Как рассчитать RMD за четыре шага (с примером)

29 апреля 2021 г.

По мере того, как вы приближаетесь к пенсионному возрасту, вам необходимо ознакомиться с любыми руководящими принципами IRS, которые могут повлиять на вас, такими как снятие требуемой минимальной суммы распределения (RMD). Когда вы достигнете трудоспособного возраста, это поможет вам выбрать пенсионный план, который соответствует вашему образу жизни и доступности. Однако, когда вы становитесь пожилым гражданином, по-прежнему важно следить за своими налогами и финансами. Так вы сможете защитить свои интересы и сэкономить на будущее. В этой статье мы обсудим, что такое RMD, почему это важно и как рассчитать статистику RMD, используя шаблон и пример.

Что такое РМД?

RMD означает необходимое минимальное распределение. Это статистика, которая представляет собой минимальную сумму, которую вы должны снимать со своего пенсионного счета каждый год. Когда вам исполнится 70,5 лет, Налоговая служба (IRS) потребует от вас использовать эти средства, потому что она служит защитой от людей, уклоняющихся от уплаты налогов. Вы можете снимать средства на сумму, превышающую ваш номер IRS, но вы должны выполнить лимит до 31 декабря каждого года. RMD каждого пожилого гражданина отличается. Чтобы рассчитать статистику RMD, вам необходимо учитывать баланс на вашем счете и ожидаемую продолжительность жизни.

RMD применяются к следующим пенсионным планам:

• Традиционные ИРА

• SEP IRA

• ПРОСТЫЕ ИРА

• 40(к) планы

• 403(б) планы

• 457(б) планы

• Большинство учетных записей малого бизнеса

Имейте в виду, что RMD не применяются к Roth IRA и унаследованным RMD.

Почему важно знать РМД?

Важно знать свою статистику RMD, чтобы подготовиться к экономии налогов в будущем. Когда вам исполнится 70,5 лет, вполне вероятно, что вы либо выйдете на пенсию, либо подумываете о выходе на пенсию. Это означает, что у вас будет ограниченный доход, который вам нужно будет максимизировать, чтобы жить комфортно. Ниже описаны преимущества знания RMD:

Дает вам контроль над вашими финансами

Вы всегда можете воспользоваться услугами финансового консультанта, который поможет вам разобраться в правилах и положениях IRS. Тем не менее, если вы потратите время на изучение того, как работает пенсионный план, это поможет защитить ваши интересы. Когда вы становитесь старше, это не только поддерживает активность вашего ума, но и заставляет вас чувствовать себя более способным; и, следовательно, наделены полномочиями.

Защищает вас от дорогостоящих штрафов

Если вы не достигнете порога RMD к установленному сроку, правительство обложит вас налогом в размере 50% от разницы между суммой, которую вы сняли, и суммой, которую вы должны были снять в этом году. Таким образом, спланируйте правильный вывод средств, чтобы вам не пришлось снимать RMD единовременно.

Помогает вам понять ваш доступ

Создание солидного пенсионного счета занимает всю жизнь. Поскольку вы приложили столько усилий и усилий, важно знать, когда вы сможете получить доступ к своим средствам. Например, вы можете воспользоваться некоторыми исключениями RMD. Если вы все еще работаете в компании, которая спонсирует ваш план 401(k), обратите внимание, что вы можете отложить получение первого RMD до выхода на пенсию. В течение первого года порога RMD вы также можете отложить снятие средств до апреля. 1 следующего года.

Как рассчитать РМД?

Вот руководство из четырех шагов, которое поможет вам рассчитать личную статистику RMD:

1. Доступ к таблице RMD

Каждый год IRS обновляет документ под названием “Единая таблица продолжительности жизни“. Он использует демографическую статистику для определения вашего “Коэффициента ожидаемой продолжительности жизни” в разном возрасте. Как правило, по мере того, как вы становитесь старше, ваш коэффициент ожидаемой продолжительности жизни также уменьшается. Чтобы получить доступ к последней версии этой таблицы распределения, вам необходимо посетить веб-сайт налоговой службы и перейдите к Публикация IRS 590.

Обратите внимание, что вам нужно будет использовать другую таблицу для расчета RMD, если ваш супруг является основным бенефициаром вашей учетной записи и моложе вас более чем на 10 лет. В этом случае вы будете использовать “Таблица ожидаемой продолжительности совместной жизни IRS и последнего оставшегося в живых“. Прежде чем следовать приведенным ниже шагам, вам необходимо рассчитать коэффициент ожидаемой продолжительности жизни на основе возраста вас и вашего супруга.

2. Определите свой возраст

Используйте свой возраст, чтобы ориентироваться в Единой таблице продолжительности жизни IRS. Ваш возраст должен соответствовать фактору ожидаемой продолжительности жизни, который вы будете использовать для определения статистики RMD. Убедитесь, что это ваш возраст в день рождения в текущем году.

3. Запишите баланс своего пенсионного счета

Чтобы рассчитать статистику RMD за текущий год, вам необходимо проверить остаток на вашем пенсионном счете по состоянию на 31 декабря предыдущего года. Запишите это число, так как оно понадобится на последнем шаге расчета.

4. Разделите две точки данных

Разделите баланс своего пенсионного счета на коэффициент ожидаемой продолжительности жизни, чтобы получить окончательную статистику RMD. Обратите внимание, что если у вас есть несколько пенсионных счетов, вам нужно будет рассчитать отдельную статистику RMD для каждого счета. Хорошей практикой для экономии на налогах является объединение ваших пенсионных счетов в один план, когда вы станете пожилым гражданином.

Шаблон RMD

Хотя управление финансами может показаться сложным, вы можете использовать следующий простой шаблон формулы, чтобы обобщить ключевые этапы статистического расчета RMD:

Требуемое минимальное распределение (RMD) = Баланс пенсионного счета ÷ Коэффициент ожидаемой продолжительности жизни

Вы можете использовать эту формулу в качестве шаблона для расчета статистики RMD.

Пример RMD

Ниже приводится тематическое исследование, на которое вы можете ссылаться при расчете статистики RMD:

По состоянию на 31 декабря прошлого года 74-летний Генри имел остаток на пенсионном счете в размере 200 000 долларов. Сейчас март, а его день рождения через два месяца. Генри хочет узнать свою статистику RMD, чтобы оставаться в курсе своих налогов.

Чтобы рассчитать RMD Генри, мы можем обратиться к следующему шаблону формулы:

Требуемое минимальное распределение (RMD) = Баланс пенсионного счета ÷ Коэффициент ожидаемой продолжительности жизни

1. Определите коэффициент продолжительности жизни Генри.

Генри через два месяца исполнится 75 лет; следовательно, мы должны использовать это число, чтобы определить его фактор ожидаемой продолжительности жизни. Согласно таблице RMD IRS, коэффициент ожидаемой продолжительности его жизни составляет 22,9.

2. Вставьте результаты в формулу RMD.

Наконец, мы можем разделить баланс пенсионного счета Генри на коэффициент ожидаемой продолжительности жизни, используя следующий шаблон:

Требуемое минимальное распределение (RMD) = Баланс пенсионного счета ÷ Коэффициент ожидаемой продолжительности жизни

RMD = 200 000 долларов США ÷ 22,9
RMD = 8733,62 доллара США

Благодаря этому расчету мы теперь знаем, что Генри должен снять 8733,62 доллара со своего пенсионного счета до 31 декабря.