Как объяснить соотношение в бизнесе
Финансовые коэффициенты необходимы для понимания прибыльности компании и общего финансового состояния. Интерпретация финансовых коэффициентов зависит от конкретной метрики, которую вы измеряете, однако все коэффициенты включают как минимум одну операцию деления. При расчете коэффициентов для понимания бизнеса вы часто можете использовать отраслевые стандарты, цели компании и прошлые финансовые отчеты, чтобы объяснить и интерпретировать, что ваши результаты означают для вашей компании. В этой статье мы обсудим, что такое финансовые коэффициенты, почему важно понимать финансовые коэффициенты в бизнесе и как объяснить коэффициенты, чтобы вы могли сотрудничать с членами команды для разработки стратегий, которые приведут вашу организацию к успеху.
Что такое коэффициенты?
Соотношения — это математические выражения, которые сравнивают два значения. В финансовых отчетах предприятия выводят финансовые коэффициенты для сравнения важных показателей финансовых операций. Компании часто рассчитывают коэффициенты для сравнения различных финансовых данных, включая прибыли и убытки, активы и долги, а также инвестиции и доходы. Вычисление коэффициентов включает в себя деление одного значения на другое, чтобы получить десятичную дробь, которую затем можно преобразовать в проценты, в зависимости от оцениваемой финансовой метрики. Существует несколько типов финансовых коэффициентов, которые применяют предприятия:
Коэффициенты рентабельности: коэффициенты рентабельности, такие как маржа прибыли и рентабельность собственного капитала, сравнивают прибыль вашей компании с ее затратами, чтобы определить, насколько хорошо она получает доход от своих активов.
Коэффициенты активов: коэффициенты управления активами, такие как оборачиваемость запасов и дебиторской задолженности, измеряют способность вашей компании генерировать продажи за счет своих активов.
Коэффициенты долга: вы можете использовать коэффициенты долга, такие как отношение долга к собственному капиталу, чтобы определить, сколько долга у вашей компании и сколько активов у нее есть для погашения долгов.
Коэффициенты ликвидности: такие коэффициенты, как коэффициент быстрой ликвидности, сравнивают способность бизнеса покрывать краткосрочные обязательства и долги, такие как обычные кредиты или ипотечные платежи.
Коэффициенты денежных потоков: Вы можете использовать коэффициенты денежных потоков, чтобы определить способность вашей компании генерировать денежный поток, например, отношение операционного денежного потока к объему продаж для измерения затрат на привлечение новых клиентов.
Инвестиционные коэффициенты: Инвестиционные коэффициенты, такие как соотношение цены и прибыли, могут помочь инвесторам определить жизнеспособность новых и существующих инвестиций.
Коэффициенты кредитного плеча: компании используют коэффициенты кредитного плеча, такие как отношение долга к капитализации, для измерения долгосрочного финансового состояния и того, сколько капитала приходится на общий долг.
Почему важно понимать соотношения в бизнесе?
Финансовые коэффициенты дают ценную информацию об общей прибыльности и финансовом состоянии бизнеса. Вы также можете применять финансовые коэффициенты для расчета конкретных показателей для планирования, разработки и инициирования бюджетов. Таким образом, понимание соотношений необходимо для нескольких важных процессов, в том числе:
Анализ прибыльности
Предприятия полагаются на финансовые коэффициенты для анализа прибыльности. Такие показатели, как коэффициенты активов, нормы прибыли, доходы от продаж и коэффициенты долга, могут предоставить информацию о способности вашей компании получать прибыль от доходов от продаж. Оценка прибыльности может также включать измерение убытков и прироста капитала от инвестиционной деятельности, и финансовые аналитики часто используют прибыльность и коэффициенты инвестиций для оценки стратегий, поддерживающих финансовое здоровье и успех.
Оценка собственного капитала
Понимание коэффициентов также обеспечивает понимание чистой стоимости или общей стоимости вашей организации. Например, расчет разницы между вашими долгами и активами может дать вам информацию о чистой стоимости вашей компании. Если активы превышают обязательства, ваша компания имеет положительную чистую стоимость. Однако чистая стоимость уменьшается, если обязательства превышают ваши активы. Компании с более высоким собственным капиталом часто более успешно привлекают инвесторов, чем компании с низким собственным капиталом.
Создание прогнозов
Знание финансовых коэффициентов также может помочь вам создавать финансовые прогнозы и бизнес-проекты. Анализ важных финансовых коэффициентов может помочь компаниям планировать прогнозы, в которых излагаются прогнозы продаж, спрос на продукцию и жизнеспособность рынка. Финансовые прогнозы и прогнозы могут быть ведомственными и могут применяться ко всем организационным процессам. Точно так же долгосрочные прогнозы являются эффективными инструментами для создания будущих перспектив роста и развития бизнеса.
