Was ist Rechnungs-Factoring? Vorteile und verwandte Bedingungen • BUOM

5. August 2021

Durch die Aufrechterhaltung eines guten Cashflows in Ihrem Unternehmen können Sie sicherstellen, dass Sie über die nötigen Mittel verfügen, um Ihre Mitarbeiter zu bezahlen, Vorräte zu kaufen, in neue Technologien zu investieren und den Ruf Ihres Unternehmens aufrechtzuerhalten. Bei einem rechnungsbasierten Geschäftsmodell kann es jedoch schwierig sein, den Cashflow aufrechtzuerhalten, da Dienstleistungen bereitgestellt werden, bevor die Kunden zahlen. Eine Möglichkeit, den Cashflow zu verändern, ist das Rechnungs-Factoring, bei dem ein anderes Unternehmen Geld von Kunden einzieht. In diesem Artikel besprechen wir, was Rechnungs-Factoring ist, welche verschiedenen Arten von Rechnungs-Factoring es gibt und welche Vor- und Nachteile es für Ihr Unternehmen hat.

Was ist Rechnungs-Factoring?

Rechnungs-Factoring, auch Schulden-Factoring oder Debitoren-Factoring genannt, bezeichnet den Prozess des Verkaufs einiger Rechnungen Ihres Unternehmens an ein anderes Unternehmen, das diese direkt von Ihren Kunden erhält. Es wird in der Regel von Unternehmen verwendet, die vielen Kunden Rechnungen stellen, und nicht von Unternehmen, die nur wenige Großkunden haben. Die genauen Zusammenhänge beim Rechnungs-Factoring variieren je nach Unternehmen und Rechnung. Manchmal übergibt ein Unternehmen alle seine Rechnungen für einen bestimmten Zeitraum an ein Factoring-Unternehmen.

Der Rechnungs-Factoring-Prozess beginnt, nachdem Ihr Unternehmen eine Dienstleistung erbracht oder ein Produkt an einen Kunden geliefert und eine Rechnung ausgestellt hat. Ihr Unternehmen schließt einen Vertrag mit einem Factoring-Unternehmen ab, das einige oder alle ausstehenden Rechnungen kauft und Ihrem Unternehmen den Großteil der Kosten dieser Rechnungen zahlt. Das Factoring-Unternehmen erhält Geld vom Kunden. Sobald der Kunde zahlt, erhält das Factoring-Unternehmen eine Provision von diesem Geld und gibt den verbleibenden Geldbetrag an das ursprüngliche Unternehmen zurück.

Vorteile des Rechnungs-Factorings

Hier sind einige der Vorteile des Rechnungs-Factorings:

Besserer Cashflow

Rechnungs-Factoring kann den Cashflow Ihres Unternehmens verbessern. Der erstmalige Verkauf von Rechnungen an ein Factoring-Unternehmen generiert sofort Einnahmen in der in Ihrer Vereinbarung festgelegten Höhe. Eine laufende Beziehung mit einem Factoring-Unternehmen kann auch zu vorhersehbaren Einnahmen führen, anstatt zu den manchmal unvorhersehbaren Ergebnissen Ihrer eigenen Buchhaltung, die versucht, das Geld einzutreiben. Diese Vorhersehbarkeit kann Ihnen bei der Erstellung von Finanzplänen und Investitionen helfen.

Weniger Aufwand

Abhängig von Ihrem System zur Rechnungsstellung und zum Inkasso bei Ihren Kunden erfordert Rechnungs-Factoring möglicherweise weniger Aufwand. Im Wesentlichen handelt es sich dabei um die Auslagerung der Inkassoaufgaben, sodass Sie eine kleinere Abrechnungsabteilung haben können. Dies kann zu Einsparungen bei Einstellungen, Löhnen und Sozialleistungen führen.

Schnelle Einkommensgenerierung

Mit dem Rechnungs-Factoring erhält Ihr Unternehmen einen Teil des Verkaufserlöses, bevor der Kunde zahlt. Wenn Ihr Unternehmen in Schwierigkeiten ist, kann das Rechnungs-Factoring eine schnelle Liquiditätsspritze sein, die Ihnen hilft, Einnahmen zu generieren, um Ihre Rechnungen zu bezahlen und im Geschäft zu bleiben. Der Cashflow ist für die Aufrechterhaltung der Rentabilität von entscheidender Bedeutung. Daher kann Rechnungs-Factoring eine wertvolle Ressource für Ihr Unternehmen sein, wenn Sie Schwierigkeiten haben, Zahlungen zu erhalten. Dies kann auch eine Möglichkeit sein, Einnahmen zu generieren, ohne Geld in die Einstellung weiterer Mitarbeiter für Ihre Rechnungsabteilung investieren zu müssen.

Bequemer als ein Bankkredit

Bankkredite erfordern in der Regel umfangreiche Dokumentations- und Antragsprozesse, während Rechnungs-Factoring eine relativ einfache Geschäftsvereinbarung ist. Factoring-Unternehmen erzielen Gewinne aus Factoring-Rechnungen, sobald sie Ihnen eine Provision berechnen und Geld einsammeln. Daher sind sie möglicherweise eher bereit, Ihre Rechnungen zu bezahlen, als dass eine Bank Ihre Rentabilität riskiert. Wenn Sie Ihren Cashflow schnell verbessern müssen, kann Factoring ebenfalls effektiver sein als ein Bankkredit.

