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Zu wissen, wie man den Cashflow prognostiziert, ist ein wichtiger Bestandteil eines erfolgreichen Geschäftsplans. Regelmäßige Cashflow-Prognosen und -Planungen stellen sicher, dass Unternehmen die Mittelab- und -zuflüsse genau messen und die notwendigen Anpassungen vornehmen, um ihr Überleben zu sichern. Bei einer Cashflow-Prognose geht es darum, die Gelder, die dem Unternehmen zu- und abfließen, aufzuschlüsseln und Einnahmen und Ausgaben zu berechnen, um diesen Cashflow zu berücksichtigen. In diesem Artikel befassen wir uns mit der Definition einer Cashflow-Prognose, der genauen Prognose des Cashflows und den Vorteilen der Erstellung und Pflege einer Cashflow-Prognose.

Was ist der prognostizierte Cashflow?

Der prognostizierte Cashflow bezieht sich auf eine Aufschlüsselung des Geldes, das regelmäßig in ein Unternehmen hinein- und aus ihm herausfließt. Bei einer Cashflow-Prognose werden sowohl Ausgaben als auch Einnahmen berechnet und anhand dieser Informationen ermittelt, wie viel Bargeld nach einem festgelegten Zeitraum übrig bleibt. Die meisten Unternehmen erstellen Cashflow-Prognosen über einen Zeitraum von 12 Monaten. Einige Unternehmen erstellen jedoch prognostizierte Cashflows für viel kürzere Zeiträume, beispielsweise wöchentlich, monatlich oder halbjährlich.

Einige Unternehmen entscheiden sich dafür, ein hypothetisches Szenario in ihre Cashflow-Prognosen aufzunehmen, um potenzielle Erhöhungen oder Rückgänge der Bargeldversorgung über einen bestimmten Zeitraum hinweg zu berücksichtigen. Beispielsweise kann ein Geschäftsinhaber damit rechnen, dass während der Ferienzeit neue Mitarbeiter eingestellt werden müssen, und den erhöhten Mittelabfluss berücksichtigen, der bei der Einstellung und Schulung neuer Mitarbeiter erforderlich ist. Durch die Einbeziehung der erwarteten Veränderung des Cashflows können Geschäftsinhaber künftige Bedürfnisse und mögliche finanzielle Auswirkungen der Situation auf das Unternehmen besser berücksichtigen.

Vorteile des prognostizierten Cashflows

Die regelmäßige Erstellung von Cashflow-Prognosen bietet mehrere Vorteile. Zu diesen Vorteilen gehören:

• Erkennen Sie ganz einfach Bargeldengpässe: Je früher Sie wissen, dass Sie irgendwann in der Zukunft mehr Bargeld benötigen, desto eher können Sie die entsprechenden Vorbereitungen treffen, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen bereit ist. Durch die regelmäßige Durchführung von Cashflow-Prognosen wird sichergestellt, dass sich Geschäftsinhaber über bevorstehende Ausgaben und potenzielle Bargeldverluste im Klaren sind, um sicherzustellen, dass ihr Unternehmen in Zeiten rückläufiger Einnahmen oder erhöhter Bargeldabflüsse über Wasser bleibt.

• Verbesserte Koordinierung der Einsätze. Einige Transaktionen, wie die Einstellung neuer Mitarbeiter, die Bezahlung von Stakeholdern und die Tätigung großer Einkäufe, erfordern eine vorherige Planung. Durch die Durchführung regelmäßiger Liquiditätsprognosen und die Einbeziehung dieser Änderungen in Ihre Abläufe stellen Sie sicher, dass Ihr Unternehmen den Anforderungen dieser Situationen gerecht werden kann und dass bei Bedarf Geld zur Verfügung steht.

