Все, что вам нужно знать об амортизации
22 февраля 2021 г.
Финансовые процессы могут быть сложными, но есть множество методов и инструментов, которые могут помочь. Амортизация позволяет заемщику разбить кредит на серию одинаковых ежемесячных платежей, которые заемщик будет платить до тех пор, пока кредит не будет полностью погашен. Понимание амортизации и способов ее расчета может помочь вам сориентироваться в сложном процессе получения кредита. В этой статье мы обсудим амортизацию, почему это важно, графики амортизации, как рассчитать амортизацию и как рассчитать выплаты по ипотеке.
Что такое амортизация?
Амортизация — это процесс, используемый в бухгалтерском учете и бизнесе, при котором денежная стоимость кредита или нематериального актива со временем уменьшается. Амортизация относится к выплате физическим лицом установленного основного долга и процентов по графику амортизации для погашения долга. Кредиты, которые вы можете амортизировать включают авто, дома и личных кредитов. Например, ипотечные кредиты обычно выдаются на срок от 15 до 30 лет.
Использование амортизации для ипотеки или автокредита позволяет заемщику выплачивать большую часть основного долга с каждым платежом. Например, для автокредита ежемесячные платежи организованы таким образом, что определенная часть платежа направляется на проценты, а оставшаяся часть платежа идет на уменьшение общей суммы основного долга или остатка. Когда вы получаете кредит, вы сначала будете платить больше по процентам, чем по основной сумме, но по мере того, как срок действия кредита продолжается, вы начинаете платить больше по основной сумме и меньше по процентам.
По мере того, как вы делаете платежи каждый месяц, эти цифры меняются по мере уменьшения основной суммы кредита, при этом конечной целью является полное погашение кредита. Важно отметить, что в течение срока действия кредита вы будете платить различные суммы процентов и основной суммы, однако сумма ежемесячного платежа не меняется.
Вы также можете использовать амортизацию для распределения определенных расходов или затрат на нематериальный актив в течение срока службы нематериального актива. Вы бы использовали этот метод для целей бухгалтерского учета и налогообложения. Некоторые примеры нематериальных активов, которые вы можете амортизировать, включают, среди прочего, патенты, товарные знаки и авторские права.
Почему важна амортизация?
Амортизация важна, потому что она помогает людям понять, как работают кредиты. Кроме того, амортизация подробно показывает различные части кредита, поэтому вы можете видеть, сколько вы платите в виде процентов и сколько вы платите в счет основного долга.
Кроме того, амортизация важна, поскольку позволяет определить, какой тип кредита выбрать и от каких кредиторов. Некоторые кредиторы могут предлагать лучшие процентные ставки, чем другие, и вы можете не знать, какие кредиты лучше всего подходят для вас, пока не проведете расчеты самостоятельно. Рассчитывая платежи заранее, вы можете принимать более взвешенные и обоснованные финансовые решения, когда дело доходит до получения кредита на покупку автомобиля или дома.
Вы можете рассчитать амортизацию с помощью финансового калькулятора, программного обеспечения и онлайн-диаграмм, а также других инструментов.
Что такое графики амортизации?
Графики амортизации – это способ определить сумму основного долга и процентов, содержащихся в ежемесячных платежах по кредиту на протяжении всего срока кредита. Обычно график погашения состоит из таблицы или диаграммы, содержащей разбивку кредита, включая сумму каждого ежемесячного платежа и сумму процентов и основной суммы, которую вы платите каждый месяц.
В начале кредита каждый платеж в основном проценты. Однако по мере того, как вы делаете больше платежей, вы начинаете платить больше оставшейся основной суммы. Обычно в последней строке графика амортизации отображается общая сумма процентов и сумма основного долга, которую вы заплатили за весь кредит.
Например, при ипотеке вы сначала платите первоначальный взнос, а затем ваш ежемесячный платеж по ипотеке рассчитывается с использованием суммы первоначального взноса, оценочной стоимости дома и текущей процентной ставки, среди других факторов. После того, как вы установили свои ежемесячные платежи по ипотеке, вы несете ответственность за ежемесячные платежи. Заемщик выплачивает определенную сумму процентов и основного долга в течение всего срока кредита.
