So berechnen Sie die Kapitalrendite (ROA) anhand von Beispielen • BUOM

Es gibt mehrere Messgrößen, die Unternehmen und Investoren verwenden, um die Leistung eines Unternehmens zu bestimmen, und eine der strengsten Messgrößen ist die Kapitalrendite. Zu wissen, wie die Kapitalrendite eines Unternehmens berechnet wird, kann Anlegern dabei helfen, zu entscheiden, ob sie in ein Unternehmen investieren sollten, und Geschäftsinhabern dabei helfen, zu beurteilen, wie gut ihr Unternehmen im Vergleich zu anderen Unternehmen in ihrer Branche im Jahresvergleich abschneidet. In diesem Artikel besprechen wir alles, was Sie über die Kapitalrendite wissen müssen, einschließlich der Berechnung der Kapitalrendite anhand von Beispielen.

Was ist die Kapitalrendite?

Der Return on Assets (ROA) ist eine Kennzahl, die zeigt, wie viel Gewinn ein Unternehmen mit seinen Ressourcen und Vermögenswerten erwirtschaftet. Diese Informationen sind für die Eigentümer und das Managementteam eines Unternehmens sowie für Investoren wertvoll, da sie zeigen, wie gut das Unternehmen seine Ressourcen und Vermögenswerte nutzt, um Gewinne zu erzielen. Die Kapitalrendite wird in Prozent angegeben. Wenn der ROA eines Unternehmens beispielsweise 7,5 % beträgt, bedeutet das, dass das Unternehmen für jeden Dollar an Vermögenswerten siebeneinhalb Cent verdient.

Die Bedeutung der Kapitalrendite

Es ist wichtig zu wissen, wie die Kapitalrendite eines Unternehmens berechnet wird, da es sich dabei um eine wertvolle Kennzahl handelt, anhand derer sowohl Investoren als auch Geschäftsinhaber bestimmen können, wie effektiv ein Unternehmen seine Vermögenswerte zur Erzielung von Gewinnen nutzt. Sie können damit beginnen, die prozentuale Kapitalrendite eines Unternehmens von einem Jahr zum nächsten zu vergleichen und nach Trends oder Veränderungen zu suchen. Dies kann Anlegern dabei helfen, festzustellen, ob das Unternehmen in Zukunft potenzielle Probleme haben könnte.

Sie können auch den Prozentsatz der Kapitalrendite eines Unternehmens verwenden, um das Unternehmen mit ähnlichen Unternehmen zu vergleichen. Es ist jedoch wichtig, darauf zu achten, dass Sie Zahlen von Unternehmen ähnlicher Größe und in einer ähnlichen Branche vergleichen. Dadurch können Sie vergleichen, wie gut das Unternehmen im Vergleich zu anderen Unternehmen abschneidet. In der Regel gilt: Je höher der Prozentsatz der Kapitalrendite des Unternehmens, desto effektiver ist die Unternehmensleitung in der Lage, Gewinne aus ihren Vermögenswerten zu erwirtschaften.

Methoden zur Berechnung der Kapitalrendite

Es gibt zwei verschiedene Methoden, mit denen Sie die Kapitalrendite berechnen können. Die erste Methode besteht darin, den Nettogewinn eines Unternehmens durch sein durchschnittliches Gesamtvermögen zu dividieren. Die zweite Methode besteht darin, die Nettogewinnspanne eines Unternehmens mit seiner Vermögensumschlagsrate zu multiplizieren.

So berechnen Sie den ROI

Es gibt zwei verschiedene Methoden, mit denen Sie die Kapitalrendite berechnen können. Die erste Methode besteht darin, den Nettogewinn eines Unternehmens durch sein durchschnittliches Gesamtvermögen zu dividieren. Die zweite Methode besteht darin, die Nettogewinnspanne eines Unternehmens mit seiner Vermögensumschlagsrate zu multiplizieren.

So berechnen Sie die Kapitalrendite anhand des Nettoeinkommens und des Gesamtvermögens

Befolgen Sie diese Schritte, um die Kapitalrendite eines Unternehmens anhand des Nettoeinkommens und des Gesamtvermögens des Unternehmens zu berechnen:

1. Finden Sie den Nettogewinn des Unternehmens.

2. Finden Sie das Gesamtvermögen des Unternehmens.

3. Teilen Sie den Nettogewinn durch das Gesamtvermögen.

1. Ermitteln Sie den Nettogewinn des Unternehmens

Der erste Schritt bei der Berechnung der Kapitalrendite eines Unternehmens mit dieser Methode besteht darin, den Nettogewinn des Unternehmens zu ermitteln. Der Nettogewinn ist der Betrag der Gesamteinnahmen, der nach Berücksichtigung der Ausgaben verbleibt. Diese Informationen finden Sie am Ende der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens.

2. Ermitteln Sie das Gesamtvermögen des Unternehmens

Im nächsten Schritt wird die Bilanzsumme bzw. die durchschnittliche Bilanzsumme des Unternehmens ermittelt. Die Verwendung des durchschnittlichen Gesamtvermögens für Ihre Berechnung kann zu einer genaueren Berechnung führen, da sich das Gesamtvermögen eines Unternehmens im Laufe der Zeit ändern kann. Diese Informationen finden Sie in der Bilanz des Unternehmens.