• Garantie für Investoren, Stakeholder und Banken. Unabhängig davon, ob Sie Stakeholder oder Investoren haben oder Kredite von einer Bank aufgenommen haben, ist die Verfügbarkeit von Cashflow-Prognosen von entscheidender Bedeutung, um diesen Einzelpersonen und Unternehmen die Gewissheit zu geben, dass Ihr Unternehmen über genügend Bargeld verfügt, um sie zurückzuzahlen. Regelmäßige Cashflow-Prognosen beweisen Ihre Fähigkeit, Ihr Unternehmen zu verwalten und schaffen Vertrauen bei Stakeholdern, Banken und Investoren.

• Identifizieren Sie schnell Bereiche mit finanziellen Verlusten. Wenn Sie regelmäßig Cashflow-Prognosen erstellen, ist es wahrscheinlicher, dass Sie Bereiche mit Mittelabflüssen entdecken, die im Tagesgeschäft unentdeckt bleiben. Regelmäßige Cashflow-Prognosen können Verzögerungen zwischen Geldeingängen aus Verkäufen und Lagereinkäufen sowie die Möglichkeit aufzeigen, bestimmte Zahlungen aufzuschieben, um anderen Zahlungen Vorrang einzuräumen.

• Steuerstrafen reduzieren und/oder vermeiden: Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, ist es wichtig, sicherzustellen, dass diese pünktlich bezahlt werden, um Strafen zu vermeiden. Regelmäßige Cashflow-Prognosen stellen sicher, dass Sie diese Zahlungen leisten können und nicht mit fälligen Steuerzahlungen überhäuft werden.

• Identifizieren Sie Chancen: Wenn Sie genau wissen, wohin Ihr Geld fließt und wohin es geht, können Sie am besten bestimmen, wann Ihr Unternehmen Investitionen oder andere Entscheidungen treffen könnte, die einen großen Mittelabfluss mit sich bringen. Indem Sie die Zeiten identifizieren, in denen Sie erwarten, über mehr Bargeld zu verfügen, können Sie vorausplanen, wie Sie dieses Geld auf produktive Weise einsetzen können, um das Wachstum und die Bedürfnisse Ihres Unternehmens zu unterstützen.

So berechnen Sie den prognostizierten Cashflow

Unternehmer können die folgenden Schritte unternehmen, um eine Cashflow-Prognose für ihr Unternehmen zu erstellen:

1. Bestimmen Sie die prognostizierten Mittelzuflüsse

Der erste Schritt bei der Erstellung einer Cashflow-Prognose besteht darin, den Cashflow zu schätzen, der über den Zeitraum, für den Sie planen, generiert wird. Zu den gängigen Cashflow-Quellen gehören:

• Verkäufe von Dienstleistungen und Produkten: Verkäufe von Produkten und Dienstleistungen sollten im Abschnitt „Cash from Operations“ Ihres Cashflow-Prognose-Arbeitsblatts gemeldet werden. Wenn Kunden Waren oder Dienstleistungen direkt bezahlen, erscheint dies in der Barverkaufszeile auf Ihrem Blatt. Für Kunden, die Rechnungen zuerst senden und diese dann nach Erhalt bezahlen, geben Sie den Betrag, den Sie voraussichtlich bezahlen werden, in den Debitorenteil Ihres Arbeitsblatts ein.

• Verkauf von Vermögenswerten: Wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen, ist dieser Teil des Cashflows, den Sie aus Ihrem prognostizierten Cashflow erhalten. Zu den Vermögenswerten zählen Dinge wie Geräte, Fahrzeuge oder Immobilien. Wenn Sie beispielsweise Geräte verkaufen, die Ihr Unternehmen nicht mehr benötigt, werden die Einnahmen aus diesem Verkauf in Ihrer Kapitalflussrechnung ausgewiesen.

• Investitionen oder Kredite: Sowohl Investitionen als auch erhaltene Kredite gelten in der prognostizierten Kapitalflussrechnung als Mittelzuflüsse. Behalten Sie Investitionen und Kredite in zwei verschiedenen Abschnitten Ihrer Cashflow-Prognose bei, da Investitionen im Gegensatz zu Krediten normalerweise nicht zurückgezahlt werden müssen.

