Was ist der Unterschied? (mit Beispielen) • BUOM

Investoren und Finanzprofis nutzen eine Vielzahl von Instrumenten, um ihre Gewinne und Erfolge zu messen. Eigenkapitalrendite und Kapitalrendite sind zwei gängige Instrumente, die Einblick in die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens geben. Wenn Sie an einer Investition oder einer Karriere im Finanzwesen interessiert sind, können Sie durch das Erlernen der jeweiligen Anwendung erfolgreich sein. In diesem Artikel definieren wir die Eigenkapitalrendite und die Kapitalrendite, erläutern deren Unterschiede, geben Beispiele für die jeweilige Berechnung und geben einige Tipps für deren Verwendung.

Was ist die Eigenkapitalrendite (ROE)?

Die Eigenkapitalrendite ist eine Kennzahl zur Messung der finanziellen Leistung eines Unternehmens auf der Grundlage des Eigenkapitals. ROE kann Unternehmensmanagern dabei helfen, sich auf das Management und die Entscheidungsfindung im Zusammenhang mit den finanziellen Aspekten ihrer Geschäftstätigkeit zu konzentrieren. Anstatt die Schulden eines Unternehmens zu berücksichtigen, misst der ROE, wie effektiv ein Unternehmen seine Vermögenswerte nutzt, um Gewinne zu erwirtschaften.

Investoren nutzen den ROE, um festzustellen, ob ein Unternehmen wachsen und seine Investitionen effizient nutzen kann. Daher ist es für Unternehmen am besten, einen ROE anzustreben, der über dem Durchschnitt ihrer Branche liegt. Wenn Investoren ein Unternehmen mit einem seiner Konkurrenten vergleichen, besteht möglicherweise eine höhere Chance, dass das Unternehmen mit einem höheren ROE finanzielle Unterstützung von Investoren erhält.

Was ist der Return on Investment (ROI)?

Der Return on Investment ist eine Kennzahl zur Messung der finanziellen Rendite, die ein Unternehmen aus einer Investition erhält. Dadurch erhalten Unternehmensleiter einen Überblick über die Finanzlage des Unternehmens. Der ROI konzentriert sich auf die Rentabilität jeder Investition, um Fachleuten bei der Entscheidung zu helfen, ob sie in sie investieren sollten oder nicht. Dieses Verhältnis berücksichtigt die Verschuldung, um einen umfassenden Überblick über die Investitionen eines Unternehmens zu erhalten.

Der ROI ist eine vielseitige Kennzahl, die Fachleute für verschiedene Zwecke nutzen können, beispielsweise zur Bewertung einer Aktieninvestition oder einer Marketingkampagne. Obwohl es besser ist, eine hohe Kapitalrendite zu erzielen, berücksichtigt diese Berechnung möglicherweise nicht das mit einer bestimmten Investition verbundene Risikoniveau. Die Verwendung des ROI zusammen mit anderen nützlichen Finanzkennzahlen, wie z. B. einer Risikoanalyse, kann weitere nützliche Informationen liefern.

ROE vs. ROI

ROE und ROI sind zwei verschiedene Kennzahlen, die für Unternehmensmanager und Investoren einzigartige Zwecke erfüllen. Jedes bietet einen speziellen Überblick über die finanzielle Lage eines Unternehmens und ermöglicht es Fachleuten, fundierte Finanzentscheidungen zu treffen. Diese Verhältnisse sind nicht austauschbar, da sie unterschiedliche Werte berechnen. Einige Ähnlichkeiten und Unterschiede zwischen diesen Metriken umfassen:

Ziel

Jede Kennzahl dient einem anderen Zweck, indem sie Finanzfachleute über die Finanzlage eines Unternehmens informiert. Die Eigenkapitalrendite misst, wie effektiv ein Unternehmen das von seinen Investoren und Aktionären eingezahlte Geld verwaltet. Der Fokus liegt auf dem strategischen Finanzmanagement im Unternehmen. Der ROI misst die Rentabilität einer Investition für ein Unternehmen. Es hilft dabei, die potenzielle monetäre Rendite vorherzusagen, die ein Unternehmen erzielen kann, wenn es Geld in ein bestimmtes Geschäftsvorhaben investiert.

