Was ist der Unterschied zwischen einem Steueranwalt und einem Wirtschaftsprüfer?

19. März 2021

Steuerpflichten gelten für alle Arbeitnehmer und Lohnempfänger. Einige Fachkräfte sind jedoch ausgebildet, um bei der Steuervorbereitung und der Bewältigung von Steuerproblemen behilflich zu sein. CPAs und Steueranwälte arbeiten auf unterschiedliche Weise, um Unternehmen und Einzelpersonen dabei zu helfen, genaue Steuerunterlagen zu führen, korrekte Zahlungen zu leisten und gute Beziehungen zu Agenten des Internal Revenue Service (IRS) aufrechtzuerhalten. In diesem Artikel erklären wir die Hauptunterschiede zwischen einem Steueranwalt und einem Wirtschaftsprüfer und beantworten häufig gestellte Fragen zu den einzelnen Berufen.

Während beide Fachleute Ihnen bei der Erstellung Ihrer Steuerunterlagen helfen und Sie bei Ihren steuerlichen Verpflichtungen beraten können, sind Steueranwälte im Steuerrecht ausgebildete Anwälte, während Wirtschaftsprüfer Buchhalter mit einem hohen Ausbildungsniveau und Qualifikationen im Zusammenhang mit den finanziellen Aspekten der Steuerberichterstattung sind.

Ein Steueranwalt ist für die Tätigkeit in einem bestimmten Staat (oder einigen Staaten für einige Anwälte) zugelassen. Sie helfen Privatpersonen und Unternehmen bei Rechtsfällen, bei denen es um Fragen wie unbezahlte Steuern oder Grundpfandrechte geht. Ein Steueranwalt kann als Vermittler zwischen einem Mandanten und dem IRS fungieren und häufig Strafen minimieren oder Zahlungsbedingungen aushandeln.

CPAs sind Buchhaltungsfachleute, die Steuern vorbereiten können, um das Vermögen zu maximieren und die Steuerschuld eines Kunden zu reduzieren. CPAs absolvieren eine strenge betriebswirtschaftliche und finanzielle Ausbildung, um als Finanzberater fungieren zu können. Ein CPA kann bei der Steuervorbereitung für Einzelpersonen und Unternehmen mit komplexeren Steuerpflichten wie Unternehmensfinanzen, Scheidung sowie Unterhalts- oder Eigenheimzahlungen helfen.

Was ist ein Steueranwalt?

Ein Steueranwalt ist ein in Steuerrecht und Steuerrechtsprechung ausgebildeter Jurist. Bevor sie Steueranwalt werden können, müssen sie die staatliche Anwaltsprüfung bestehen, um als Anwalt tätig zu werden. Steueranwälte sind auf die Vertretung von Mandanten in gerichtlichen Steuerangelegenheiten spezialisiert. Sie können Unternehmen auch dabei helfen, die IRS-Vorschriften in ihrem eigenen Bundesstaat oder an verschiedenen Standorten einzuhalten, wenn das Unternehmen in mehreren Bundesstaaten tätig ist.

Da Steueranwälte über die volle Zulassung als Rechtsanwalt verfügen, können sie Klagen einreichen und Mandanten vor Gericht verteidigen. Sie beraten sich mit Richtern und können im Namen des Kunden auch direkt Kontakt mit dem IRS aufnehmen.

Ein Steueranwalt kann für eine der folgenden Aufgaben verantwortlich sein:

Verhandlungen zur Beilegung des Steuerstreits eines Kunden
Bereitstellung der Finanzberichtsdokumentation für Kunden
Schutz des Mandanten auf der Grundlage gerichtlicher Präzedenzfälle und seiner individuellen Situation
Studium der Steuergesetze auf nationaler und staatlicher Ebene
Beratung mit anderen Rechtsexperten bezüglich der Steuerangelegenheit des Mandanten

Was ist CPA?