Сначала большая часть платежа будет направлена на выплату процентов по кредиту, а небольшая сумма пойдет на погашение основного долга. По мере погашения кредита и совершения большего количества платежей больший процент платежа пойдет на выплату оставшейся основной суммы, а меньшая сумма будет назначена на выплату процентов.
Как рассчитать амортизацию
Представьте себе, что вы берете пятилетний автокредит на сумму 30 000 долларов США с процентной ставкой 5% и ежемесячными платежами. Чтобы создать график погашения для этого кредита, вам необходимо выполнить следующие шаги:
Определить первоначальный остаток кредита.
Рассчитать ежемесячный платеж.
Рассчитать ежемесячную процентную ставку.
Вычесть проценты из ежемесячного платежа.
Рассчитать остаток кредита.
Повторите предыдущие шаги.
1. Определите первоначальный остаток кредита
Первоначальный баланс кредита составляет $ 30000 для этого конкретного автокредита.
2. Рассчитайте ежемесячный платеж
Ежемесячный платеж по этому кредиту можно рассчитать по формуле: Платеж = сумма кредита / коэффициент дисконтирования.
Чтобы вычислить эту формулу, вам нужно знать следующие детали:
N, или сумма ежемесячных платежей
I, или ежемесячная процентная ставка
D, коэффициент дисконтирования
А, сумма кредита
Чтобы рассчитать N, вы должны умножить 12 (один платеж в каждом месяце года) на количество лет кредита. Чтобы рассчитать I, вы берете годовую процентную ставку и делите ее на количество платежей в год. Вам нужно будет использовать эту формулу для расчета D:
Д = [(1 + I) ^N] – 1 / [I(1 + I)^N]
В случае этого автокредита N равно 60, потому что вы умножаете пять лет на 12 ежемесячных платежей каждый год. Проценты по этому кредиту рассчитываются путем деления 5% (0,05) на 12 ежемесячных платежей каждый год, что дает 0,00416667.
Далее вычисляем D по формуле: D = [(1 + I) ^N] – 1 / [I(1 + I)^N]и подставив числа в соответствующие места в формуле. Таким образом, формула теперь выглядит так: D = [(1 + 0.00416667) ^60] – 1 / [0.00416667(1 + 0.00416667)^60] и дает значение D 52,99.
Теперь используйте следующую формулу для расчета платежа:
Платеж = сумма кредита / коэффициент дисконта
В этом примере автокредита мы берем 30 000 долларов США, деленные на 52,99, что означает, что ежемесячный платеж составляет 566,14 долларов США.
3. Рассчитайте ежемесячную процентную ставку
Чтобы рассчитать ежемесячную процентную ставку, вам нужно будет использовать формулу: Проценты = основная сумма x ставка x время.
Сначала рассчитайте ежемесячный платеж, который в этом примере составляет 566,14 доллара США.
Затем вы определите ежемесячную процентную ставку, разделив годовую процентную ставку на 12 месяцев в году. В этом примере вы бы взяли процентную ставку 5% и разделили ее на 12 ежемесячных платежей каждый год, что дает ежемесячную процентную ставку 0,4167%.
Чтобы рассчитать ежемесячную процентную ставку, вы умножаете ежемесячную процентную ставку на сумму основного долга, оставшегося за первый месяц. В этом примере вы должны умножить 30 000 долларов на 0,4167% (или 0,004167), чтобы получить 125,01 доллара в виде процентов за первый месяц.
4. Вычтите проценты из ежемесячного платежа
Чтобы определить, сколько процентов вы платите по сравнению с тем, сколько основной суммы вы платите, вам нужно будет вычесть сумму процентов из ежемесячного платежа.
