Wie hoch ist der Standardabzug für 2022? • BUOM
Wichtigste Schlussfolgerungen:
Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, haben Sie die Wahl zwischen dem Standardabzug oder den Einzelabzügen, je nachdem, welcher Abzug höher ist.
Zusätzlich zu den Abzügen sollten Sie möglicherweise auch überlegen, ob Sie Anspruch auf eine Reihe von Steuererleichterungen haben, die Ihre Steuerbelastung verringern, anstatt Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken.
Zwei Arten von Organisationen zahlen Steuern: Einzelpersonen und Unternehmensorganisationen. Wenn Einzelpersonen Steuern an den Internal Revenue Service (IRS) zahlen, sind bestimmte Abzüge zur wirtschaftlichen Entlastung im Allgemeinen steuerfrei. Abzüge können einzeln aufgeführt oder als Standardabzug behandelt werden.
In diesem Artikel schauen wir uns an, was der Standardabzug im Vergleich zu einem Einzelsteuerabzug ist, wann Sie den Standardabzug verwenden sollten und wie er berechnet wird.
Was ist der Standardabzug und wie viel kann ich im Jahr 2022 in Anspruch nehmen?
Der Pauschalabzug ist ein fester Betrag, den Sie als Steuerzahler von Ihrem Einkommen abziehen können, um den von Ihnen gezahlten Steuerbetrag zu reduzieren. Sie können auf zwei Arten einen Abzug von Ihrem Einkommen vor der Einkommenssteuer vornehmen: Sie können die zulässigen Abzüge aufschlüsseln oder den Standardabzug verwenden. Sie können nicht beide Abzugsarten gleichzeitig nutzen.
Der IRS passt den Standardabzug jährlich an die Inflation an. Es hängt auch von Ihrem Steuererklärungsstatus ab, ob Sie 65 Jahre oder älter sind, ob Sie blind sind oder ob jemand Sie steuerlich als unterhaltsberechtigt geltend machen kann. Für das Steuerjahr 2022 sind laut IRS die Standardsteuerabzüge wie folgt:
Verheiratete Paare, die den Antrag gemeinsam einreichen: 25.900 US-Dollar.
Haushaltsvorstände: 19.400 $.
Alleinstehende oder verheiratete Steuerzahler, die ihre Steuererklärung separat einreichen: 12.950 US-Dollar.
Arten von Einzelsteuerabzügen
Hier sind einige gängige Typen detaillierte Steuerabzüge die anstelle des Standardabzugs verwendet werden können (falls zutreffend):
Abzug von Hypothekenzinsen: Diese Art des Einzelabzugs hilft Hausbesitzern, indem er ihnen ermöglicht, alle Zinsen abzuziehen, die sie für ihre Hypothek gezahlt haben. Mit dem Abzug können sie ihre Hypothekenzahlungslast reduzieren und diesen Betrag auf ihren Kapitalsaldo anrechnen.
Zinsabzug für Studiendarlehen: Das IRS erlaubt einen Abzug von bis zu 2.500 US-Dollar von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen, wenn Sie Studiendarlehen haben, die Sie abbezahlen. Dieser Abzug wird reduziert oder entfällt, wenn Sie die jährliche Grenze Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) basierend auf Ihrem Steuerstatus erreichen.
Abzug von Arztkosten: Dieser Abzug gilt, wenn Sie Arztrechnungen bezahlen, die 7,5 % Ihres AGI übersteigen. Wenn Ihr AGI beispielsweise 50.000 US-Dollar beträgt und Ihre jährlichen medizinischen Ausgaben 3.750 US-Dollar betragen, sind Sie berechtigt, diesen Betrag von Ihren Steuern abzuziehen.
Abzug für wohltätige Spenden: Sie können den Betrag, den Sie qualifizierten Organisationen als wohltätige Spenden gespendet haben, unabhängig davon, ob es sich um Geld- oder Sachspenden handelt, abziehen. Im Allgemeinen können Sie bis zu 50 % Ihres AGI abziehen, in einigen Fällen gibt es Einschränkungen.
Abzüge für Homeoffice und Selbstständigkeit: Wenn Sie einen Teil Ihrer Wohnung geschäftlich nutzen, können Sie einen Teil Ihrer Miete oder Hypothek sowie die Nebenkosten und die Instandhaltung Ihres Hauses abschreiben. Auch Freiberufler, Auftragnehmer und Selbstständige können bestimmte Abzüge für ihre Geschäftsausgaben, einschließlich der Nutzung von Fahrzeugen, in Anspruch nehmen.
401(k)- und IRA-Abzüge: Ein 401(k)-Plan ist ein arbeitgeberbasierter Rentenplan, der Vorsteuerbeiträge leistet und daher nicht der Einkommensteuereinbehaltung unterliegt, wenn Sie einen Teil Ihres Gehaltsschecks sparen. Zusätzlich zu bestimmten Abzügen für Beiträge zu einer IRA, die auf dem Anmeldestatus und der AGI basieren, haben Sie möglicherweise Anspruch auf diese IRS-Altersvorsorgegutschrift Wenn Sie Beiträge zu einer traditionellen IRA oder Roth IRA leisten, entscheiden Sie sich dafür, die Gehaltsabrechnung in einem 401(k)- oder verwandten Plan und anderen Arten von Sparkonten aufzuschieben.
Wann sollten Sie den Standardabzug nutzen?
Wenn der Standardsteuerabzug geringer ist als der Gesamtsteuerabzug, den Sie bei einer Einzelaufstellung erhalten würden, ist die Einzelaufstellung die geeignetere Wahl. Manche Menschen sind der Meinung, dass sie nach Vornahme aller zulässigen Abzüge keine Steuern zahlen müssen. Der Standardabzug wird empfohlen, wenn Sie nur wenige oder keine Einzelabzüge haben.
Wie funktioniert der reguläre Steuerabzug?
Beim Standardabzug wird ein fester Betrag als steuerfreier Abzug von Ihrem gesamten Jahreseinkommen abgezogen. Hier ist ein Beispiel, bei dem ein Jahreseinkommen von 100.000 US-Dollar zugrunde gelegt wird und der pauschale Abzug für die individuelle Anmeldung als einziger Abzug berücksichtigt wird.
Beispiel:
Wenn Ihr Jahreseinkommen 100.000 US-Dollar beträgt und Sie alleine einreichen, beträgt der Standardsteuerabzug für Ihren Anmeldestatus 12.950 US-Dollar. Ihre Gesamtsteuer beträgt also einen Prozentsatz Ihres zu versteuernden Einkommens.
Standardsteuerabzug, Jahreseinkommen 100.000 $, Einzelstatus (12.950 $), steuerpflichtiges Einkommen 87.050 $, Gesamtsteuer 20.892 $
Standardabzug vs. Steuergutschrift
Während es sich bei einem Abzug um einen Betrag handelt, der Ihr zu versteuerndes Einkommen verringert, verringert eine Steuergutschrift Ihre gesamte Steuerbelastung. Wenn Sie Anspruch auf eine Steuergutschrift oder einen Steuerabzug haben, kann eine Steuergutschrift manchmal größere Auswirkungen auf Ihre Steuerrechnung haben als ein Steuerabzug.
Durch einen Steuerabzug verringert sich beispielsweise der Gesamtbetrag der steuerpflichtigen Einkünfte. Dieser Abzug führt jedoch nicht zwangsläufig zu einer niedrigeren Steuerklasse. Eine Steuergutschrift hingegen wird direkt auf den Gesamtbetrag der von Ihnen geschuldeten Steuern angerechnet.