Как найти среднюю чистую дебиторскую задолженность
10 марта 2021 г.
Анализ и улучшение финансов компании может быть простой задачей, если вы знаете, как использовать важные расчеты, такие как определение средней чистой дебиторской задолженности. Понимание средних чистых счетов может помочь вам улучшить функции компании или бизнеса и, возможно, помочь вам принять решение о важных инвестиционных возможностях. В этой статье мы обсудим, что такое средние чистые счета, почему они важны и как их рассчитать, а также другие полезные уравнения.
Что такое средние чистые счета?
Средние чистые счета компании — это средняя сумма денег, которую их клиенты и заказчики все еще должны им за их услуги. Компания может предоставлять свои товары или услуги клиентам по кредитной системе, которая позволяет клиентам платить компании в более поздние сроки. Компании могут использовать средние чистые счета за финансовый год, чтобы показать потенциальную прибыль и предоставить важную информацию инвесторам.
Почему важны средние чистые счета?
Средние чистые счета важны для компаний и предприятий по нескольким причинам, в том числе:
Общение с инвесторами
Используя средние чистые счета, компании могут генерировать важные цифры и статистику, которые могут оказаться ценными для инвесторов. Это может помочь инвесторам решить, хотят ли они продолжать финансировать компанию или искать другие инвестиционные возможности. Таким образом, компаниям может быть важно использовать свои средние чистые счета для расчета другой информации, такой как оборот дебиторской задолженности, чтобы постоянно предоставлять инвесторам полезную информацию, которая может повлиять на их решения о финансировании.
Отслеживание клиентов и выставление счетов клиентам
Используя средние чистые счета, вы можете лучше отслеживать платежи клиентов и клиентов и понимать, когда баланс может быть просрочен. С помощью этой информации вы можете отправлять клиентам и клиентам дополнительные счета или напоминания, чтобы уведомить их о том, что их платежи необходимы для продолжения предоставления услуг компании.
Понимание финансов компании
Используя средние чистые счета, вы можете найти много полезной информации, которая поможет вам лучше понять финансы компании. Имея возможность лучше понять финансы компании, в том числе то, что они должны, их бюджетные цели и их бизнес-расходы, может помочь вам решить финансовые проблемы и помочь компании развиваться.
Анализ кредитной политики
Определив среднюю чистую дебиторскую задолженность, вы сможете лучше понять кредитную политику компании. Если средние чистые счета компании близки к ее чистым продажам в кредит за год, возможно, компании потребуется скорректировать свою кредитную политику, чтобы чаще собирать долги клиентов. Тем не менее, у компании, смягчающей свою кредитную политику, есть и преимущества, такие как расширение бизнеса и повышение удовлетворенности клиентов.
Компании может быть полезно найти баланс между слишком строгой кредитной политикой и слишком расслабленной политикой. Это может помочь повысить уровень удовлетворенности клиентов, в то же время помогая компании получать прибыль.
Как рассчитать средние чистые счета
Вот как найти среднюю чистую дебиторскую задолженность компании:
Найдите сумму всех открытых счетов: используя список счетов компании, открытых с клиентами и заказчиками, сложите все счета вместе, чтобы получить сумму.
Разделите на количество счетов: Используя сумму, разделите ее сумму на количество счетов, которые вы сложили вместе. Число этого результата является вашей средней чистой дебиторской задолженностью за финансовый год.
Например, если компания за год зарегистрировала три счета на 30 000, 20 000 и 32 000 долларов, сначала они должны сложить каждое из чисел:
30 000 долларов США + 20 000 долларов США + 32 000 долларов США = 82 000 долларов США
Затем они делят это число на количество учетных записей:
82 000 долл. США / 3 = 27 333,3 долл. США
Как рассчитать оборачиваемость дебиторской задолженности
Используя расчеты, которые вы сделали для определения средних чистых счетов, вы затем можете определить коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности. Этапы расчета оборачиваемости дебиторской задолженности:
Найдите чистые продажи в кредит: Чистые продажи в кредит — это общая сумма продаж, сделанных компанией, когда они позволили клиентам использовать свои товары и услуги, попросив оплату позже.
Разделите на средние чистые счета: как только вы узнаете свои чистые продажи в кредит, разделите сумму на среднюю чистую дебиторскую задолженность, чтобы найти оборот вашей дебиторской задолженности.
Например, если средняя чистая дебиторская задолженность компании составляет 50 000 долларов, а их чистые продажи в кредит составляют 432 000 долларов, их расчет будет следующим:
432 000 долл. США / 50 000 долл. США = 8,64
Это означает, что компания взыскала дебиторскую задолженность с клиентов примерно восемь раз за последний финансовый год.
Примеры
Вот еще несколько примеров расчета средних чистых счетов и того, как компании могут использовать эту информацию:
Пример 1
Rogers Consulting хочет рассчитать их средние чистые счета, чтобы помочь получить информацию для своих инвесторов. Их дебиторская задолженность на начало года составляла 20 000 долларов, а на конец года — 30 000 долларов.
Чтобы найти среднее значение, они суммируют суммы, а затем делят их на количество счетов, которых было два:
20 000 долларов США + 30 000 долларов США = 50 000 долларов США / 2 = 25 000 долларов США
Пример 2
Kelsey’s Guitars хочет выяснить среднюю чистую дебиторскую задолженность. За последний финансовый год они четыре раза снимали остатки на своих счетах, в результате чего набор данных составил 10 000 долларов США; 12 000 долларов США; 15 000 долларов и 13 000 долларов.
Сначала они суммируют суммы, а затем делят на количество остатков на счетах:
10 000 долларов США + 12 000 долларов США + 15 000 долларов США + 13 000 долларов США = 50 000 долларов США
50 000 долл. США/ 4 = 12 500 долл. США
Если бы инвесторы Kelsey’s Guitars захотели узнать коэффициент оборачиваемости счетов, они бы узнали свои чистые продажи в кредит, которые составили 346 000 долларов. Затем они разделят эту сумму на свои средние чистые счета:
346 000 долларов США / 12 500 долларов США = 27,68
Это означает, что Kelsey’s Guitars взыскивала свою дебиторскую задолженность около 27 раз в прошлом финансовом году. Это говорит инвесторам о том, что они часто собирают долги своих клиентов, что приводит к снижению дебиторской задолженности и увеличению прибыли. Это может показать инвесторам, что у Kelsey’s Guitars сильный менеджмент и эффективная кредитная политика компании.