Was ist ein Erstattungssystem im Gesundheitswesen und wie funktioniert es? • BUOM

21. Oktober 2021

Viele Unternehmensleiter bieten ihren Mitarbeitern verschiedene Gesundheitsoptionen an, aber es ist oft ein zeitaufwändiger Prozess, herauszufinden, welcher Plan für ihr Unternehmen am besten ist. Es stehen viele Pläne zur Verfügung, einschließlich Vereinbarungen zur Erstattung der Gesundheitsversorgung, die gesundheitliche Bedenken von Fall zu Fall berücksichtigen. Wenn Sie den für Sie besten Krankenversicherungsplan ermitteln möchten, kann es hilfreich sein, mehr über die Erstattungsmechanismen im Gesundheitswesen zu erfahren. In diesem Artikel werden wir die Erstattungsmechanismen im Gesundheitswesen untersuchen und ihre Vorteile und Herausforderungen diskutieren.

Was ist ein Krankenerstattungssystem?

Krankenerstattungsvereinbarungen (HRAs) sind von Arbeitgebern finanzierte Gruppenkrankenversicherungen. Diese Pläne sehen einen festgelegten Dollarbetrag vor, um den Menschen viele vorab genehmigte medizinische Ausgaben zu erstatten, wie z. B. bestimmte Medikamente und Besuche bei Fachärzten. HRAs sind nützliche Ressourcen für Mitarbeiter, die Unterstützung benötigen, die viele Krankenversicherungen nicht bieten, und können mehr Flexibilität bieten.

Wie funktionieren HRAs?

Arbeitgeber, die HRAs anbieten, können häufig den Plantyp wählen, der ihren Geschäftsanforderungen am besten entspricht. Dies gibt ihnen in der Regel die Möglichkeit, für jeden Plan einen festen Betrag an erstattungsfähigen Mitteln festzulegen, den die Mitarbeiter nach eigenem Ermessen verwenden. Sie können auch entscheiden, welche Kosten sie übernehmen möchten und welche nicht, beispielsweise für bestimmte chirurgische Eingriffe. Mitarbeiter können sich während der offenen Anmeldephase gegen Ende des Kalenderjahres bei einem von ihrem Arbeitgeber gesponserten HRA anmelden. Einzelpersonen können auf Wunsch auch ihre Ehepartner oder Angehörigen in den Plan einbeziehen.

Wie funktioniert der Rückerstattungsprozess?

Wenn sich ein Arbeitnehmer dafür entscheidet, eine Entschädigung für die ihm gewährte medizinische Versorgung zu erhalten, fordert sein Arbeitgeber ihn in der Regel auf, ein Nachweisformular einzureichen. Zu den akzeptablen Beweismitteln gehören in der Regel Rechnungen oder Quittungen, die eine Beschreibung der geleisteten Hilfe, das Datum, an dem der Mitarbeiter die Hilfe erhalten hat, und die Gesamtkosten enthalten können. Sobald der Nachweis erbracht ist, prüft der Arbeitgeber die Unterlagen, bevor er eine Erstattung ausstellt. Die Genehmigung oder Ablehnung einer Erstattung hängt häufig davon ab, ob die spezifische Unterstützung den Anforderungen der vereinbarten HRA entspricht.

Warum ein Krankenversicherungssystem wählen?

Es gibt viele Gründe, warum eine HRA sowohl für Arbeitgeber als auch für Arbeitnehmer eine vorteilhafte Gruppenkrankenversicherungsoption sein kann. Für einige kleine Unternehmen können Gruppenkrankenversicherungen teuer sein. Angesichts des jährlichen Anstiegs der kostspieligen Tarife für viele Gruppenkrankenversicherungen könnten Arbeitgeber feststellen, dass das Anbieten einer HRA eine günstigere Option ist. Darüber hinaus können viele Unternehmen, die keinen Anspruch auf eine Gruppenversicherung haben, weil sie die Mindestanzahl an Mitarbeitern nicht erreichen können, häufig einen Versicherungsschutz über eine HRA anbieten.

