Факторинг дебиторской задолженности: определение и требования
2 декабря 2021 г.
В зависимости от финансового положения бизнеса его руководители могут не захотеть ждать денег, скопившихся на дебиторской задолженности. Факторинг дебиторской задолженности – это распространенный способ для предприятий зарабатывать деньги на своих неоплаченных счетах, пока они ждут оплаты клиентом. Этот тип транзакции позволяет бизнесу извлечь выгоду из товаров или услуг, которые он уже предоставил. В этой статье мы обсудим, что такое факторинг дебиторской задолженности, сколько это стоит и требования для получения этого вида кредита.
Что такое факторинг дебиторской задолженности?
Факторинг дебиторской задолженности – это тип сделки, при которой компания покупает неоплаченные счета-фактуры предприятия, а затем получает оплату по ним от клиента. Факторинговые компании, которые являются организациями, специализирующимися на этом типе транзакций, обычно выплачивают бизнесу большой процент от суммы счета авансом, а затем выплачивают остальную часть, за вычетом их комиссионных, после того, как клиент заплатит. Этот тип транзакции может принести пользу компаниям с плохим кредитным рейтингом, поскольку их кредитный рейтинг не является фактором в транзакции.
Существует два основных типа факторинга дебиторской задолженности: с регрессом и без регресса. Факторинг с регрессом позволяет факторинговой компании возместить свои расходы за счет первоначального владельца счета, если они не могут получить полную сумму. Этот тип факторинга менее рискован и обычно предполагает меньшую комиссию. Факторинг без права регресса — это когда факторинговая компания берет на себя риск того, что она не сможет получить полную сумму и может привести к меньшей выплате для владельца.
Сколько стоит факторинг дебиторской задолженности?
Процент от счета, который факторинговая компания возвращает владельцу, может зависеть от нескольких переменных. Вот некоторые элементы факторинга дебиторской задолженности, которые могут повлиять на цену:
Отрасль бизнеса, которому принадлежит счет-фактура
Факторинговая компания может взимать различные сборы в зависимости от отрасли, в которой находится владелец счета. Например, научно-исследовательской компании может потребоваться много времени для оплаты счета, поскольку для ее проекта может потребоваться больше времени, чтобы заработать деньги. В этом случае факторинговая компания может взимать более высокий процент от суммы счета. Розничным компаниям, работающим с товарами, может потребоваться меньше времени для оплаты счета, поэтому факторинговая компания может предложить более выгодную ставку.
Кредитный рейтинг клиента, который должен по счету-фактуре
Хотя факторинговые компании не учитывают кредит владельца счета, они учитывают кредит клиента. Если у клиента, который должен деньги по счету, плохой кредитный рейтинг, факторинговая компания может счесть счет высокорисковым и предложить владельцу меньший процент выплаты. Напротив, если у клиента хороший кредит, факторинговая компания может предложить больший процент выплаты с меньшими комиссиями.
Вид дебиторской задолженности
Когда факторинговая компания покупает счет-фактуру без права регресса, она принимает на себя риск того, что не сможет получить полную сумму. В этом случае факторинговая компания не может взыскать разницу с первоначального владельца. Из-за повышенного риска факторинговые компании обычно платят гораздо меньший процент по счетам без права регресса. Когда компания покупает счет-фактуру с возможностью регресса, факторинговая компания может вернуть свои деньги от владельца счета-фактуры, если они не смогут их получить, поэтому риск намного меньше.
Количество покупаемой дебиторской задолженности
Иногда факторинговые компании предпочитают покупать счета-фактуры дебиторской задолженности оптом. Обычно они платят меньший процент за каждый, поскольку берут на себя больший риск с большим количеством неоплаченных счетов. Несмотря на риск, это все еще может быть выгодным обменом для факторинговой компании, особенно если у них есть доступ к любым неоплаченным счетам, включенным в пакет.
Каковы требования к факторингу дебиторской задолженности?
Хотя факторинг дебиторской задолженности может быть полезен для некоторых предприятий, это не всегда вариант. Вот некоторые элементы, которые факторинговые компании учитывают перед покупкой счетов:
Как долго компания находится в бизнесе: Факторинговые компании часто рассматривают, как долго компания, которой принадлежат счета-фактуры, работает в бизнесе, прежде чем принять решение о покупке своих счетов-фактур по дебиторской задолженности. Для факторинговой компании более выгодным и стабильным вариантом может стать бизнес, который существует уже много лет.
Кто должен деньги по счетам: Факторинговые компании не покупают счета, которые должны платить частные лица. Государственные учреждения или другие хозяйствующие субъекты должны иметь счет-фактуру, чтобы иметь право на факторинг дебиторской задолженности.
Какие методы выставления счетов использует компания: факторинговые компании обычно проводят аудит практики выставления счетов, прежде чем соглашаться на сделку. Факторинговые компании обычно требуют, чтобы владелец счета имел подробную историю каждого счета, а также записи о продажах, сроки и другую соответствующую финансовую информацию о предмете счета.
Факторинг дебиторской задолженности против финансирования дебиторской задолженности
Вместо того, чтобы продавать свои счета-фактуры, бизнес может также принять решение о их финансировании. Финансирование дебиторской задолженности – это кредит, который использует счета-фактуры получателя в качестве обеспечения. Этот тип кредита полезен для компаний, которые быстро нуждаются в наличных деньгах. Финансовые компании оценивают стоимость счетов компании, а также их качество и вероятность оплаты, а затем предлагают кредит наличными, обеспеченный стоимостью счета. После оплаты счетов компания-получатель затем погашает кредит финансирующей компании с любыми дополнительными расходами или сборами, которые они понесли.
Ключевое отличие заключается в том, что при факторинге дебиторской задолженности факторинговая компания несет ответственность за возмещение суммы, причитающейся по счетам. При финансировании под дебиторскую задолженность финансовая компания предлагает кредит, но компания-получатель несет ответственность за взыскание оплаты по счетам. Финансовая компания может предложить более выгодные ставки, потому что им не нужно возвращать платеж. Финансовые компании могут также изучить кредитный рейтинг бизнеса и другую соответствующую финансовую информацию, чтобы определить, имеют ли они право на получение кредита.