Что означает финансирование дебиторской задолженности? (с определением и типами финансирования)

15 апреля 2021 г.

Финансирование — это когда компания или лицо получает средства от другой организации. Если вы владеете малым бизнесом или управляете им, вам может потребоваться использовать метод финансирования, чтобы получить средства для улучшения вашего денежного потока, расширения операций или осуществления платежей. Дополнительные сведения о различных методах финансирования могут помочь вам в принятии важных бизнес-решений. В этой статье мы объясним, что такое финансирование под дебиторскую задолженность, укажем преимущества и недостатки, перечислим распространенные типы и опишем, как работает этот процесс.

Что такое финансирование дебиторской задолженности?

Финансирование дебиторской задолженности – это когда бизнес продает свою дебиторскую задолженность другой компании. Дебиторская задолженность – это общая сумма непогашенных платежей компании. Многие предприятия позволяют клиентам приобретать товары в кредит или по счету. Затем у них есть определенное количество времени, чтобы оплатить счет. Эти средства являются частью дебиторской задолженности предприятия. В бухгалтерском учете это актив, потому что компания совершила продажу и ожидает эти средства.

Например, если вы управляете компанией, занимающейся ландшафтным дизайном, вы можете отправить клиентам счет или счет-фактуру после оказания услуги. Если вы берете с клиента 100 долларов за услуги газона и отправляете клиенту счет, 100 долларов теперь являются частью вашей дебиторской задолженности. У клиента есть 30 дней, чтобы оплатить счет.

Финансирование дебиторской задолженности работает для устранения задержек денежных потоков в компании. Если у компании большая дебиторская задолженность, это актив, но может потребоваться время, чтобы преобразовать счета в денежные средства. При финансировании дебиторской задолженности сторонняя компания покупает дебиторскую задолженность у первоначальной компании. Теперь у бизнеса есть деньги, и они передали актив другой компании. Например, финансовая компания может выкупить все счета ваших клиентов. Вы получаете моментальные денежные средства, а клиенты возвращают деньги сторонней компании.

Преимущества финансирования дебиторской задолженности

Владельцы бизнеса могут решить использовать финансирование под дебиторскую задолженность по многим причинам. Некоторые из потенциальных преимуществ включают в себя:

• Получите быстрое финансирование: одним из самых больших преимуществ финансирования под дебиторскую задолженность является то, что ваша компания может быстро получить средства.

• Сохранение прав собственности: финансирование дебиторской задолженности — это вариант финансирования, который позволяет владельцам бизнеса сохранять права на свою компанию.

• Получите беззалоговое финансирование: при настройке финансирования дебиторской задолженности вы можете сделать это, не размещая что-либо в качестве залога. Залог — это когда вы размещаете что-то, например, здание или собственность, в качестве обеспечения кредита.

• Улучшает денежный поток: финансирование дебиторской задолженности может помочь улучшить денежный поток вашего бизнеса. Вы можете быстрее превратить продажи в деньги.

Недостатки финансирования под дебиторскую задолженность

Важно учитывать потенциальные недостатки использования финансирования под дебиторскую задолженность, делая выбор для вашего бизнеса. Вот некоторые из потенциальных недостатков:

• Оплата потенциально более высокой стоимости: факторинговая компания или сторонняя компания, которая покупает дебиторскую задолженность, может взимать более высокую комиссию, чем некоторые варианты финансирования.

• Откажитесь от некоторого контроля: при финансировании под дебиторскую задолженность владелец бизнеса сохраняет за собой права на компанию, но он может передать некоторый контроль финансирующей компании. Например, компания, которая покупает ваши счета, может определить, каким клиентам вы можете предоставить кредит. Это может варьироваться в зависимости от вашего контракта и переговоров.

• Оставаться ответственным за средства: при финансировании дебиторской задолженности владелец бизнеса может нести ответственность за обеспечение средств, в зависимости от метода финансирования. Например, вам может потребоваться связаться с клиентами, которые пропустили платежи.