3. Teilen Sie den Nettogewinn durch das Gesamtvermögen

Ermitteln Sie abschließend den Quotienten aus Nettoeinkommen und Gesamtvermögen des Unternehmens, indem Sie das Nettoeinkommen des Unternehmens durch sein Gesamtvermögen dividieren, wobei das Nettoeinkommen der Zähler und das Gesamtvermögen der Nenner ist (Nettoeinkommen/Gesamtvermögen). Bei Bedarf können Sie die Nettoeinkommens- und Gesamtvermögenszahlen runden, um die Berechnung zu vereinfachen. Wandeln Sie Ihre Antwort in Prozent um, um die Kapitalrendite des Unternehmens darzustellen.

So berechnen Sie die Kapitalrendite anhand der Nettogewinnspanne und des Vermögensumsatzes

Befolgen Sie diese Schritte, um die Kapitalrendite eines Unternehmens anhand des Nettoeinkommens und des Vermögensumschlags des Unternehmens zu berechnen:

1. Finden Sie den Nettogewinn des Unternehmens.

2. Ermitteln Sie den Vermögensumsatz des Unternehmens.

3. Multiplizieren Sie Ihren Nettogewinn mit Ihrem Vermögensumsatz.

1. Ermitteln Sie die Nettogewinnspanne des Unternehmens.

Sie müssen zunächst das Nettoeinkommen des Unternehmens ermitteln. Dazu wird der Nettogewinn eines Unternehmens durch seinen Gesamtumsatz dividiert, wobei der Nettogewinn der Zähler und der Gesamtumsatz der Nenner ist (Nettogewinn/Gesamtumsatz). Diese Informationen finden Sie im Formular 10-K und im Jahresbericht des Unternehmens.

2. Ermitteln Sie den Vermögensumsatz des Unternehmens

Der nächste Schritt besteht darin, den Vermögensumschlag des Unternehmens zu ermitteln. Dazu wird das Gesamteinkommen eines Unternehmens durch sein durchschnittliches Vermögen dividiert, wobei das Gesamteinkommen der Zähler und das durchschnittliche Vermögen der Nenner ist (Gesamteinkommen/durchschnittliches Vermögen). Diese Informationen finden Sie in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens.

3. Multiplizieren Sie die Nettogewinnspanne mit dem Vermögensumsatz.

Ermitteln Sie schließlich das Produkt aus der Nettogewinnmarge des Unternehmens und dem Vermögensumsatz, indem Sie die beiden Zahlen miteinander multiplizieren (Nettogewinnmarge x Vermögensumsatz). Bei Bedarf können Sie den Nettogewinn und den Vermögensumsatz des Unternehmens runden, um die Berechnung zu vereinfachen. Wandeln Sie Ihre Antwort um, um die Kapitalrendite des Unternehmens in Prozent auszudrücken.

Beispiele für die Kapitalrendite

Die folgenden Beispiele zeigen, wie die Kapitalrendite mit jeder der oben beschriebenen Methoden berechnet wird. Im ersten Beispiel werden für die Berechnung der Jahresüberschuss und die durchschnittliche Bilanzsumme des Unternehmens herangezogen. Im zweiten Beispiel werden der Nettogewinn und der Vermögensumsatz des Unternehmens zur Berechnung herangezogen. Für jedes Beispiel werden die folgenden Daten verwendet:

• Nettogewinn: 150.000 $.

• Durchschnittliches Gesamtvermögen: 800.000 US-Dollar.

• Gesamteinkommen: 1.500.000 $.

Methodenbeispiel 1

Um die Kapitalrendite eines Unternehmens anhand seines Nettoeinkommens und seines durchschnittlichen Gesamtvermögens zu ermitteln, dividieren Sie einfach das Nettoeinkommen des Unternehmens (150.000 US-Dollar) durch sein durchschnittliches Gesamtvermögen (800.000 US-Dollar). 150.000 / 800.000 = 0,1875. Wandeln Sie dann den resultierenden Quotienten um, um die Kapitalrendite des Unternehmens als Prozentsatz darzustellen (0,1875 x 100 = 18,75 %). Die Kapitalrendite des Unternehmens beträgt 18,75 %.

Beispielmethode 2

Um die Kapitalrendite eines Unternehmens anhand seines Nettoeinkommens und seines Vermögensumschlags zu ermitteln, ermitteln Sie zunächst das Nettoeinkommen des Unternehmens, indem Sie das Nettoeinkommen des Unternehmens (150.000 US-Dollar) durch sein Gesamteinkommen (1.500.000 US-Dollar) dividieren. 150.000 $ / 1.500.000 $ = 0,1 (10 %).

Ermitteln Sie als Nächstes den Vermögensumsatz des Unternehmens, indem Sie das Gesamteinkommen des Unternehmens (1.500.000 USD) durch sein durchschnittliches Gesamtvermögen (800.000 USD) dividieren. 1.500.000 $ / 800.000 $ = 1,875. Schließlich multiplizieren Sie die Nettogewinnspanne des Unternehmens (0,1) mit seinem Vermögensumsatz (1,875). 0,1 x 1,875 = 0,1875. Die Kapitalrendite des Unternehmens beträgt 0,1875 x 100 = 18,75 %.