Formel

ROE und ROI verwenden unterschiedliche Formeln, um das entsprechende Verhältnis zu berechnen. Jede Formel erfordert unterschiedliche Finanzdaten, was zur Unterscheidung der beiden Gleichungen beiträgt. Für den ROE verwendete Formel:

Eigenkapitalrendite = Nettoeinkommen / Eigenkapital (Unternehmensvermögen – Schulden)

Die ROI-Formel:

Kapitalrendite = Nettogewinn / Investitionskosten

Stellungnahme

Unternehmensleiter, Finanzberater oder Investoren nutzen ihre Erkenntnisse auf unterschiedliche Weise. Der ROE verrät Fachleuten, wie ein Unternehmen im Vergleich zu seinen Mitbewerbern abschneidet, sodass sie feststellen können, ob es erfolgreich ist. ROI-Messungen zeigen, wie erfolgreich ein Unternehmen mit einer bestimmten Investition ist, und ermöglichen es Fachleuten zu verstehen, wie gut ein Unternehmen seine Vermögenswerte verwaltet. Der ROI informiert Stakeholder auch darüber, ob ihre Investition rentabel ist, denn ein hoher ROI zeigt, dass das Unternehmen profitabel ist.

Beispiel einer ROE-Berechnung

Hier ist ein Beispiel für die Berechnung des ROE-Verhältnisses:

Der Vorstand plant, das Managementteam von Green State Incorporated zu bewerten. Sie möchten den Erfolg der Finanzmanagementpraktiken eines Teams ermitteln, indem sie dessen ROE berechnen. Sie sammeln relevante Daten, aus denen hervorgeht, dass das Unternehmen einen Nettogewinn von 240.390 US-Dollar und ein Eigenkapital von 150.000 US-Dollar hat. Die Berechnung sieht so aus:

* Eigenkapitalrendite = Nettogewinn / Eigenkapital *

Eigenkapitalrendite = 240.390 / 150.000

*Eigenkapitalrendite = 1,6 oder 160 %*

Der Vorstand kam zu dem Schluss, dass das Unternehmen mit einer Eigenkapitalrendite von 160 % 10 % vor seinem Hauptkonkurrenten liege. Dies zeigt, dass das Managementteam die Finanzanlagen erfolgreich verwaltet. Der Vorstand nutzt diese Daten, um dem Management positives Feedback zu geben.

Beispiel einer ROI-Berechnung

Hier ist ein Beispiel für die ROI-Berechnung:

Letztes Jahr kaufte ein Investor Aktien der Clearwater Coffee Company im Wert von 1.200 US-Dollar. Wenn sie ihre Aktien jetzt verkaufen würden, würden sie 2.140 Dollar verdienen. Sie möchten den aktuellen ROI berechnen, um festzustellen, ob die Investition erfolgreich war. Die Berechnung sieht so aus:

*Return on Investment: Nettogewinn / Investitionskosten*

Kapitalrendite = 2140/1200

*ROI = 1,78 oder 178 %*

Diese Formel zeigt, dass die Investition rentabel ist. Würden sie ihre Anteile heute verkaufen, bekäme der Anleger eine hohe Rendite auf sein Investment. Dieses Verhältnis gibt Aufschluss über das potenzielle zukünftige Wachstum dieser Investition und drängt den Anleger, daran festzuhalten.

Tipps zur Verwendung von ROE und ROI

Hier sind einige Überlegungen zur Verwendung der ROE- und ROI-Gleichungen:

• Überprüfen Sie die Daten: Es ist wichtig, Ihre Zahlen zu überprüfen, bevor Sie eine Gleichung lösen. Dies gibt Ihnen die Gewissheit, dass Ihre Berechnungen korrekt sind.

• Stellen Sie sicher, dass Sie die richtige Gleichung verwenden: Da ROI und ROE nicht austauschbar sind, müssen Sie sicherstellen, dass Sie die richtige Gleichung verwenden, um die Antworten zu erhalten, die Sie benötigen. Dadurch wird sichergestellt, dass die Ergebnisse genau auf Ihr Unternehmen übertragen werden.

• Definieren Sie Ihre Ziele: Eine weitere Möglichkeit, diese verschiedenen Finanzkennzahlen anzuwenden, ist die Festlegung von Zielen. Anhand der daraus resultierenden Kennzahlen können Sie den Erfolg Ihres Unternehmens messen, indem Sie feststellen, ob es seine Ziele erreicht oder übertroffen hat.

• Arbeiten Sie mit anderen zusammen: Erwägen Sie die Nutzung von Daten aus mehreren Abteilungen der Organisation, um Ihre Fähigkeit zur Anwendung der Ergebnisse zu verbessern. Beispielsweise können Sie Marketingdaten verwenden, um die Auswirkungen auf den Produktverkauf zu ermitteln.

• Sammeln Sie große Datenmengen: Sammeln Sie so viele Daten wie möglich, um die Genauigkeit Ihrer ROI- und ROE-Berechnungen zu verbessern. Mehr Daten können zu genaueren Schlussfolgerungen führen, die Sie auf Ihre Geschäftspraktiken anwenden können.