25 основных финансовых терминов, которые нужно знать

6 мая 2021 г.

Область финансов может быть сложной, но изучение общих финансовых терминов может помочь вам понять экономические концепции и применить их в своей жизни. Четкое понимание таких терминов также может помочь вам в принятии финансовых решений. Если вы потратите время на изучение этих концепций, это также поможет вам более эффективно обсуждать финансовые темы с коллегами, клиентами и инвесторами. В этой статье мы обсудим важность изучения финансовых терминов и перечислим 25 терминов, которые вам, возможно, потребуется знать.

Почему важно знать финансовые термины?

Знание финансовых терминов важно, потому что это может помочь вам понять и управлять своим финансовым положением. Например, вы можете использовать эти знания для принятия важных финансовых решений, таких как получение кредита, аренда или покупка недвижимости и планирование выхода на пенсию. Это также может помочь вам оставаться в курсе и быть в курсе текущих экономических новостей и событий.

В зависимости от вашей работы знание этих терминов также может способствовать вашей карьере и производительности на работе. Если вы работаете в сфере бухгалтерского учета, финансов, продаж или подобных областях, вам может понадобиться ежедневно использовать финансовые термины для выполнения своих задач и общения с коллегами и клиентами. Точно так же, если у вас есть бизнес, вам может понадобиться знать эти термины, чтобы управлять своими финансами и составлять финансовые отчеты или управлять бухгалтерскими задачами.

25 распространенных финансовых терминов, которые нужно знать

Следующий список состоит из основных финансовых терминов и их определений:

1. Кредит

Ссуда ​​- это сумма денег или предмет, который одна организация позволяет другой организации одолжить. Заемщик погашает свой долг кредитору в течение определенного периода и может платить проценты по нему и, возможно, дополнительные сборы. Чтобы взять кредит, человеку обычно необходимо предоставить кредитору причину и финансовую информацию, такую ​​как кредитный рейтинг и подтверждение занятости. Иногда кредиторы требуют обеспечения, а это означает, что кредитор и заемщик соглашаются, что, если заемщик не погасит кредит, что называется дефолтом, кредитор может вместо этого конфисковать имущество.

2. Интерес

Проценты – это дополнительные деньги, которые люди должны платить, когда берут деньги взаймы. Учреждения, которые ссужают деньги организации, обычно взимают проценты по ставке, которая представляет собой процент от ссуды. Например, если физическое лицо получает кредит в размере 30 000 долларов США на автомобиль, ему может потребоваться выплатить дополнительные 5% от суммы кредита или 1500 долларов США в виде процентов. Процентные ставки также может варьироваться в зависимости от других факторов, таких как кредитный рейтинг человека и время, необходимое ему для выплаты денег. Физические лица также могут получать проценты при инвестировании или сбережении денег.

3. Сложные проценты

Сложные проценты это сумма процентов, полученных по кредиту или депозиту, основанная на первоначальной сумме плюс проценты, накопленные с течением времени. В то время как банки и кредиторы рассчитывают простые проценты как процент от первоначальной или основной суммы кредита или депозита, они рассчитывают сложные проценты как процент от суммы нового кредита или депозита каждый год. В результате долг или депозит со сложными процентами растет быстрее, чем с простыми процентами.

4. Кредит

Кредит представляет собой договорное соглашение, по которому кредитор ссужает деньги заемщику, понимая, что заемщик вернет их позже. Заемщик может продемонстрировать свою благонадежность различными способами, например, своевременно и в полном объеме погасить кредит. Кредитные карты представляют собой наиболее распространенный пример покупки в кредит.

5. Оценка ФИКО

Оценка FICO представляет собой трехзначное число, которое измеряет надежность человека в плане выплаты кредитов или долгов. Эта концепция, также называемая кредитным рейтингом, демонстрирует кредитоспособность человека. Банки, кредиторы и другие финансовые учреждения рассчитывают кредитный рейтинг на основе таких факторов, как история платежей, продолжительность кредитной истории и долги. Чем выше балл, тем выше шансы человека на получение выгодных условий по кредиту или кредитной карте.

