Специалист по составлению налоговых деклараций и CPA: ключевые отличия, зарплаты и обязанности
29 июля 2021 г.
Специалисты по подготовке налоговых деклараций и бухгалтеры по бухгалтерскому учету помогают людям с уплатой налогов и предоставляют финансовые рекомендации. Хотя обе профессии работают с налогами и финансами, существуют значительные различия между их требованиями к обучению и заработной платой. Если вы заинтересованы в карьере в финансовой сфере, вам может быть полезно узнать о роли налогового специалиста по сравнению с CPA. В этой статье мы обсуждаем, каковы должностные обязанности налоговых инспекторов и бухгалтеров, изучаем требования к образованию и обучению для каждой профессии и рассказываем, какова средняя заработная плата для каждой профессии.
Что такое налоговый инспектор?
Специалист по составлению налоговых деклараций — это специалист по финансам, который подготавливает и подает налоги от имени других лиц и компаний. Многие люди предпочитают работать с налоговыми органами, чтобы убедиться, что они правильно подают свои налоги и получают максимально возможный возврат налога, исходя из их годового дохода и других обстоятельств. Хотя должностные обязанности налогового инспектора могут меняться изо дня в день в зависимости от потребностей их клиентов, некоторые из их основных обязанностей включают в себя:
Встреча с клиентами для сбора важной налоговой информации о доходах, расходах и надбавках
Заполнение и подача форм на основе федерального налогового кодекса и налогового кодекса штата
Организация конфиденциальной документации
Использование финансового и бухгалтерского программного обеспечения для обеспечения точности
Отслеживание часов и обработка счетов для каждого клиента
Отвечать на телефонные звонки и назначать встречи
Предоставление финансовых рекомендаций и рекомендаций своим клиентам
Будьте в курсе федерального и государственного налогового законодательства, корректировок, кредитов и вычетов
Просмотр налоговых кодов для расчета налогов, причитающихся с каждого клиента
Аудит налоговых форм, чтобы убедиться, что они точны и полны
Подписание деклараций по налогу на прибыль от имени клиентов
Коммуникация между налоговыми органами и клиентами
Что такое цена за конверсию?
Сертифицированный бухгалтер или CPA — это специалист по бухгалтерскому учету, сдавший экзамен CPA и получивший лицензию в своем штате. Поскольку CPA имеют углубленную финансовую подготовку, они могут предоставлять своим клиентам больше услуг, чем специалисты по подготовке налоговых деклараций. Они часто работают с отдельными лицами и компаниями, анализируя их финансовые данные и помогая им управлять расходами. Они также могут помочь с инвестициями, аудитом, налогами и финансовым планированием. Хотя должностные обязанности CPA могут меняться каждый день в зависимости от потребностей их клиентов, некоторые из их основных обязанностей включают в себя:
Подготовка и подача местных, государственных и федеральных налоговых деклараций
Аудит финансовой информации и подготовка финансовой отчетности
Консультирование клиентов по управлению их бюджетом и финансовой деятельностью
Оценка личной и финансовой информации каждого клиента для минимизации налоговых обязательств
Подача отчетов в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC)
Консультирование компаний по вопросам слияний и поглощений
Предоставление инвестиционных консультаций клиентам
Помощь клиентам в планировании недвижимости
Выполнение бухгалтерских обязанностей
Представление интересов клиентов во время проверок и судебных дел
Налоговая подготовка против CPA
Хотя налоговый инспектор и дипломированный бухгалтер являются профессионалами в финансовой сфере, важно понимать, что отличает эти роли друг от друга. Вот некоторые из ключевых различий между составителем налоговой отчетности и CPA:
Образование
Поскольку специалисты по составлению налоговых деклараций и аудиторы по бухгалтерскому учету предоставляют разные услуги, требования к образованию для каждой профессии различны. Специалист по составлению налогов обычно начинает свою карьеру с получения диплома об окончании средней школы или GED. В то время как некоторые работодатели могут предпочесть кандидатов, которые имеют степень младшего специалиста или степень бакалавра в области бизнеса или бухгалтерского учета, специалисты по подготовке налоговых деклараций могут предпочесть пройти дополнительный курс подготовки по бухгалтерскому учету и налогам вместо получения ученой степени.
Минимальная степень, необходимая для того, чтобы стать CPA, – это степень бакалавра в области бухгалтерского учета, бизнеса или смежной области обучения. Хотя обычно студентам требуется 120 часов, чтобы получить степень бакалавра, в некоторых штатах студентам требуется пройти 150 часов обучения, прежде чем они смогут зарегистрироваться для сдачи экзамена CPA. Многие CPA выбирают пятилетнюю комбинированную программу бакалавриата и магистратуры в области бизнеса, бухгалтерского учета или финансов, чтобы завершить эти часы, но вы также можете посещать дополнительные занятия вне вашей программы, чтобы выполнить это требование. Некоторые темы, по которым вы можете пройти курсы, включают:
Финансовый контроль
Учет затрат
Деловая этика
Планирование налогов
Теория бухгалтерского учета
Управление бизнесом
Повышение квалификации
Компании часто проводят обучение на рабочем месте для составителей налоговой отчетности, чтобы помочь им научиться использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета, составления графиков, электронных таблиц, управления данными и налогообложения. Чтобы отточить свои навыки перед подачей заявления о приеме на работу, специалисты по подготовке налоговых деклараций могут также записаться на курсы бухгалтерского учета в профессионально-техническом училище, изучить налоговое законодательство и зарегистрироваться для участия в вебинарах по финансам. Некоторые аккредитованные организации, в которых налоговые специалисты могут пройти обучение, чтобы произвести впечатление на потенциальных работодателей, включают Национальную ассоциацию налоговых специалистов (NATP) и Аккредитационный совет по бухгалтерскому учету и налогообложению (ACAT).
