Руководство по удержанию дополнительной суммы и форма W-4
10 августа 2021 г.
Если вы планируете заполнить форму W-4, вы можете удерживать определенные суммы из своей зарплаты в зависимости от ситуации. Делая это правильно, вы сможете эффективно подготовиться к уплате федеральных налогов и управлять своим доходом. В этой статье мы определяем, что означает удержанная дополнительная сумма, объясняем, кто использует форму W-4, и делимся пятью шагами по заполнению этой федеральной формы в соответствии с вашими личными финансовыми потребностями.
Что означает удержанная дополнительная сумма?
Дополнительная удержанная сумма означает сумму денег, которую вы просите своего работодателя удержать из вашей зарплаты для выплаты Службе внутренних доходов (IRS) федерального подоходного налога сверх обычной суммы. Ежегодная проверка и обновление удержанной суммы может помочь избежать потенциальных налоговых штрафов.
Однако, если вы удержите слишком много, вы можете потерять возможность использовать часть своих денег, пока не получите налоговую декларацию. Некоторые примеры того, когда нужно проверить удержанную дополнительную сумму:
После начала нового налогового года
После изменений или корректировок в налоговом законодательстве
После изменения жизни, такого как брак или приобретение иждивенцев
После выхода на новую работу с другим доходом
Сумма дополнительного дохода, которую вы решите удержать из своей зарплаты, может зависеть от вашей индивидуальной ситуации. Если вы заинтересованы в оценке суммы удержания, рассмотрите возможность использования инструмента оценки удержания налога.
Кто использует форму W-4?
Если вы работаете в компании, вы можете заполнить форму W-4 для уплаты налогов, поскольку это может помочь вам напрямую поделиться информацией об удержании налогов с вашим работодателем. В частности, форма позволяет вам сообщить, сколько дополнительного дохода вы хотите, чтобы они удержали из каждой зарплаты для ваших федеральных подоходных налогов. Некоторые конкретные примеры того, кто может использовать эту форму:
Отдельные лица, подающие документы в одиночку
Состоящие в браке лица, подающие в одиночку
Супруги подают вместе
Поскольку основное внимание в этой форме уделяется передаче информации работодателям, самозанятые лица могут не использовать эти налоговые формы.
Как заполнить форму W-4
Если вы хотите заполнить форму W-4, вот пять шагов, которые помогут вам в этом процессе:
1. Предоставьте личную информацию
В первом разделе формы W-4 вы предоставите личную и контактную информацию. Это может включать такие элементы, как:
Юридическое название
Адрес постоянного проживания
Статус личной подачи
Идентификационный номер социального обеспечения
Обычно ваш работодатель запрашивает ваш идентификационный номер социального страхования, чтобы убедиться, что IRS правильно использует удержанные деньги, полученные от вашего работодателя. Если вы подаете заявление как одиночка без супруга или иждивенцев, вы можете подписать, поставить дату и заполнить форму после этого первого шага. Однако, если у вас есть супруг(а) или иждивенцы, в форме нужно выполнить еще несколько действий.
2. Включите другую работу и работу супруга(и)
На втором шаге формы W-4 укажите информацию о других рабочих местах, которые у вас могут быть. Здесь же вы можете указать, работает ли ваш супруг и подаете ли вы документы вместе. Здесь вы можете выбрать один из трех вариантов:
Вариант А
Вариант A формы использует цифровую оценку удержания налога IRS, доступ к которой вы можете получить на их веб-сайте, если выберете этот вариант. После того, как вы нашли предполагаемую сумму, вы можете разделить ее на количество периодов оплаты, которые получает самая высокооплачиваемая работа каждый год. Завершение этого процесса может помочь вам определить окончательную расчетную сумму удержания и записать ее в четвертой строке.
Вариант Б
В варианте B вы можете использовать рабочий лист для нескольких рабочих мест, который обычно находится на третьей странице формы W-4. При заполнении этого рабочего листа вам может потребоваться определить, есть ли у вас две работы. Если у вас есть супруг(а), который работает, вы можете включить его работу в этот раздел.
Например, если вы работаете на двух работах и у вас есть неработающий супруг, это может считаться двумя работами. Если у вас есть одна работа, и у вашего супруга есть одна работа, это также может считаться наличием двух работ в домашнем хозяйстве. Если любой из этих примеров относится к вам, вы можете заполнить первую строку. Чтобы заполнить первую строку, вы можете выполнить следующие действия:
См. графики на четвертой странице формы W-4.