Виды финансирования дебиторской задолженности

Есть несколько способов, которыми компания может обеспечить финансирование дебиторской задолженности. Вот некоторые из распространенных видов финансирования дебиторской задолженности:

Факторинг

Факторинг является наиболее распространенным видом финансирования дебиторской задолженности для малого бизнеса. При таком подходе бизнес продает свою дебиторскую задолженность факторинговой компании или организации. Эти факторинговые компании покупают дебиторскую задолженность со скидкой. Они отвечают за сбор средств и в обмен на это взимают проценты с первоначальной компании.

Кредиты под дебиторскую задолженность

В этом методе бизнес обеспечивает кредит в банке, используя свою дебиторскую задолженность. Как правило, банк устанавливает установленный процент по счетам. Например, они могут приобрести до 70% всей дебиторской задолженности. Компания получает краткосрочный кредит для этих счетов. Компания по-прежнему отвечает за сбор средств, и они должны делать это своевременно, чтобы вернуть деньги банку.

Ценные бумаги активов

Финансирование под залог активов — это вариант финансирования для крупных компаний. В этом методе компании могут использовать часть своей дебиторской задолженности в качестве активов для обеспечения финансирования. При таком типе кредитной стратегии могут взиматься более высокие комиссии, в зависимости от компании и качества счетов. Кредитор определяет качество и может учитывать такие факторы, как кредитный рейтинг, отрасль и время, которое клиент должен вернуть компании. В этой стратегии кредитор может определить, какие счета использовать.

Как работает финансирование дебиторской задолженности?

Вот общие шаги, которые компания может использовать для обеспечения финансирования дебиторской задолженности:

1. Выберите дебиторскую задолженность

При использовании факторинга или кредита вы обычно можете выбрать счета, которые хотите финансировать. Например, вы можете выбрать определенную группу клиентов или счета для выбранного продукта. За это время вы можете собрать соответствующую информацию об учетной записи, такую ​​как кредитный рейтинг клиентов, возраст счетов и время, которое клиент должен произвести платежи.

2. Подать заявку на финансирование

Далее вы можете подать заявку на финансирование. Небольшие компании могут сделать это через факторинговую организацию или банк. Финансовая компания рассмотрит вашу заявку и примет решение о кредитовании. Они также могут ознакомиться с текущими финансовыми отчетами вашей компании и финансовым состоянием при принятии решения о кредитовании.

3. Получить информацию от кредитора

После подачи заявки вы узнаете от кредитора об их решении. Если они одобрят финансирование, они предложат вам определенный процент от дебиторской задолженности в качестве аванса. Аванс – это средства, которые вы получаете сразу. Кредитор будет держать дополнительную сумму для комиссий и безопасности. Как правило, эта сумма составляет около 80% от общего числа счетов. Например, если у вашей компании есть дебиторская задолженность в размере 1000 долларов США, компания может предложить вам 80% этой суммы, что составляет 800 долларов США, немедленно. Они будут держать оставшиеся 20% или 200 долларов.

4. Используйте средства

Получив средства от кредитора, вы можете использовать деньги для ведения своего бизнеса. Это может варьироваться в зависимости от вашей отрасли, но может включать в себя покупку продуктов в инвентаре или выплату поставщикам. Например, компания, занимающаяся розничной продажей бытовой техники, может использовать средства для приобретения дополнительных запасов. Это может помочь им сделать больше продаж.

5. Дождитесь оплаты клиентов

Пока вы ведете свой бизнес, клиенты осуществляют платежи. Они могут платить вашей компании напрямую или производить платежи финансовой компании, в зависимости от типа финансирования, которое вы используете. Например, при факторинге клиенты платят факторинговой компании. Это время может варьироваться в зависимости от вашей компании и оборота вашей дебиторской задолженности или от того, сколько времени в среднем требуется вашим клиентам, чтобы погасить свои непогашенные остатки.

6. Получите оставшиеся средства

После того, как клиент завершит процесс оплаты, факторинговая или кредитная компания выплатит вам оставшиеся средства за вычетом комиссий. Например, если факторинговая компания заплатила 80% в качестве аванса, теперь она будет платить оставшиеся 20% за вычетом комиссий. Сборы могут варьироваться в зависимости от факторинговой компании, продолжительности платежного цикла и кредитного рейтинга клиента. Факторинговая компания определяет эти сборы на начальном этапе заключения договора. Часто они могут взимать еженедельную плату, пока клиент не совершит платеж.