Ein CPA oder zertifizierter Wirtschaftsprüfer ist für eine Reihe finanzieller Vorbereitungen für Privat- und Geschäftskunden verantwortlich, einschließlich Steuererklärungen. CPAs fungieren auch als Finanzberater und unterstützen Kunden bei Entscheidungen, die sich auf ihr Anlagevermögen und ihre Steuerpflichten auswirken.

Nach dem Erwerb eines Abschlusses in Buchhaltung oder einem verwandten Bereich müssen CPAs eine Prüfung bestehen, die bescheinigt, dass sie über die eines Buchhalters hinaus zusätzliche Aufgaben übernehmen. Darüber hinaus müssen sie alle drei Jahre 120 Stunden Weiterbildung erwerben.

CPAs sind zertifiziert, Berichte bei der Securities and Exchange Commission einzureichen, die für Unternehmen, die an der Börse handeln, erforderlich sind. Sie können auch Jahresabschlüsse prüfen und analysieren, wobei der Schwerpunkt auf der buchhalterischen Seite der Steuervorbereitung liegt.

CPAs sind für die folgenden Aktivitäten verantwortlich:

Erstellung zertifizierter Jahresabschlüsse für Geschäftskunden
Beratung von Kunden zu Möglichkeiten zur Maximierung der Steuerabzüge
Optimierung der Buchhaltung im Unternehmen
Unterstützung bei der Nachlassplanung oder anderen langfristigen Steuer- und Finanzplänen

Wie unterscheiden sich die Rollen eines Wirtschaftsprüfers und eines Steueranwalts?

Obwohl sich Steueranwälte und Wirtschaftsprüfer mit steuerbezogenen Angelegenheiten befassen, sind die Kernfunktionen ihrer Arbeit sehr unterschiedlich. Ein Steueranwalt kennt und versteht die Steuergesetze und befolgt die sich ändernden Regeln, um seine Mandanten besser betreuen zu können. Die meisten Steueranwälte arbeiten für eine Anwaltskanzlei, können ihre Dienste jedoch auch unabhängig anbieten.

Ein CPA arbeitet oft unabhängig als Leiter seines eigenen Unternehmens, und einige CPAs entscheiden sich dafür, für eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft oder ein großes Unternehmen zu arbeiten. Im Gegensatz zu einem Steueranwalt hilft ein CPA einem Mandanten beim Ausfüllen, Vorbereiten und Einreichen einer Steuererklärung mit dem Ziel, komplexe Informationen aus mehreren Quellen zu vereinfachen. Ihr Fokus liegt eher auf den finanziellen als auf den rechtlichen Aspekten der Steuerpflicht. CPAs sind auch für mehr als nur die Vorbereitung von Steuern zertifiziert. Sie arbeiten mit Geschäftskunden zusammen, um Finanzberichte zu erstellen und die Finanzkonten des Unternehmens zu analysieren.

Was ist der Unterschied in der Ausbildung eines Wirtschaftsprüfers und eines Steuerberaters?

Wirtschaftsprüfer absolvieren ein vierjähriges Studium. Da jeder Staat über eine eigene Behörde für die Buchhaltung verfügt, variieren die spezifischen Anforderungen an die Kreditstunden. CPAs erwerben in der Regel einen Abschluss in Buchhaltung durch Kurse, die sich auf Rechnungslegungsgrundsätze, Geschäftsethik und Wirtschaftsprüfung konzentrieren. Einige Wirtschaftsprüfer entscheiden sich für einen weiterführenden Abschluss mit Spezialisierung auf Rechnungswesen. Ein CPA muss eine nationale Prüfung bestehen, um in seinem Staat lizenziert zu werden.

Nach dem Bachelor-Abschluss beginnt ein Steuerberater für eine zwei- bis dreijährige Zusatzausbildung an der juristischen Fakultät. Nach einem Jurastudium mit Schwerpunkt Steuerrecht müssen Steuerberater auch die staatliche Anwaltsprüfung bestehen, um als Rechtsanwalt zugelassen zu werden und in ihrem Bundesstaat als Anwalt tätig sein zu können.