Выберите график, который относится к тому, как вы подаете налоги.
Выберите более высокую заработную плату в левом столбце и более низкую заработную плату в верхней строке.
Посмотрите, где две суммы пересекаются на графике, который вы используете.
Напишите эту сумму в первой строке.
Если у вас есть три или более работы, совмещенных с вашим супругом, вам может потребоваться заполнить второй раздел этой рабочей таблицы. Для завершения этой части вы можете:
Определите две самые высокооплачиваемые профессии.
См. графики на четвертой странице формы W-4.
Выберите график, который относится к тому, как вы подаете налоги.
Выберите самую высокооплачиваемую из двух самых высокооплачиваемых работ в левой колонке и самую низкооплачиваемую из двух самых высокооплачиваемых работ в верхней строке.
Посмотрите, где две суммы пересекаются на графике, который вы используете.
Запишите эту сумму во второй строке (а).
Сложите зарплаты на двух самых высокооплачиваемых работах вместе.
Используйте это комбинированное число для более высокооплачиваемой работы из левого столбца и зарплату третьей работы для менее оплачиваемой зарплаты из верхней строки.
Посмотрите, где две суммы пересекаются на графике, который вы используете.
Запишите эту сумму во второй строке (b).
Сложите суммы из строк два (a) и два (b) вместе.
Запишите эту сумму во второй строке (c).
Чтобы найти окончательные значения для обоих, вам может понадобиться сначала записать количество периодов оплаты для самой высокооплачиваемой работы в третьей строке. Количество периодов оплаты может зависеть от того, оплачивается ли работа еженедельно, раз в две недели или ежемесячно.
Если у вас две работы, разделите сумму первой строки на количество периодов оплаты. Если у вас три или более рабочих мест, вместо этого вы можете разделить сумму во второй строке (c) на количество периодов оплаты. После того, как вы разделите эти суммы, вы можете поместить результат в четвертую строку.
Вариант С
Если между вами и вашим супругом (супругой) есть только две работы, а заработная плата одинакова, вы можете отметить ячейку c в этом разделе. Выбор этого параметра может помочь гарантировать, что вы удержите только необходимые суммы налога. Важно не забыть поставить отметку в этом поле в своей форме W-4 и форме W-4 вашего супруга, если вы планируете использовать этот вариант.
3. Введите количество иждивенцев
Если у вас есть иждивенцы, вам, возможно, потребуется заполнить третий раздел о налоговой льготе на детей или других льготах для иждивенцев, не являющихся детьми. Чтобы определить, имеете ли вы право на получение налогового кредита на детей, изучите свою зарплату в соответствии с квалификацией. Если вы пытаетесь определить, является ли кто-то иждивенцем, вы можете сослаться на критерии IRS. Однако иждивенцами обычно являются дети или члены семьи, которых вы финансово поддерживаете.
Чтобы рассчитать это, умножьте количество детей, соответствующих определенным критериям, на 2000 долларов, а число дополнительных иждивенцев — на 500 долларов. Сложив эти суммы вместе, вы получите окончательную сумму. Вы можете записать окончательную сумму в третьей строке.
4. Добавьте выбранные вами корректировки
В четвертом разделе вы можете добавить любые дополнительные суммы дохода, которые вы хотите, чтобы ваш работодатель удержал из каждой зарплаты в качестве федерального подоходного налога. Если вы решите добавить корректировки, вы можете выполнить одну или несколько из следующих конкретных частей:
4 (a): Вы можете заполнить эту часть, если планируете получать доход, который не подлежит удержанию, например, инвестиционные дивиденды или запланированные пенсионные счета.
4 (b): Вы можете заполнить эту часть, если планируете требовать вычеты и хотите уменьшить свои индивидуальные удержания. Для этого вы можете заполнить указанный рабочий лист с инструкциями на третьей странице для ваших личных записей.
4 (c): В этой части вы можете выбрать удержание дополнительного дохода за каждый платежный период, который может включать расчетные суммы из вашего рабочего листа.
Если ни один из них не относится к вам напрямую, вы можете пропустить этот раздел.
5. Заполните форму
Прежде чем заполнять форму, проверьте каждый раздел, чтобы убедиться, что вы ввели всю необходимую информацию. Затем, как только вы убедитесь, что все сделали, вы можете подписать форму и поставить дату. В зависимости от вашей ситуации и любых изменений, которые происходят, вы можете заполнить эту форму или периодически просматривать свой выбор.