Einige Arten von Gruppenkrankenversicherungen erlauben es Mitarbeitern möglicherweise nicht, die Behandlung, die sie erhalten, selbst zu wählen, und es können Prämien und Selbstbehalte anfallen. Mitarbeiter, die durch ein HRA abgedeckt sind, haben häufig mehr Freiheit bei der Wahl der Leistungen, für die sie eine Erstattung beantragen, ohne kostspielige Selbstbehalte zahlen zu müssen.

Arten von HRA

Die Art des HRA-Plans, der den Mitarbeitern angeboten wird, liegt häufig im Ermessen des Arbeitgebers. Allerdings bietet jeder dieser anpassbaren Pläne seinen Versicherten seine eigenen einzigartigen Vorteile. Hier ist eine Liste gängiger HRAs, die ein Arbeitgeber seinen Mitarbeitern anbieten kann:

Standard-HRAs

Im Rahmen von Standard-HRAs können Arbeitgeber entscheiden, wie viel sie bereit sind, für die Gesundheitsversorgung ihrer Mitarbeiter bereitzustellen. Obwohl es keine bundesstaatlichen Höchstgrenzen gibt, sind Arbeitgeber oft verpflichtet, ihren Arbeitnehmern auf allen Ebenen ihres Unternehmens den gleichen Betrag zur Verfügung zu stellen. Darüber hinaus können Arbeitgeber häufig selbst entscheiden, welche Kosten sie erstatten möchten. Versicherungsprämien gelten grundsätzlich nicht als erstattungsfähige Aufwendungen.

Einzelne HRAs

Im Rahmen dieses Plans können Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern im Allgemeinen individuelle HRAs anbieten. Diese HRAs ermöglichen es den Menschen, ihre eigenen Krankenversicherungen mit qualifizierten medizinischen Kosten wie Zuzahlungen und Selbstbehalten abzuschließen, die sie als steuerfreie Erstattung zurückerhalten können. Solche Vereinbarungen kommen beiden Seiten zugute, da Arbeitgeber den Betrag festlegen können, den sie für die Absicherung zu zahlen bereit sind, während Arbeitnehmer häufig den Plan wählen können, der am besten zu ihnen passt.

HRA mit steuerfreien Leistungen

Bei diesen HRAs handelt es sich um Pläne, die Menschen bis zu 1.800 US-Dollar pro Jahr für ihre qualifizierten medizinischen Kosten erstatten. Personen, die sich von der Gruppenkrankenversicherung ihres Arbeitgebers abmelden, können sich für diesen Plan anmelden. Wenn der Arbeitgeber keine individuelle Krankenversicherung anbietet, können Arbeitnehmer die Mittel nicht für den Abschluss einer eigenen Krankenversicherung verwenden. Mitarbeiter können jedoch Zuzahlungen und Selbstbehalte, Prämien für Zahn- und Sehkraftversicherungen und mehr einplanen.

Qualifizierte HRAs für kleine Arbeitgeber

Per Definition ist ein kleiner Arbeitgeber ein Unternehmen mit weniger als 50 Mitarbeitern. Kleine Arbeitgeber, die keine Gruppenkrankenversicherung anbieten, sind berechtigt, ihren Mitarbeitern HRAs anzubieten. Der Versicherungsschutz im Rahmen dieser Pläne bietet möglicherweise Vorteile, beinhaltet jedoch häufig auch Einschränkungen. Der Internal Revenue Service (IRS) genehmigt häufig bestimmte Krankenversicherungsprämien und bestimmte Ausgaben für Mitarbeiter. Darüber hinaus haben Arbeitgeber in der Regel einen gewissen Ermessensspielraum hinsichtlich der Frage, welche Arbeitnehmer diese Art von Versicherungsschutz erhalten. Beispielsweise liegt es im Ermessen des Arbeitgebers, dass Teilzeitbeschäftigte, Saisonarbeiter und Arbeitnehmer im Alter von 24 Jahren oder jünger möglicherweise keinen Anspruch auf diese Art der Absicherung haben.

