Что такое дисконтирование счетов? Определение и как это работает
12 августа 2021 г.
В бизнесе средства часто поступают из доходов от проданных продуктов или счетов и счетов клиентов и клиентов. Вы можете использовать деньги, чтобы инвестировать в новое оборудование, поддерживать работу компании или нанимать больше людей, и ожидание поступления средств часто может занять время, что может повлиять на деловые решения или операции. Чтобы быстрее получить финансирование, вы можете использовать дисконтирование счетов вместо традиционных кредитов. В этой статье мы рассмотрим, что такое дисконтирование счетов, как оно работает и почему вы можете использовать его, чтобы лучше понять этот финансовый, бухгалтерский и деловой термин.
Что такое дисконтирование счетов?
Дисконтирование счетов — это профессиональный метод бухгалтерского учета и финансирования, который вы можете использовать, чтобы получить доступ к средствам из ожидающих оплаты счетов до того, как клиенты их оплатят. Тип кредита, компании по учету счетов-фактур ссужают вам деньги, часто до 95%, для стоимости ваших счетов-фактур. Вы возвращаете сумму кредита после получения денег от клиентов счетов. Скидка по счету-фактуре часто является конфиденциальной, то есть ваши клиенты не знают об этом. Традиционно существует два вида дисконтирования счетов:
Дисконтирование счета-фактуры за весь оборот: этот метод финансирования заключается в том, что вы используете всю стоимость своей книги дебиторской задолженности в компании, предоставляющей скидки на счета-фактуры. Это часто может быть полезно для предприятий с надежными клиентами и клиентами и позволяет компании, предоставляющей скидки, иметь более широкий спектр рисков.
Выборочное дисконтирование счетов: этот метод финансирования заключается в том, что вы выбираете скидку для нескольких счетов, например, для вашего крупнейшего счета, хотя часто это вариант только для крупных компаний и предприятий.
Дисконтирование счетов-фактур представляет собой кредит и отличается от факторинга счетов-фактур, который представляет собой продажу, которая происходит, когда компания покупает неоплаченные счета-фактуры со скидкой и берет на себя кредитный контроль. Редко конфиденциальный, как и дисконтирование счетов, факторинг счетов предполагает, что отдельная компания связывается с вашими клиентами для получения оплаты, что может плохо отразиться на вашем бизнесе. Дисконтирование по счетам часто сопряжено с большим риском, чем факторинг по счетам, и часто более крупные компании с постоянными клиентами имеют больший доступ к вариантам скидок, в то время как более мелкие компании обычно получают одобрение на факторинг по счетам.
Как работает дисконтирование счетов?
Дисконтирование счетов работает с деловым партнером, который специализируется на этом методе финансирования. Дисконтирование счетов-фактур, привязанное к вашей бухгалтерской книге дебиторской задолженности, действует как небольшой кредит, обеспеченный тем, что вы ожидаете получить. Вы можете думать об этом как о защите от овердрафта на личном банковском счете. Многие элементы вашего бизнеса остаются прежними, например продажа товаров и услуг и сбор платежей. Вот типичный алгоритм работы дисконтирования счетов для бизнеса или компании:
Продавать товары и услуги
Создание счетов для покупателей и клиентов за товары и услуги
Проверка счетов с помощью компании по учету счетов-фактур
Получите авансовые средства для стоимости ожидающих счетов
Получите оплату счета клиента
Следите за просроченными платежами клиентов
Погасить дисконтный кредит по счету-фактуре за вычетом согласованных комиссий.
Компания по учету счетов-фактур берет комиссию в среднем от 1% до 3% для покрытия процентов, риска и затрат на предоставление денег. Вы также можете выбрать доверительный счет в компании, предоставляющей скидки на счета, чтобы иметь прямой доступ к погашению, когда счета ваших клиентов будут оплачены. Некоторым кредиторам может потребоваться это, потому что это значительно снижает вероятность неплатежа, а также сохраняет конфиденциальность. Вы также можете называть дисконтирование счета-фактуры финансированием дебиторской задолженности или финансированием дебиторской задолженности.
Зачем использовать скидку по счету?
