокий IRR: когда ваша организация начнет управлять инвестиционными возможностями, используйте инструменты для настройки значений в этой формуле, чтобы инвестиции оставались прибыльными.
Подробнее: Как решить, когда использовать IRR или NPV: определения и различия
Вакансии, использующие IRR
В то время как на многих должностях в финансовой и инвестиционной отраслях используется расчет IRR, вот некоторые рабочие места, где более распространено понимание того, как использовать IRR. Чтобы получить самую свежую информацию от Indeed, нажмите на ссылку о зарплате для каждой должности ниже.
1. Аналитик проекта
Средняя заработная плата по стране: 68 392 доллара в год
Основные обязанности: Аналитик проекта отвечает за предоставление поддержки данных команде проекта. Они проводят отслеживание бюджета, оценку и мониторинг проектов, а также финансовое прогнозирование. Они анализируют, просматривают и документируют требования проекта и помогают команде завершить его вовремя, в соответствии с бюджетом и финансами.
2. Финансовый аналитик
Средняя заработная плата по стране: 68 613 долларов в год
Основные обязанности: финансовый аналитик собирает и оценивает отраслевые и экономические данные и дает рекомендации по инвестиционным решениям. В их основные обязанности также входит составление и анализ финансовых отчетов и встречи с руководителями и старшими менеджерами, чтобы лучше понять цели организации.
3. Инвестиционный аналитик
Средняя заработная плата по стране: 71 966 долларов в год
Основные обязанности: инвестиционный аналитик работает в банках, фирмах и пенсионных планах и предоставляет рекомендации относительно инвестиционных портфелей. Их основная обязанность заключается в проведении исследований и анализе данных.
Они могут оценивать доходность облигаций и акций и анализировать отчеты о прибылях и убытках, чтобы давать обоснованные рекомендации руководству относительно финансовых решений. Хотя они сами не принимают решений, они проводят все исследования, на которые опирается руководство при принятии взвешенных решений.
4. Управленческий аналитик
Средняя заработная плата по стране: 77 748 долларов в год
Основные обязанности: управленческие аналитики несут ответственность за то, чтобы помочь компании работать более эффективно и результативно. Они проводят организационные исследования и оценки, готовят руководства по эксплуатации и процедурам и проводят исследования по упрощению работы и измерениям.
В их основные обязанности входит сбор и анализ финансовых данных, таких как доходы, расходы и отчеты о занятости. Они также дают рекомендации по новым системам, процедурам и организационным изменениям, которые необходимы для более эффективного функционирования бизнеса.
5. Старший финансовый аналитик
Средняя заработная плата по стране: 86 982 доллара в год
Основные обязанности: старший финансовый менеджер отвечает за финансовое состояние организации. В их основные обязанности входит руководство инвестиционной деятельностью, разработка стратегий и планов для достижения долгосрочных финансовых целей организации и подготовка финансовых отчетов. Они отслеживают финансовые детали, чтобы убедиться, что юридические требования организации выполняются, и контролируют специалистов, которые составляют финансовую отчетность и бюджетирование.
6. Менеджер по слияниям и поглощениям
Средняя заработная плата по стране: 116 967 долларов в год
Основные обязанности: Менеджеры по слияниям и поглощениям несут ответственность за приобретение других компаний и их слияние в свою собственную компанию. Их основная ответственность заключается в обеспечении того, чтобы любое приобретение было разумным и разумным.
Они предсказывают, как транзакция повлияет на компанию, и определяют финансовые последствия. Они также разрабатывают стратегию приобретения, чтобы обеспечить плавный переход. Менеджер по слияниям и поглощениям может также отвечать за выявление возможностей для приобретения и обсуждение условий сделки.
7. Директор по финансовому планированию и анализу
Средняя заработная плата по стране: 120 445 долларов в год
Основные обязанности: Директор по финансовому планированию и анализу отвечает за составление бюджета, прогнозирование и анализ в поддержку финансового директора, генерального директора и совета директоров.
Их основные обязанности заключаются в том, чтобы оценить, являются ли текущие активы и инвестиции наилучшим использованием оборотного капитала компании, оценить общее финансовое состояние организации, определить, какие продукты имеют наибольшую прибыль, и работать с различными отделами для подготовки бюджетов и объединения их в один. корпоративный бюджет. Они также несут ответственность за планирование планов роста, таких как инвестиции и капитальные затраты.