Was ist der Gehaltsunterschied für einen Wirtschaftsprüfer und einen Steueranwalt?

Obwohl Beschäftigung und Bildungserfahrung das Einkommen beeinflussen, gilt dies auch für das landesweite durchschnittliche CPA-Gehalt 80.442 $ pro Jahr. (Klicken Sie auf den Gehaltslink, um die neuesten Gehaltsinformationen auf Indeed zu erhalten.) Ein CPA, der für ein großes Unternehmen arbeitet, kann jährlich deutlich mehr verdienen.

Das durchschnittliche Gehalt eines Anwalts im Land beträgt 96.043 $ pro Jahr. (Für die neuesten Gehaltsinformationen auf Indeed klicken Sie auf den Gehaltslink.) Einige der bestbezahlten Jobs für Anwälte gibt es in Ballungsräumen wie Washington, D.C., New York City, New York und Los Angeles, Kalifornien.

Wann sollten Sie einen Steueranwalt beauftragen?

In folgenden Situationen können Sie einen Steueranwalt als Rechtsberater und Rechtsvertreter beauftragen:

Sie sind in eine Angelegenheit verwickelt, an der ein Steuerinspektor oder Steuerbevollmächtigter beteiligt ist.
Sie schulden Steuern (oft über mehrere Jahre).
Sie werden des Steuerbetrugs verdächtigt.
Ein Finanzbeamter ist an der Prüfung Ihrer Steuererklärung beteiligt.
Ihrem Eigentum droht die Beschlagnahmung.
Sie müssen Vereinbarungen mit dem Steuerbevollmächtigten treffen.

Wann sollten Sie einen Wirtschaftsprüfer beauftragen?

CPA-Dienste können in folgenden Fällen nützlich sein:

Sie besitzen ein kleines Unternehmen.
Sie kombinieren Privatvermögen mit Geschäftsausgaben.
Sie haben eine Scheidung hinter sich.
Sie besitzen verschiedene Immobilien.
Sie verkaufen ein Haus oder besitzen ein Mietobjekt.
Sie müssen den Jahresabschluss des Unternehmens bestätigen.

Was ist eine Steuerprüfung und wie kann ein Steueranwalt oder Wirtschaftsprüfer helfen?

Wenn eine Einzelperson oder ein Unternehmen eine Steuererklärung bei der Regierung einreicht, kann das IRS zu dem Schluss kommen, dass die Informationen in der Steuererklärung einer genaueren Prüfung bedürfen. Eine Prüfung ist das Mittel, mit dem der IRS die Richtigkeit der in einem Steuerdokument enthaltenen Informationen überprüft.

Wenn Sie geprüft werden, erhalten Sie wahrscheinlich einen Brief per Post. In dem Schreiben wird erläutert, was der IRS überprüfen muss. Dies können zusätzliche Informationen zu Ihrem Einkommen oder anderen Anlageinstrumenten sein. Sobald Sie das Prüfschreiben erhalten haben, haben Sie 30 Tage Zeit, um zu antworten. Wenn Sie auf die Prüfung nicht reagieren, kann der IRS Ihre Steuererklärung ändern und mit der Erhebung von Gebühren beginnen. Wenn Sie die notwendigen Unterlagen zur Klärung der betreffenden Informationen vorlegen können, sollten Sie keine weiteren Wünsche oder Fragen haben.

Für Unternehmen oder Einzelpersonen, die eine „Büro“-Prüfung erhalten, wird der IRS ein persönliches Treffen anfordern. Diese Prüfungen erfordern eine gründlichere Prüfung und häufig auch die rechtliche Unterstützung durch einen Steueranwalt. Die Verwendung eines CPA kann dazu beitragen, die Wahrscheinlichkeit einer Prüfung durch den IRS zu minimieren, da dieser die von Ihnen bereitgestellten Informationen überprüft, bevor Sie Ihre Steuererklärung einreichen.

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