Vorteile von HRA

Hier sind einige Vorteile, die Arbeitgeber und Arbeitnehmer erhalten können, wenn sie sich für eine HRA für ihre Krankenversicherung entscheiden:

Arbeitgeberfinanzierung

Arbeitgeber finanzieren in der Regel HRA-Pläne, sodass Arbeitnehmer häufig garantieren können, dass ihre Gehälter von den Plänen nicht betroffen sind. Darüber hinaus können Mitarbeiter das Geld nicht für alternative Zwecke wie Investitionen verwenden. Arbeitgeber können sicherstellen, dass die von ihnen bereitgestellten Einrichtungen den Mitarbeitern helfen, ihr körperliches und geistiges Wohlbefinden zu verbessern.

Erstattungsfähige Kosten

Mitglieder können oft nicht auf die vollen Leistungen ihrer Krankenversicherung zugreifen, es sei denn, sie erfüllen die festgelegten Selbstbehaltsanforderungen, aber HRAs decken viele gesundheitsbezogene Ausgaben, die oft nicht von den Versicherungsgesellschaften übernommen werden. HRAs decken in der Regel ein breites Spektrum an medizinischen Kosten ab, von Arztbesuchen bis hin zu Operationen. Diese Vereinbarungen umfassen nicht nur persönliche Gesundheitsdienstleistungen, sondern auch Medikamente und einige medizinische Geräte. Beispielsweise können Personen mit hohem Blutdruck im Rahmen des HRA in der Regel eine Erstattung für den Kauf von Blutdruckmessgeräten erhalten.

Steuerfreie Rückerstattungen

Das IRS verlangt selten, dass Mitarbeiter, die sich für HRA-Pläne entscheiden, Steuern auf erstattungsfähige Ausgaben einreichen. Diese Pläne sind für die Teilnehmer in den meisten Fällen steuerfrei, es gibt jedoch außergewöhnliche Umstände, unter denen der IRS Steuern erheben kann. Der IRS weist Arbeitgeber beispielsweise darauf hin, dass alle nichtmedizinischen Ausgaben steuerpflichtig sein können. Darüber hinaus können Pläne, die den Mitarbeitern ungenutztes Geld erstatten, zu steuerpflichtigen Plänen werden.

Nachteile von HRA

Hier ist eine Liste der Punkte, die Sie berücksichtigen sollten, bevor Sie sich für einen HRA-Plan entscheiden:

Beschränkungen für qualifizierte Ausgaben

Da der IRS die steuerliche Behandlung dieser Pläne überwacht, können Mitarbeiter die Mittel nur zur Deckung von Ausgaben verwenden, die der IRS für notwendig erachtet. Beispielsweise kann eine Einzelperson keine Mittel für den Kauf rezeptfreier oder ausländischer Medikamente bereitstellen. Darüber hinaus haben Arbeitgeber im Allgemeinen die vollständige Kontrolle über die Kosten, die ihrer Meinung nach erstattungsfähig sind. Obwohl der IRS bestimmte Ausgaben möglicherweise als wesentlich auflistet, kann der Arbeitgeber entscheiden, ob er sie in seinen Plan einbezieht. Für Mitarbeiter ist es wichtig, vor der Anmeldung den HRA-Plan ihres Unternehmens zu prüfen, damit sie eine fundierte Entscheidung treffen können.

Nicht genehmigte Ausgaben

Ein weiterer Nachteil von HRAs besteht darin, dass diese Pläne die vor der Einschreibung anfallenden Kosten nicht abdecken. Darüber hinaus können Arbeitgeber nur Ausgaben genehmigen, die Arbeitnehmer im selben Jahr, in dem sie die Pflege erhalten haben, gemeldet haben. Daher kann es für Mitarbeiter hilfreich sein, sich mit ihrer Personalabteilung oder ihren Vorgesetzten über die Verfahren oder Medikamente, die sie verwenden möchten, zu beraten.

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