В этом примере ежемесячный платеж составляет 566,14 доллара США, а ежемесячная процентная ставка составляет 125,01 доллара США. Следовательно, вычитание 125,01 доллара из 566,14 доллара означает, что 441,13 доллара первого ежемесячного платежа идут на погашение основного долга.
5. Рассчитайте остаток кредита
Единственный способ уменьшить сумму остатка по кредиту — это погасить основную сумму долга. В нашем примере 441,13 доллара первого ежемесячного платежа идут на погашение основного долга, поэтому мы можем уменьшить общую сумму кредита на 441,13 доллара. Поскольку общий остаток кредита составляет 30 000 долларов, мы можем вычесть 441,13 доллара для учета платежа за первый месяц. Это дает нам новый основной капитал в размере 29 558,87 долларов США на второй месяц.
6. Повторите предыдущие шаги
После того, как вы рассчитаете первый месяц в графике амортизации, вы будете повторять предыдущие шаги, чтобы рассчитать проценты и основную сумму для оставшихся ежемесячных платежей, пока кредит не будет полностью погашен. В течение второго месяца вы начнете с остатка кредита в размере 29 558,87 долларов США, поскольку вы уже выплатили основную сумму за один месяц.
Как рассчитать платежи по ипотеке
Вы можете рассчитать платеж по ипотеке, используя следующую формулу:
М = П [ I(1 + I)^N ] / [ (1 + I)^N – 1]
В этой формуле M — платеж по ипотеке, P — остаток основного долга по кредиту, I — годовая процентная ставка, а N — общее количество платежей.
1. Определить принципала
Во-первых, вы должны определить сумму основного долга или общий остаток по кредиту.
2. Рассчитайте проценты
Далее вам нужно будет рассчитать проценты, разделив годовую процентную ставку по кредиту на 12 месяцев в году.
3. Оцените общее количество платежей
Для 30-летней ипотеки вы будете платить один платеж каждый месяц в течение 30 лет. Таким образом, вы умножаете 30 (количество лет по кредиту) и 12 (один платеж в каждом месяце года), чтобы получить 360 платежей за 30-летний период.
4. Подставьте все числа в формулу
Получив основную сумму, проценты и количество платежей, вам нужно будет вставить все числа в соответствующие ячейки формулы.
5. Вычислите формулу
После того, как формула заполнена, вы вычисляете и получаете окончательное значение, которое будет вашим ежемесячным платежом по ипотеке.
Например, представьте, что вы берете 30-летний ипотечный кредит в размере 300 000 долларов США с процентной ставкой 3,5%.
Используя формулу М = Р [ I(1 + I)^N ] / [ (1 + I)^N – 1], мы можем подставить 300 000 для P. Мы знаем, что I будет 3,5% (0,035), деленное на 12, что равняется 0,002917. Для N мы умножаем 30 на 12, чтобы получить 360 платежей.
Следовательно, М = 300 000 [ 0.002917(1 + 0.002917)^360 ] / [ (1 + 0.002917)^360 – 1]. Согласно этой формуле, наш 30-летний ипотечный кредит в размере 300 000 долларов США с процентной ставкой 3,5% дает нам платеж по ипотеке в размере 1 347,20 долларов США в месяц.
Если бы вы выбрали ипотеку на 15 лет вместо ипотеки на 30 лет, расчеты были бы в основном такими же. Однако вы изменили бы значение N. Поскольку кредит предоставляется только на 15 лет, вы должны умножить 15 на 12. Это дает вам значение N, равное 180 для общего количества платежей.
Используя ту же формулу, M = P [ I(1 + I)^N ] / [ (1 + I)^N – 1], мы подставляем 300 000 для P. Значение для I по-прежнему составляет 3,5% (0,035), деленное на 12, что равно 0,002917. На этот раз N равно 180. Итак, теперь формула звучит так: M = 300 000. [ 0.002917(1 + 0.002917)^180 ] / [ (1 + 0.002917)^180 – 1]что приводит к ежемесячному платежу по ипотеке в размере 2 144,71 доллара США.