Путеводитель по чистой прибыли: определение, формула и пример расчета
22 февраля 2021 г.
Общий доход от продаж – Общие расходы = Чистая прибыль
Чтобы добиться успеха в бизнесе, важно знать о его финансовом положении. Когда владельцы бизнеса или специалисты по бухгалтерскому учету осведомлены об общем доходе, расходах, издержках и других финансовых факторах компании, они могут принимать стратегические бизнес-решения, подкрепленные данными и знаниями о финансовом состоянии компании. Чистая прибыль — это всего лишь одна цифра, которую заинтересованные лица компании должны знать, чтобы оставаться в курсе того, как идет бизнес.
В этой статье мы определяем, что такое чистая прибыль, и объясняем, почему это важно, делимся формулой чистой прибыли, обсуждаем, что такое маржа чистой прибыли, и рассказываем, чем чистая прибыль отличается от валовой прибыли.
Что такое чистая прибыль?
Вы также можете называть чистую прибыль чистой прибылью, и это сумма денег, которую имеет бизнес после учета всех расходов. Эти расходы могут включать заработную плату, производственные затраты, ежемесячную арендную плату за офисные помещения, налоги, вознаграждения работникам и многое другое. Чистая прибыль также учитывает расходы без учета денежных средств, такие как амортизация стоимости актива и проценты, стоимость проданных товаров и амортизация. Чистая прибыль появляется в последней строке отчета о прибылях и убытках компании, чтобы продемонстрировать общий доход организации.
Почему важна чистая прибыль?
Чистая прибыль важна из-за того, что она представляет. Это дает владельцам бизнеса истинное представление о том, как обстоят дела у их компании, поскольку учитывает как доходы, так и все деловые расходы. Компании обычно составляют новый отчет о прибылях и убытках каждый финансовый квартал, чтобы акционеры и другие заинтересованные стороны могли следить за состоянием бизнеса. С деньгами, оставшимися после того, как бизнес оплатит свои расходы, он может затем распределить деньги между владельцами и акционерами.
Когда бизнес в состоянии платить акционерам, это обычно означает, что операции сильны и что у компании есть прочная основа, с которой она будет продолжать расти и получать повышенную прибыль с течением времени. Это приводит к более высоким ценам на акции и более высокой оценке компании, поэтому владелец с большей вероятностью добьется успеха, если он обратится к группе инвесторов за капиталом для развития бизнеса или ему потребуется получить кредит для расширения операций.
Успешная компания будет постоянно следить за своей чистой прибылью, чтобы определить, как ее можно улучшить. Он делает это, находя способы сократить расходы, например, переезжая в более экономичное офисное помещение или отдавая часть работы на аутсорсинг, или изучая возможности увеличения доходов, например, за счет расширения линейки продуктов или продажи запасов.
Вот еще несколько причин, по которым важна чистая прибыль:
Он определяет, сколько зарабатывают владельцы. Большинство владельцев бизнеса получают зарплату только тогда, когда бизнес оплачивает все свои расходы. Если остаются деньги, как в случае, если общий доход превышает общие расходы, то владельцы бизнеса могут получать зарплату.
Чистая прибыль является необходимой цифрой во многих юридических документах. Становится важным знать чистую прибыль компании для таких документов, как декларация по налогу на прибыль. IRS использует ваши показатели чистой прибыли, чтобы определить, сколько компания имеет налоговых обязательств и сколько IRS должно бизнесу в качестве возмещения.
Он выявляет закономерности. Если вы будете отслеживать чистую прибыль с течением времени, вы сможете увидеть, как работает компания. Вы можете лучше определить модели и тенденции, которые указывают на большую или меньшую чистую прибыль в определенное время года. Это может помочь с бизнес-стратегией и бюджетированием. Например, расчеты чистой прибыли за несколько лет могут показать, что расходы увеличиваются в летние месяцы. Это может помочь стратегам решить, как бороться с этим увеличением, чтобы чистая прибыль оставалась на здоровом уровне.
Хотя чистая прибыль важна, также важно, чтобы вы не использовали эту сумму и не сравнивали ее с чистой прибылью другого бизнеса. Чистая прибыль может сильно различаться даже между компаниями в одной отрасли. Чистая прибыль также не дает никакого представления о том, сколько денежных средств компания генерирует за определенный период времени. Для этого можно использовать отчет о движении денежных средств.
Какова формула чистой прибыли?
Поскольку чистая прибыль учитывает как общий доход, так и общие расходы, формула чистой прибыли выглядит следующим образом:
Общий доход от продаж – Общие расходы = Чистая прибыль
Чтобы рассчитать чистую прибыль для вашего бизнеса, чтобы вы могли лучше понять его финансовое состояние, выполните следующие действия:
Подсчитайте общий доход. Поймите, как бизнес зарабатывает деньги, но не учитывайте никаких вычетов или расходов на этом этапе. Обязательно учитывайте все источники дохода.
Подсчитайте общие расходы. Это включает в себя базовые и более сложные операционные расходы, расходные материалы и любые другие платежи, которые компания должна производить для поддержания своей деятельности. Учитывайте заработную плату сотрудников, подписки, ежемесячные расходы на бригаду уборщиков в нерабочее время и затраты, которые вы заплатили за ремонт оборудования.
