Was bedeutet Debitorenfinanzierung? (mit Definition und Finanzierungsarten)

15. April 2021

Von einer Finanzierung spricht man, wenn ein Unternehmen oder eine Person Gelder von einer anderen Organisation erhält. Wenn Sie ein kleines Unternehmen besitzen oder betreiben, müssen Sie möglicherweise eine Finanzierungsmethode nutzen, um Mittel zu erhalten, mit denen Sie Ihren Cashflow verbessern, den Betrieb erweitern oder Zahlungen leisten können. Wenn Sie mehr über verschiedene Finanzierungsmethoden erfahren, können Sie wichtige Geschäftsentscheidungen treffen. In diesem Artikel erklären wir, was eine Debitorenfinanzierung ist, erläutern die Vor- und Nachteile, listen gängige Arten auf und beschreiben, wie der Prozess funktioniert.

Was ist eine Debitorenfinanzierung?

Bei der Debitorenfinanzierung verkauft ein Unternehmen seine Forderungen an ein anderes Unternehmen. Unter Forderungen versteht man den Gesamtbetrag der ausstehenden Zahlungen eines Unternehmens. Viele Unternehmen bieten ihren Kunden die Möglichkeit, Waren auf Kredit oder auf Rechnung zu kaufen. Sie haben dann eine gewisse Zeit, die Rechnung zu begleichen. Diese Mittel sind Teil der Forderungen des Unternehmens. In der Buchhaltung handelt es sich um einen Vermögenswert, da das Unternehmen einen Verkauf getätigt hat und auf diese Mittel wartet.

Wenn Sie beispielsweise ein Landschaftsbauunternehmen leiten, senden Sie Ihren Kunden möglicherweise eine Rechnung oder Rechnung, nachdem die Dienstleistung erbracht wurde. Wenn Sie einem Kunden 100 US-Dollar für Rasendienstleistungen in Rechnung stellen und ihm eine Rechnung schicken, sind die 100 US-Dollar jetzt Teil Ihrer Forderungen. Der Kunde hat 30 Tage Zeit, die Rechnung zu bezahlen.

Die Debitorenfinanzierung trägt dazu bei, Verzögerungen im Cashflow eines Unternehmens zu vermeiden. Wenn ein Unternehmen hohe Forderungen hat, handelt es sich um einen Vermögenswert, aber es kann einige Zeit dauern, bis die Forderungen in Bargeld umgewandelt werden. Bei der Debitorenfinanzierung kauft ein Drittunternehmen die Forderungen vom ursprünglichen Unternehmen. Jetzt verfügt das Unternehmen über Geld und hat den Vermögenswert auf ein anderes Unternehmen übertragen. Beispielsweise könnte ein Finanzunternehmen alle Konten Ihrer Kunden kaufen. Sie erhalten sofort Bargeld und die Kunden geben das Geld an ein Drittunternehmen zurück.

Vorteile der Debitorenfinanzierung

Unternehmer können sich aus vielen Gründen für eine Debitorenfinanzierung entscheiden. Zu den potenziellen Vorteilen gehören:

• Schnelle Finanzierung: Einer der größten Vorteile der Debitorenfinanzierung besteht darin, dass Ihr Unternehmen schnell Mittel erhalten kann.

• Eigentumsvorbehalt: Die Debitorenfinanzierung ist eine Finanzierungsoption, die es Unternehmern ermöglicht, das Eigentum an ihrem Unternehmen zu behalten.

• Sichern Sie sich eine Finanzierung ohne Sicherheiten: Wenn Sie eine Debitorenfinanzierung einrichten, können Sie dies tun, ohne etwas als Sicherheit zu hinterlegen. Eine Sicherheit liegt vor, wenn Sie etwas, beispielsweise ein Gebäude oder eine Immobilie, als Sicherheit für einen Kredit verpfänden.

• Verbessert den Cashflow: Die Finanzierung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen kann dazu beitragen, den Cashflow Ihres Unternehmens zu verbessern. Sie können Verkäufe schneller in Geld umwandeln.

Nachteile der Debitorenfinanzierung

Bei der Entscheidung für Ihr Unternehmen ist es wichtig, die potenziellen Nachteile der Debitorenfinanzierung zu berücksichtigen. Hier sind einige der möglichen Nachteile:

• Zahlung potenziell höherer Kosten: Das Factoring-Unternehmen oder Drittunternehmen, das die Forderungen kauft, kann eine höhere Gebühr verlangen als einige Finanzierungsoptionen.

• Einen Teil der Kontrolle abgeben: Bei der Debitorenfinanzierung behält der Unternehmer die Rechte am Unternehmen, kann aber einen Teil der Kontrolle an das finanzierende Unternehmen abgeben. Beispielsweise kann das Unternehmen, das Ihre Konten kauft, bestimmen, welchen Kunden Sie Kredite gewähren können. Dies kann je nach Vertrag und Verhandlungen variieren.

• Bleiben Sie für die Mittel verantwortlich: Bei der Debitorenfinanzierung kann der Geschäftsinhaber je nach Finanzierungsmethode für die Sicherung der Mittel verantwortlich sein. Beispielsweise müssen Sie möglicherweise Kunden kontaktieren, die Zahlungen verpasst haben.