Nachteile des Rechnungs-Factorings

Hier sind einige Nachteile des Rechnungs-Factorings:

Engagement

Die Verpflichtungen zum Rechnungs-Factoring variieren je nach Unternehmen und viele Unternehmen möchten Ihre Verpflichtungen zum Rechnungs-Factoring für einen bestimmten Zeitraum auf sie übertragen. Manchmal kann dies Jahre dauern. Deshalb ist es wichtig, dass Sie sich Ihrer Entscheidung sicher sind, bevor Sie mit einem Factoring-Unternehmen verhandeln. Factoring-Unternehmen sind möglicherweise auch bereit, die meisten oder alle Ihrer Rechnungen auf einmal zu übernehmen.

Variable Kosten

Die Kostenstruktur einer Rechnungs-Factoring-Vereinbarung kann je nach Kunde variieren. Wenn Ihre Kunden eine schlechte Bonitätshistorie haben, kann das Factoring-Unternehmen höhere Gebühren verlangen. Sie können auch Rechnungen für Kunden, die noch nicht bezahlt haben, an Ihr Unternehmen zurücksenden.

Kommuniziert Kundenbeziehungen

Wenn ein Factoring-Unternehmen Ihre Rechnungen kauft, beginnt es mit Ihren Kunden zusammenzuarbeiten, um diese Forderungen einzutreiben. Das bedeutet, dass sie direkt mit Ihren Kunden kommunizieren und somit einen Teil des Kundendienstes übernehmen. Eine schlechte Interaktion mit einem Factoring-Unternehmen kann die Einstellung der Kunden zu Ihrem Unternehmen verändern. Der Einsatz eines Factoring-Unternehmens kann auch den Eindruck der Kunden von der Leistung Ihres Unternehmens verändern, da dies manchmal darauf hindeuten kann, dass ein Unternehmen mit dem Cashflow zu kämpfen hat.

Arten des Rechnungs-Factorings

Factoring-Vereinbarungen hängen von den beteiligten Unternehmen, ihren Prioritäten und den ihnen zur Verfügung stehenden Ressourcen ab. Hier sind einige Optionen und Arten des Rechnungs-Factorings:

• Selektives Factoring: Dies ist eine Vereinbarung, bei der ein Unternehmen einige, aber nicht alle oder sogar die meisten seiner Rechnungen an ein Factoring-Unternehmen verkauft. Spot-Factoring ist eine engere Version des selektiven Factorings.

• Vertrauliches Factoring: Hierbei handelt es sich um Factoring auf Rechnung, bei dem der Kunde nicht weiß, dass er mit dem Factoring-Unternehmen interagiert, was dazu beitragen kann, das Image des Unternehmens bei den Kunden zu wahren.

• Offenes Factoring. Offengelegtes Factoring ist das Gegenteil von vertraulichem Factoring und eine typischere Vereinbarung, bei der der Kunde versteht, dass er es mit dem Factoring-Unternehmen und nicht mit dem ursprünglichen Unternehmen zu tun hat.

• Regress-Factoring: Eine übliche Vereinbarung, bei der das Factoring-Unternehmen, wenn es die Zahlung einer Rechnung nicht einziehen kann, diese an das ursprüngliche Unternehmen weiterleitet, das das Geld auf der Rechnung zurückzahlen muss.

• Non-Recourse-Factoring: Eine Vereinbarung, bei der das Factoring-Unternehmen uneinbringliche Forderungen oder Rechnungen, die nicht eingezogen werden können, nicht an das ursprüngliche Unternehmen zurückgibt. Die Gebühren hierfür können höher ausfallen, da das Factoring-Unternehmen Gefahr läuft, dass Rechnungen nicht zugestellt werden.

• CHOCC Factoring: Dies ist ein Akronym für Customer Credit Control Factoring und bedeutet, dass das ursprüngliche Unternehmen auch dann noch versucht, seine Rechnungen zu bezahlen, wenn es diese an das Factoring-Unternehmen verkauft hat.

Wichtige Begriffe im Zusammenhang mit dem Rechnungs-Factoring

Hier sind einige häufig verwendete Begriffe im Zusammenhang mit Aspekten oder Arten des Rechnungs-Factorings:

• Debitorenbuchhaltung: Die Debitorenbuchhaltung eines Unternehmens ist der Geldbetrag, den seine Kunden ihm schulden. Wenn die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen im Vergleich zu ihrem Cashflow hoch sind, kann es sein, dass sie Schwierigkeiten haben, Vorräte, Gehaltsabrechnungen und andere Ausgaben zu bezahlen.

• Cashflow: Der Cashflow ist der Geldbetrag, den ein Unternehmen in einem bestimmten Zeitraum ausgibt oder verdient. Ist er positiv, macht das Unternehmen Gewinn; ist er negativ, verliert das Unternehmen Geld.

• Kreditkontrolle: Dies ist der Prozess, der sicherstellt, dass Kunden einem Unternehmen ihre Schulden zahlen, einschließlich der Erinnerung an ihre Verpflichtungen.

• Zahlungsbedingungen: Dies bezieht sich auf die Zeitspanne, die der Kunde nach Erhalt der Rechnung bezahlen muss.

• Auszahlung: Hierbei handelt es sich um die Erhebung zusätzlicher Gebühren oder Auslagen, die das Factoring-Unternehmen für die Rechnungsbearbeitung erhebt.