Мониторинг производительности
Непрерывный финансовый мониторинг посредством расчета коэффициентов может помочь компаниям отслеживать эффективность бизнеса и сравнивать прошлые отчетные периоды с текущими периодами. Понимание того, как интерпретировать текущие финансовые коэффициенты, такие как затраты на привлечение клиентов, производственные затраты и объем продаж, может дать вам представление о том, насколько эффективно ваша компания работает на рынке и по сравнению с конкурентами. Расчет коэффициентов может помочь вам последовательно отслеживать финансовые операции, чтобы при необходимости вы могли реализовать стратегии улучшения.
Разработка стратегий роста
Финансовый анализ с использованием коэффициентов также может помочь вам при реализации стратегий роста бизнеса. Например, понимание финансовых показателей, таких как денежный поток, доход от инвестиций, активы и долги, может помочь вам разработать стратегии в области продаж, маркетинга и связей с общественностью для поддержки роста и расширения вашей организации. Знание методов анализа для интерпретации и использования финансовых коэффициентов также поможет вам определить подходы к увеличению роста и прибыльности.
Планирование и управление бюджетами
Разработка бюджетов для отдельных отделов и для целых организационных процессов требует понимания финансовых коэффициентов, чтобы наметить важные стратегии для снижения затрат, увеличения доходов и оптимизации денежных потоков. Финансовые коэффициенты могут предоставить информацию, которую вы можете использовать для создания бюджетов, в которых излагаются стратегии снижения затрат, получения доходов, увеличения продаж и привлечения клиентов. Точно так же ваше понимание и интерпретация важных финансовых коэффициентов важны для оценки существующих бюджетов, внесения улучшений в бюджет и подготовки годовых бюджетов для вашего бизнеса.
Как объяснить и интерпретировать финансовые коэффициенты в бизнесе
Существует множество финансовых коэффициентов, поэтому интерпретация коэффициентов для финансового анализа зависит от конкретных показателей, которые вы хотите измерить. Однако независимо от финансовой метрики вы обычно можете объяснить и интерпретировать финансовые коэффициенты с помощью следующих шагов:
1. Начните с математики
Сотрудничайте со своей командой при расчете финансовых коэффициентов. Выполняйте вычисления по мере необходимости, чтобы получить определенные значения, которые могут рассказать вам о финансовой области, которую вы отслеживаете. Например, отношения включают операции деления, которые вы вычисляете, чтобы получить числовой результат. Используя базовый коэффициент привлечения клиентов, вы можете разделить операционный денежный поток вашей компании на общий объем продаж, чтобы получить представление о том, сколько стоит привлечение новых клиентов в бизнес. Выполнив математическую операцию, вы можете проанализировать соотношение в соответствии с финансовой информацией, которую вы измеряете.
2. Оценить результаты расчетов
Когда вы выполняете математические расчеты, необходимые для получения определенного соотношения, вы можете оценить результаты вместе со своей командой. В зависимости от финансового измерения, которое вы проводите, ваш анализ может быть сосредоточен на рентабельности, выручке от продаж, инвестиционной деятельности или даже маркетинговой деятельности. В качестве примера предположим, что вы берете маржу прибыли для своей организации. Если маржа прибыли составляет 13,5%, вы можете оценить этот результат, используя отраслевые стандарты, финансовые прогнозы и организационные цели, чтобы определить, приемлема ли эта маржа для вашей компании.
3. Создавайте визуальные представления финансовых данных
Чтобы представить результаты расчета соотношения членам команды и другим сотрудникам, рассмотрите возможность использования визуального представления. Например, предположим, что вы хотите представить результаты расчета ликвидных активов. Если вы измеряете этот показатель с течением времени, вы можете включить каждый исторический период и стоимость всех активов за каждый период в график. Таким образом, люди могут легко и быстро просматривать информацию диаграммы, чтобы понять финансовое положение компании и общую прибыльность.
4. Используйте метрики из важных финансовых документов
При расчете и интерпретации финансовых коэффициентов важно использовать данные из предыдущих и текущих финансовых отчетов. Например, используйте метрики из отчетов о продажах, маркетинге и общих бухгалтерских отчетах, чтобы собрать данные, необходимые для ваших расчетов. Точные финансовые данные гарантируют, что ваши объяснения и интерпретации ваших расчетов актуальны и актуальны для долгосрочного финансового состояния вашей компании.
5. Сравните финансовые показатели с прошлыми значениями
При интерпретации коэффициентов для бизнеса важно сравнивать значения, которые вы сейчас рассчитываете, с прошлыми показателями. Например, сравнение прошлых доходов и продаж с текущими продажами может дать вам лучшее представление о долгосрочных результатах. Кроме того, сравнение прошлых и настоящих финансовых показателей может помочь вам и вашей команде разработать стратегии повышения прибыльности в будущем.