Есть несколько причин, по которым вы можете использовать дисконтирование счетов в бизнесе. Вот пять, которые нужно знать:
Авансовое финансирование
Вы можете использовать скидку по счету, чтобы получить немедленный доступ к средствам, а не ждать недели, пока клиент оплатит счет. Этот денежный поток может быть особенно полезен для небольших растущих предприятий без обязательств по коммерческим или бизнес-кредитам, особенно если какой-либо из ваших клиентов занимает много времени, чтобы оплатить свой счет. Лучший денежный поток часто может быть приравнен к процветающему и выживающему бизнесу. Часто в контрактах на дисконтирование счетов-фактур вам не нужно предоставлять подробные сведения о том, на что используется финансирование, по сравнению с традиционными процессами кредитования.
Доступность и простота
Вы также можете использовать дисконтирование счетов-фактур, потому что это обычно дешевле, быстрее и проще, чем обеспечение традиционных банковских кредитов или капитальных вложений. Хотя процессы подачи заявок могут иметь сходство, вам часто легче получить одобрение с дисконтированием счетов, чем с банками. Подумайте о поиске фирм, предоставляющих скидки на выставление счетов, чтобы сравнить сборы, цены и рекомендации прошлых клиентов. Имейте в виду, что отзывы часто являются конфиденциальными, как и сама услуга. Вы также можете обратиться к своему бухгалтеру или бизнес-аналитику за информацией об использовании услуг дисконтирования счетов.
Прогнозирование бизнеса
Использование дисконтирования счетов-фактур также обеспечивает предсказуемый доход и денежные потоки, которые можно использовать для планирования бизнес-стратегии и принятия решений. Например, вот несколько способов, которыми вы можете инвестировать авансовые средства от дисконтирования счетов:
Наймите сезонный персонал
Инвестируйте в маркетинговую кампанию
Купить дополнительное оборудование или сырье
Вы часто можете работать с компаниями, предоставляющими скидки, на определенный период времени или заключать сезонные контракты, в зависимости от потребностей вашего бизнеса.
Конфиденциальность
Вы можете использовать дисконтирование по счету, потому что это конфиденциальный процесс. Выставление счетов и оплата счетов клиентов происходят в обычном режиме, даже при наличии доверительного счета. Ответственность за получение оплаты от ваших покупателей и клиентов также лежит на вас, а не на компании, предоставляющей скидки. В зависимости от ваших клиентов их история погашения или привычки могут повлиять на ваше погашение скидки по счету.
Взгляд кредитора
Финансирование счетов отличается от традиционных кредитов с точки зрения кредитора. Кредитная линия кредита может быть необеспеченным с небольшой возможностью получить, если вы не можете погасить. Дисконтирование счета-фактуры предлагает залог кредитору, что дает вам больше шансов на получение одобрения. Кредиторы также могут снизить риски, установив параметры, определяющие, какую часть суммы вашего счета они авансируют. Например, компания, предоставляющая скидки по счетам, может не предоставлять 100 % суммы вашего счета, а вместо этого выбрать предоставление до 85 % ваших счетов-фактур.
Пример скидки по счету
Вот пример дисконтирования счета-фактуры с использованием индивидуальной компании по уходу за газонами:
Компания по уходу за газонами Two Green Thumbs специализируется на предоставлении услуг по благоустройству и обслуживанию коммерческих клиентов. Имея несколько контрактов на местные больницы, два университетских городка и спортивную арену, владелец компании выставляет счета клиентам раз в два месяца. Поскольку компания Two Green Thumbs также планирует расширить свою деятельность в соседнем городе, ранний доступ к средствам для выставления счетов позволяет владельцу бизнеса обеспечить безопасность оборудования, персонала и офисных помещений. Он сотрудничает с фирмой по дисконтированию счетов, чтобы дискретно получать ссуды для своей существующей клиентской базы счетов, получая доступ к деньгам примерно на три месяца раньше, чем если бы он ждал платежей клиентов в одиночку.
Стоимость счета-фактуры Two Green Thumbs за квартал составляет 300 000 долларов, а дисконтная фирма i**nvoice взимает комиссию в размере 3% за свои услуги. Хотя это означает, что Two Green Thumbs платит 9000 долларов за услугу дисконтирования счетов, владелец бизнеса находит ценность в том, чтобы получить доступ к деньгам раньше, а не брать традиционный бизнес-кредит.