CPA проходят обширное обучение, чтобы получить лицензию и получить практический опыт работы. Хотя требования могут варьироваться от одного штата к другому, бухгалтерам обычно требуется от шести месяцев до двух лет опыта работы в сфере бухгалтерского учета, прежде чем они смогут подать заявку на получение лицензии. Многие CPA получают должности начального уровня, работая в бухгалтерском отделе компании или в бухгалтерской фирме, чтобы набраться опыта.
Сертификаты
Специалисты по подготовке налоговых деклараций должны получить идентификационный номер налогоплательщика (PTIN) в Налоговой службе (IRS), прежде чем они смогут практиковать. Вы можете просто посетить веб-сайт IRS, создать учетную запись и заполнить форму заявки, чтобы получить свой PTIN. Получив свой PTIN, не забудьте указать его в каждой налоговой декларации, которую вы готовите для клиентов.
Хотя CPA требуют PTIN для практики, им также необходимо пройти дополнительные сертификаты. Требования к сертификации, чтобы стать CPA, варьируются от одного штата к другому, но обычно включают сдачу следующих экзаменов:
Экзамен CPA: Американский институт сертифицированных общественных бухгалтеров (AICPA) проводит четырехэтапный экзамен CPA, на прохождение которого соискателям может потребоваться до 18 месяцев. Эти экзамены сосредоточены на аудите, аттестации, финансовом учете и отчетности, регулировании, бизнес-среде и других бизнес-концепциях.
Экзамен по этике CPA: AICPA также предоставляет этот экзамен, который соискатели обычно сдают онлайн после сдачи экзамена CPA. Этот домашний тест состоит из 40 вопросов с несколькими вариантами ответов, предназначенных для подготовки кандидатов CPA к преодолению распространенных этических дилемм, с которыми они могут столкнуться в своей карьере.
Рабочая среда
Специалисты по подготовке налоговых деклараций часто работают сезонно или неполный рабочий день во время налогового сезона, который обычно начинается 1 января и заканчивается 15 апреля. Во время налогового сезона они могут работать сверхурочно по выходным и по вечерам, чтобы удовлетворить своих клиентов. Специалисты по составлению налоговых деклараций обычно работают в офисе, но они могут выезжать, чтобы встретиться с новыми или существующими клиентами, чтобы собрать информацию, необходимую им для подачи налоговой декларации. Если они работают на фирму, они могут сотрудничать с другими налоговыми специалистами.
CPA могут использовать свои обширные знания по различным финансовым темам для работы в самых разных отраслях, что обеспечивает им работу круглый год. Обычно они работают в офисах, но некоторые CPA также предпочитают работать из дома в качестве независимых подрядчиков. CPA также могут время от времени выезжать на встречи с клиентами, давать показания в суде в качестве свидетеля-эксперта или проводить бизнес-аудит. Обычно они работают полный рабочий день в течение всего года, но могут работать сверхурочно по выходным и по вечерам во время налогового сезона.
Заработная плата и льготы
Средняя годовая зарплата специалиста по составлению налоговых деклараций в США составляет 37 017 долларов в год. Ваша зарплата налогового инспектора может варьироваться в зависимости от вашего образования, опыта работы и навыков. Размер организации, в которой вы работаете, количество часов, которые вы работаете каждую неделю, и стоимость жизни в вашем районе также могут повлиять на вашу заработную плату. Некоторые из наиболее распространенных льгот, которые получают налоговые инспекторы, включают:
Гибкий график
Возможности работы на дому
Помощь в профессиональном развитии
Оплачиваемый отпуск
Средняя годовая зарплата CPA в США составляет 80 599 долларов в год. Как CPA, ваша зарплата может варьироваться в зависимости от вашего опыта работы, уровня образования и набора навыков. Размер организации, в которой вы работаете, местонахождение компании и стоимость жизни в вашем районе также могут повлиять на вашу зарплату. Некоторые из наиболее распространенных преимуществ, которые получают CPA, включают:
Медицинская страховка
401 (к)
Гибкий график
Помощь в профессиональном развитии
Оплачиваемый отпуск
То Бюро статистики труда прогнозирует положительные перспективы трудоустройства для всех бухгалтеров и аудиторов с предполагаемым увеличением рабочих мест на 4% в период с 2019 по 2029 год. BLS считает, что это увеличение связано с ростом экономики в целом. По мере того, как все больше людей присоединяются к рабочей силе, BLS ожидает, что все больше людей будут нуждаться в помощи в подготовке и проверке своих финансовых отчетов.
Обратите внимание, что ни одна из компаний, упомянутых в этой статье, не связана с компанией Indeed.