Вычтите общие расходы компании из ее общей выручки. Разница между расходами и доходами предприятия составляет чистую прибыль компании. Если общая сумма расходов превышает общий доход компании, то бизнес работает с отрицательной чистой прибылью, однако, если общий доход организации превышает ее расходы, то она работает с положительной чистой прибылью.
Что такое чистая прибыль?
Маржа чистой прибыли — это соотношение, выраженное в процентах. Он показывает прибыль компании в процентах от общего дохода. Маржа чистой прибыли измеряет эффективность операций компании, поскольку показывает, как часто и в каких суммах бизнес может приносить прибыль.
Например, если чистая прибыль компании составляет 30%, это означает, что она удерживает 0,30 доллара на каждый доллар дохода. Это также показывает, что компания теряет 0,70 доллара на каждый доллар дохода. Владельцы и стратеги обычно изучают способы увеличения чистой прибыли.
Формула чистой прибыли в процентах:
Маржа чистой прибыли = чистая прибыль / общий доход x 100
Когда вы выражаете норму чистой прибыли в процентах, становится проще и полезнее сравнивать прибыльность двух компаний, которая отличается от чистой прибыли. Отслеживая маржу чистой прибыли за определенное количество лет, можно выявить любые тенденции. Например, вы можете увидеть, что операционные расходы неуклонно растут каждый месяц, что со временем будет способствовать уменьшению чистой прибыли. Затем заинтересованные стороны могут определить, в чем проблема или что они могут сделать для борьбы с движением вниз.
Как и в случае с чистой прибылью, инвесторы обращают внимание на размер чистой прибыли для бизнеса. Они ищут показатели чистой прибыли, которые продолжают расти между месяцами или финансовыми годами. Это также влияет на цену акций компании, поскольку бизнес может доказать свой успех с помощью отчетов о прибылях и убытках и годовых отчетов.
Недостатком показателя чистой прибыли является то, что он не так надежен, если у вас есть временные данные о расходах или доходах, которые искажают данные. Например, если вы совершаете крупную продажу производственного оборудования, у вас может возникнуть ложное ощущение высокой прибыли. Однако это будет только на короткий период времени. Важно учитывать маржу чистой прибыли вместе с несколькими другими показателями, чтобы определить финансовое состояние бизнеса.
Чем чистая прибыль отличается от валовой прибыли?
Основное различие между чистой прибылью и валовой прибылью заключается в том, что вы вычитаете из общего дохода компании. В то время как вы вычитаете общие расходы из общего дохода, чтобы определить чистую прибыль компании, вы должны вычесть себестоимость проданных товаров (COGS) из общего дохода, чтобы определить валовую прибыль компании. COGS — это затраты, которые вы несете при производстве товаров, которые вы продаете как компания, которые могут включать в себя материалы, рабочую силу и затраты на распространение.
Валовая прибыль позволяет бизнесу узнать, насколько он успешен, прежде чем включать какие-либо накладные расходы. Он связывает показатель COGS с финансовым успехом компании, потому что владельцы бизнеса могут ясно видеть, где они могут изменить свою линейку продуктов или производственный процесс, например, чтобы получить более здоровую чистую прибыль и большую прибыль. Валовая прибыль может быть полезной, поскольку стоимость проданных товаров является наиболее регулируемой частью бизнеса, в то время как операционные и накладные расходы, скорее всего, останутся прежними, поскольку владелец бизнеса имеет меньший контроль над ними.
Пример расчета чистой прибыли
Используйте этот пример расчета чистой прибыли, чтобы лучше понять, как работает чистая прибыль:
Компания ABC продает бумажные изделия, такие как блокноты, планировщики и поздравительные открытки. У них также есть много последователей, которым нравятся бумажные планировщики, поэтому компания стала известна своими курсами, на которых эксперты учат других, как начать планировщик и организовать его для своих нужд. Наконец, есть еще одна часть бизнеса, которая предназначена исключительно для фирменных канцтоваров. Чтобы рассчитать общий доход компании, вы должны сложить доходы от всех потоков доходов, которые могут составлять 150 000, 50 000 и 75 000 долларов соответственно. Общий доход компании ABC составит 275 000 долларов.
Затем компании ABC необходимо будет рассчитать свои общие расходы, которые могут включать 75 000 долларов США на заработную плату сотрудников, 35 000 долларов США на аренду оборудования, 10 000 долларов США на аренду офисных помещений, 5 000 долларов США на офисное оборудование и 12 000 долларов США на налоги, что в сумме составляет 137 000 долларов США расходов.
Если вы используете формулу чистой прибыли для вычитания общих расходов из общего дохода, чистая прибыль составит 138 000 долларов. Это представляет собой сумму денег, оставшуюся после того, как бизнес заплатит за все, что ему нужно. Это означает, что владелец может получать зарплату, бизнес может платить своим акционерам, или чистая прибыль будет поступать на сберегательный счет бизнеса или реинвестироваться обратно в бизнес.
Кроме того, теперь вы можете рассчитать чистую прибыль. Следуя формуле, маржа чистой прибыли рассчитывается по следующей формуле: 138 000 долларов США (чистая прибыль) / 275 000 долларов США (общая выручка) = 0,50 x 100 (для выражения чистой прибыли в процентах) = 50%. Это означает, что на каждый доллар, который зарабатывает компания ABC, она оставляет себе 0,50 доллара.