Какой стандартный вычет на 2022 год?
Основные выводы:
При подаче налоговой декларации у вас есть выбор между стандартным вычетом или детализацией вычетов, в зависимости от того, что даст больший вычет.
В дополнение к вычетам вы также можете подумать, имеете ли вы право на какое-либо количество налоговых льгот, которые уменьшают ваш налоговый счет, а не снижают ваш налогооблагаемый доход.
Два типа организаций платят налоги: физические лица и коммерческие организации. Когда физические лица платят налоги в Службу внутренних доходов (IRS), некоторые вычеты обычно не облагаются налогом для обеспечения экономической помощи. Вычеты могут быть детализированы или рассматриваться в качестве стандартных вычетов.
В этой статье мы рассмотрим, что представляет собой стандартный вычет по сравнению с постатейным налоговым вычетом, а также когда следует использовать стандартный вычет и как его рассчитать.
Что такое стандартный вычет и сколько я могу взять в 2022 году?
Стандартный вычет — это фиксированная сумма, которую вы можете вычесть из своего дохода в качестве налогоплательщика, чтобы уменьшить сумму уплачиваемого налога. Вы можете получить вычет из своего дохода до уплаты подоходного налога двумя способами: вы можете указать допустимые вычеты по пунктам или использовать стандартный вычет. Вы не можете использовать оба вида вычета одновременно.
IRS ежегодно корректирует стандартный вычет с учетом инфляции. Это также зависит от статуса налоговой декларации, если вам 65 лет или больше, если вы слепы или кто-то может заявить, что вы иждивенец своих налогов. Для 2022 налогового года согласно IRS стандартные налоговые вычеты следующие:
Супружеские пары, подающие совместную регистрацию: 25 900 долларов США.
Главы домохозяйств: 19 400 долларов США.
Одинокие налогоплательщики или лица, состоящие в браке, подающие документы отдельно: 12 950 долларов США.
Виды постатейных налоговых вычетов
Вот некоторые распространенные типы детализированные налоговые вычеты которые можно использовать вместо стандартного вычета (если применимо):
Вычет процентов по ипотеке: этот тип детального вычета помогает домовладельцам, позволяя им вычитать любые проценты, которые они заплатили по своей ипотеке. Благодаря вычету они могут уменьшить бремя выплаты ипотечных кредитов и применить эту сумму к своей основной сумме.
Вычет процентов по студенческому кредиту: IRS разрешает вычет до 2500 долларов США из вашего налогооблагаемого дохода, если у вас есть студенческие кредиты, которые вы платите. Этот вычет уменьшается или отменяется, если вы достигаете годового предела вашего модифицированного скорректированного валового дохода (AGI) на основании вашего налогового статуса.
Вычет медицинских расходов: этот вычет применяется, когда вы оплачиваете медицинские счета, превышающие 7,5% от вашего AGI. Например, если ваш AGI составляет 50 000 долларов США, а ваши ежегодные медицинские расходы составляют 3 750 долларов США, вы имеете право вычесть эту сумму из ваших налогов.
Вычет благотворительных пожертвований: Вы можете вычесть сумму, которую вы передали квалифицированным организациям в качестве благотворительных пожертвований, будь то наличными или в натуральной форме. Как правило, вы можете вычесть до 50% вашего AGI с ограничениями в некоторых случаях.
Отчисления на домашний офис и самозанятость: если вы используете часть своего дома для бизнеса, вы можете списать часть арендной платы или ипотеки, а также коммунальные услуги и техническое обслуживание вашего дома. Внештатные работники, подрядчики и самозанятые лица также могут делать определенные вычеты из своих деловых расходов, включая использование транспортных средств.
401(k) и вычеты IRA: 401(k) — это пенсионный план на основе работодателя, в который вносятся взносы до вычета налогов, и поэтому он не подлежит удержанию подоходного налога, когда вы откладываете часть своей зарплаты. В дополнение к конкретным отчислениям за вклад в пенсионный счет IRA на основе статуса подачи и AGI, вы можете иметь право на Кредит пенсионных сбережений IRS если вы вносите взносы в традиционный IRA или Roth IRA, выберите отсрочку выплаты заработной платы по плану 401 (k) или связанному с ним плану и другим типам сберегательных счетов.
Когда следует использовать стандартный вычет?
Когда стандартный налоговый вычет меньше, чем общий налоговый вычет, который вы получили бы, если бы вы использовали детализацию, тогда более подходящим выбором будет детализирование. Некоторые люди обнаруживают, что после перечисления всех допустимых отчислений им не нужно платить никаких налогов. Стандартный вычет рекомендуется, если у вас мало постатейных вычетов или вообще нет.
Как работает стандартный налоговый вычет?
Стандартный вычет работает путем вычитания фиксированной суммы из вашего общего годового дохода в качестве вычета, который не облагается налогом. Вот пример использования годового дохода в размере 100 000 долларов США и принятия фиксированного вычета за индивидуальную подачу в качестве единственного.
Пример:
Если ваш годовой доход составляет 100 000 долларов США и вы подаете заявление в одиночку, стандартный налоговый вычет для вашего статуса подачи составляет 12 950 долларов США. Таким образом, ваш общий налог будет представлять собой процент от вашего налогооблагаемого дохода.
Стандартный налоговый вычет Годовой доход 100 000 долларов США Единый статус (12 950 долларов США) Налогооблагаемый доход 87 050 долларов США Общий налог 20 892 долларов США
Стандартный вычет против налогового кредита
В то время как вычет — это сумма, которая снижает ваш налогооблагаемый доход, налоговый кредит уменьшает ваш общий налоговый счет. Если вы имеете право на получение налогового кредита или налогового вычета, налоговый кредит иногда может оказать большее влияние на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.
Например, налоговый вычет уменьшит общую сумму дохода, облагаемого налогом. Однако этот вычет не обязательно приведет вас к более низкой налоговой категории. Налоговый кредит, с другой стороны, будет применяться непосредственно к общей сумме налогов, которые вы должны.