Arten der Debitorenfinanzierung

Es gibt mehrere Möglichkeiten, wie ein Unternehmen die Finanzierung seiner Forderungen sichern kann. Hier sind einige der häufigsten Arten der Debitorenfinanzierung:

Factoring

Factoring ist die häufigste Form der Forderungsfinanzierung für kleine Unternehmen. Bei diesem Ansatz verkauft ein Unternehmen seine Forderungen an ein Factoring-Unternehmen oder eine Factoring-Organisation. Diese Factoring-Unternehmen kaufen Forderungen mit einem Abschlag. Sie sind für den Einzug der Gelder verantwortlich und berechnen im Gegenzug Zinsen an das ursprüngliche Unternehmen.

Kredite gegen Forderungen

Bei dieser Methode sichert sich ein Unternehmen über seine Forderungen einen Kredit bei einer Bank. Normalerweise legt die Bank einen festen Prozentsatz für die Konten fest. Sie können beispielsweise bis zu 70 % aller Forderungen aufkaufen. Für diese Konten erhält das Unternehmen kurzfristige Kredite. Das Unternehmen ist weiterhin für den Einzug der Gelder verantwortlich und muss dies rechtzeitig tun, um das Geld an die Bank zurückzuzahlen.

Wertpapiervermögen

Asset-Backed-Finanzierungen sind eine Finanzierungsmöglichkeit für große Unternehmen. Bei dieser Methode können Unternehmen einen Teil ihrer Forderungen als Vermögenswerte nutzen, um die Finanzierung sicherzustellen. Bei dieser Art der Kreditstrategie können je nach Unternehmen und Qualität der Konten höhere Gebühren anfallen. Der Kreditgeber bestimmt die Qualität und berücksichtigt möglicherweise Faktoren wie Kreditwürdigkeit, Branche und die Zeitspanne, die der Kunde für die Rückzahlung an das Unternehmen hat. Bei dieser Strategie kann der Kreditgeber bestimmen, welche Konten er verwenden möchte.

Wie funktioniert eine Debitorenfinanzierung?

Hier sind die allgemeinen Schritte, mit denen ein Unternehmen die Finanzierung seiner Forderungen sichern kann:

1. Debitorenbuchhaltung auswählen

Beim Factoring oder Kredit können Sie in der Regel frei wählen, welche Rechnungen Sie finanzieren möchten. Sie können beispielsweise eine bestimmte Kundengruppe oder ein bestimmtes Konto für ein ausgewähltes Produkt auswählen. Während dieser Zeit können Sie relevante Kontoinformationen wie die Kreditwürdigkeit des Kunden, das Alter des Kontos und die Zahlungsfrist des Kunden erfassen.

2. Beantragen Sie eine Förderung

Anschließend können Sie die Finanzierung beantragen. Kleine Unternehmen können dies über eine Factoring-Organisation oder eine Bank tun. Das Finanzunternehmen prüft Ihren Antrag und entscheidet über die Kreditvergabe. Sie können bei Kreditentscheidungen auch die aktuellen Finanzberichte und die finanzielle Lage Ihres Unternehmens prüfen.

3. Informieren Sie sich beim Kreditgeber

Nachdem Sie Ihren Antrag eingereicht haben, erfahren Sie vom Kreditgeber seine Entscheidung. Wenn sie einer Finanzierung zustimmen, bieten sie Ihnen einen bestimmten Prozentsatz der Forderungen als Vorschuss an. Ein Vorschuss ist ein Betrag, den Sie sofort erhalten. Der Kreditgeber behält einen zusätzlichen Betrag für Gebühren und Sicherheiten ein. Normalerweise beträgt dieser Betrag etwa 80 % der Gesamtzahl der Konten. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise Forderungen in Höhe von 1.000 US-Dollar hat, bietet Ihnen das Unternehmen möglicherweise sofort 80 % dieses Betrags, also 800 US-Dollar, an. Die restlichen 20 % bzw. 200 $ behalten sie.

4. Verwenden Sie die Werkzeuge

Sobald Sie Geld vom Kreditgeber erhalten, können Sie das Geld für die Führung Ihres Unternehmens verwenden. Dies kann je nach Branche variieren, kann aber auch den Kauf von Produkten aus dem Lagerbestand oder die Bezahlung von Lieferanten umfassen. Beispielsweise kann ein Unternehmen, das Haushaltsgeräte verkauft, die Mittel für den Kauf zusätzlicher Lagerbestände verwenden. Dies kann ihnen helfen, mehr Umsatz zu erzielen.

5. Warten Sie, bis der Kunde bezahlt

Während Sie Ihr Unternehmen betreiben, leisten Kunden Zahlungen. Abhängig von der Art der Finanzierung, die Sie nutzen, können sie Ihr Unternehmen direkt bezahlen oder Zahlungen an ein Finanzunternehmen leisten. Beim Factoring beispielsweise bezahlen die Kunden das Factoring-Unternehmen. Diese Zeit kann je nach Ihrem Unternehmen und Ihrem Debitorenumsatz variieren oder davon, wie lange es durchschnittlich dauert, bis Ihre Kunden ihre ausstehenden Beträge begleichen.

6. Erhalten Sie die restlichen Mittel

Sobald der Kunde den Zahlungsvorgang abgeschlossen hat, zahlt Ihnen das Factoring- oder Kreditkartenunternehmen den Restbetrag abzüglich Gebühren aus. Wenn das Factoring-Unternehmen beispielsweise 80 % als Anzahlung geleistet hat, zahlt es nun die restlichen 20 % abzüglich der Gebühren. Die Gebühren können je nach Factoring-Unternehmen, der Länge des Zahlungszyklus und der Bonität des Kunden variieren. Das Factoring-Unternehmen legt diese Gebühren in der Anfangsphase des Vertrags fest. Oft erheben sie eine wöchentliche Gebühr, bis der Kunde eine Zahlung leistet.