6. Актив

Актив — это объект экономической стоимости, которым владеет предприятие и который фигурирует в балансовых отчетах предприятия. Оборотные активы, также называемые ликвидными активами, представляют собой активы, которые владельцы могут легко и быстро конвертировать в денежные средства, часто в течение года. Примеры включают текущие или сберегательные остатки на счетах, запасы и краткосрочные инвестиции. Внеоборотные активы, также называемые основными средствами, требуют больше времени для ликвидации. Примеры включают имущество, машины и оборудование. Активы могут быть материальными, то есть материальными объектами, такими как денежные средства или оборудование. Нематериальные активы не являются физическими объектами, но все же имеют стоимость, например товарные знаки, патенты, авторские права и соглашения о франшизе.

7. Ответственность

Обязательство – это долг или денежная сумма, которую организация должна другой организации. Примеры обязательств включают банковские кредиты, кредиторскую задолженность и долги по кредитным картам. Текущие обязательства должны быть погашены в течение года, в то время как долгосрочные обязательства являются более долгосрочными, такими как ипотека и аренда. Как и активы, пассивы отражаются в балансовых отчетах предприятий.

8. Чистая стоимость

Чистая стоимость это общая стоимость того, чем владеет физическое или юридическое лицо, за вычетом суммы долга. В результате он представляет собой разницу между активами и обязательствами предприятия. Физические лица могут определить чистую стоимость, сложив стоимость всех своих активов и вычтя из этой суммы свой долг.

9. Доход

Доход – это сумма денег, которую организация зарабатывает за работу или от инвестиций. Например, продавец может получать доход, продавая товары клиентам. В то время как выручка — это общий доход, который организация получает от своей типичной деятельности, чистая прибыль или чистая прибыль — это сумма денег, которую организация получает после вычета расходов или затрат.

10. Расходы

Расходы – это затраты на ведение бизнеса, связанные с получением дохода. Общие примеры расходов включают арендную плату, коммунальные услуги, заработную плату сотрудников и расходы на маркетинг. Предприятия отслеживают расходы в отчетах о прибылях и убытках и могут списывать некоторые расходы в своих налоговых декларациях, хотя такие списания должны соответствовать правилам IRS.

11. Бюджет

А бюджет финансовый план, разработанный организацией, который определяет, сколько денег она потратит в течение определенного периода. При составлении бюджетов частные лица и предприятия часто учитывают такие факторы, как доход, активы и обязательства. Бюджет может помочь организациям сравнить, сколько денег они зарабатывают, с тем, сколько они тратят, что позволяет им принимать финансовые решения или планы на будущее.

12. Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность — это деньги, которые клиенты или клиенты должны бизнесу за продукты или услуги, предоставленные им. Это означает, что бизнес совершил продажу, но еще не получил за нее оплату. Предприятия обычно предоставляют счета-фактуры клиентам, которые отображают причитающуюся сумму и перечисляют дебиторскую задолженность как активы в балансовых отчетах.

13. Кредиторская задолженность

Кредиторская задолженность — это деньги, которые бизнес должен другим организациям за предоставленные товары или услуги. Это понятие представляет собой ситуацию, когда бизнес получил товар или услугу, часто купленную в кредит, но еще не заплатил за нее. Предприятия отображают кредиторскую задолженность как краткосрочные долги или обязательства в балансовых отчетах.

14. Бухгалтерский баланс

А баланс является одним из трех основных финансовых документов, создаваемых предприятиями. Он представляет финансовое положение организации в определенный момент времени, отображая ее активы, обязательства и собственный капитал. В этом финансовом отчете перечислены активы с одной стороны и обязательства и акционерный капитал с другой, и обе стороны должны быть равны друг другу.

15. Отчет о прибылях и убытках

Ан Справка о доходах, также известный как отчет о прибылях и убытках, является еще одним основным финансовым документом для бизнеса. В этом документе сообщается о доходах и убытках или расходах компании за определенный период, часто ежемесячно. Этот финансовый отчет помогает измерить способность компании зарабатывать деньги и ее потенциал роста.

16. Отчет о движении денежных средств

А о движении денежных средств является третьим основным финансовым документом для предприятий. Этот документ отражает движение денег в бизнесе и из него за определенный период. Отчет о движении денежных средств измеряет платежеспособность, то есть способность организации оплачивать свои счета и расходы. Если в бизнес поступает больше денег, чем из него, бизнес имеет положительный денежный поток.

17. Инвестиции

Инвестиции — это вложение денег с расчетом на получение прибыли или материальной выгоды взамен. Инвестируя, люди не намерены использовать купленный товар, а удерживают его, чтобы создать ценность или больше денег. Многие люди вкладывают деньги в фондовый рынок, стремясь использовать свои инвестиции для получения большего количества денег. Физические лица также могут приобретать недвижимость или другие активы, стоимость которых со временем увеличивается.

18. Распределение активов

Распределение активов — это решение организации об активах, в которые она планирует инвестировать. Три основных типа активов или классов активов — это денежные средства, акции и облигации. Принимая эти инвестиционные решения, организации обычно учитывают потенциальные риски и прибыль. В конце концов, организации могут скорректировать распределение своих активов, известное как ребалансировка, чтобы привести его в соответствие с потребностями бизнеса или увеличить прибыль.

19. Акции

Акции, также называемые акциями, представляют собой доли или доли собственности в компании. Компании продают акции или акции, чтобы собрать деньги для разработки продуктов, выплаты долгов и развития своего бизнеса. Когда физические или юридические лица покупают акции компании, они инвестируют в эту компанию. Поскольку стоимость акций может со временем увеличиваться, инвесторы могут продать их позже, чтобы получить прибыль. Они также могут получить прибыль, если по акциям выплачиваются дивиденды или часть дохода компании.

20. Облигации

Облигации — это вложения в долг, представляющие собой разновидность ценных бумаг с фиксированным доходом. Покупка облигации означает, что физическое лицо позволяет организации, часто корпорации или правительству, занять свои деньги на определенный период. Предприятие выплачивает инвестору периодические платежи, часто с процентами.

21. Прирост капитала

Прирост капитала — это увеличение стоимости актива или инвестиции по сравнению с его первоначальной покупной ценой. Он представляет собой разницу между тем, сколько что-то стоит в настоящее время и сколько оно стоило при покупке. Реализованный прирост капитала возникает, когда предприятие продает актив или инвестиции. Убыток капитала возникает, когда актив или инвестиции теряют стоимость с момента их покупки.

22. Ипотека

Ипотека – это кредит, используемый для покупки недвижимости. Физические лица погашают свои ипотечные кредиты банкам или финансовым кредиторам регулярными платежами с процентами в течение определенного периода. Имущество служит залогом, поэтому кредитор может конфисковать его, если физическое лицо не может произвести свои платежи.

23. Амортизация

Амортизация – это процесс погашения долга регулярными платежами в течение определенного периода. Кредиторы или другие организации рассчитывают амортизацию на основе общей суммы кредита и согласованной процентной ставки. Обычно выплачиваемый ежемесячно, платеж представляет собой комбинацию процентных расходов и остатка по кредиту.

24. Налоги

Налоги — это сборы, уплачиваемые физическими или юридическими лицами правительствам, которые финансируют государственные расходы и государственные программы. Например, правительства могут использовать деньги от налогов для национальной обороны, полиции и пожарных, развития сообщества и погашения государственного долга.

25. АГИ

Валовой доход за вычетом разрешенных законом удержаний (AGI) — это общий доход, полученный от заработной платы или инвестиций, за вычетом утвержденных IRS корректировок дохода. Эти корректировки могут включать проценты по студенческим кредитам, взносы на пенсионный счет или рабочие расходы. IRS использует AGI физических лиц, чтобы определить их налогооблагаемый доход и определить, имеют ли они право на определенные налоговые вычеты или кредиты.