• Umsatzsteuer: Die meisten Unternehmen erheben Steuern von ihren Kunden. Die Nachverfolgung dieser Steuer ist wichtig, da es sich zwar technisch gesehen um einen Geldzufluss handelt, diese jedoch an den Staat zurückgezahlt werden muss.

• Andere Einkommensformen: Alle anderen Einnahmequellen Ihres Unternehmens sollten ebenfalls im Abschnitt „Geldeinnahmen“ Ihrer Cashflow-Prognose erfasst werden. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise Zinsen auf ein Sparkonto erhebt, gelten diese Zinsen als Einkommen.

2. Prognose des Mittelabflusses

Der nächste Schritt bei der Erstellung einer Cashflow-Prognose besteht darin, den erwarteten Cash-Abfluss für einen bestimmten Zeitraum zu prognostizieren. Typische Beispiele für Mittelabflüsse für Unternehmen sind:

• Rechnungen: Alle Rechnungen, die Ihr Unternehmen bezahlt, gelten als Mittelabfluss und sollten in Ihrer Cashflow-Prognose berücksichtigt werden. Die Rechnungen umfassen Miete, Nebenkosten, Internetdienste und andere Zahlungen, die regelmäßig geleistet werden, um den Betrieb Ihres Unternehmens aufrechtzuerhalten.

• Barausgaben: Sie sollten auch alle Gelder angeben, die Sie innerhalb eines bestimmten Zeitraums ausgeben möchten. Dies wird manchmal als Portokasse bezeichnet und kann Ausgaben wie Reisekostenerstattungen, Kundenmahlzeiten und erwartete Auslagen umfassen.

• Kreditzahlungen: Eventuelle Kreditzahlungen sollten ebenfalls in den prognostizierten Mittelabfluss einbezogen werden. Diese gelten als nicht betriebliche Aufwendungen und sollten in diesem Abschnitt Ihrer Prognose angegeben werden.

• Betriebsausgaben: Alle für den Betrieb Ihres Unternehmens notwendigen Ausgaben sollten in Ihrer voraussichtlichen Kapitalflussrechnung enthalten sein. Mitarbeitergehälter, Boni, Kauf und Wartung von Ausrüstung, Marketing und andere notwendige Ausgaben, die für Ihr Unternehmen wichtig sind, gelten als Betriebsausgaben.

3. Berechnen Sie Ihren prognostizierten Cashflow

Sobald Sie alle Ihre Einnahmen und Ausgaben aufgelistet haben, ist es an der Zeit, den erwarteten Cashflow Ihres Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum zu berechnen. Dazu subtrahieren Sie einfach den Geldbetrag, den Sie voraussichtlich in einem bestimmten Zeitraum ausgeben werden, von dem Geldbetrag, den Sie voraussichtlich erhalten werden. Die resultierende Zahl wird als Netto-Cashflow bezeichnet. Wenn diese Zahl positiv ist, wird Ihr Unternehmen mehr verdienen, als es ausgibt. Wenn es negativ ist, wird Ihr Unternehmen in einem bestimmten Zeitraum mehr Geld ausgeben, als es einnimmt.

Beispiel für einen prognostizierten Cashflow

Nachfolgend finden Sie ein Beispiel für eine Cashflow-Prognose:

ANC Marketing hat die folgende Cashflow-Prognose für einen Zeitraum von sechs Monaten erstellt:

Erwartete Geldeingänge

Investitionen: 30.000 $

Verkauf von Vermögenswerten: 30.000 $

Verkauf von Waren und Dienstleistungen: 25.000 $

Zinsen: 1000 $

Gesamt: 86.000 US-Dollar

Erwarteter Mittelabfluss

Darlehenszahlungen: 5.000 $

Betriebskosten: 40.000 $

Ausschüttung an Stakeholder: 5.000 $.

Rechnungen: 3.000 $

Gesamt: 53.000 US-Dollar

Endguthaben: 86.000 $ – 53.000 $ = 33.000 $.

In diesem Beispiel wird das Unternehmen über einen Zeitraum von sechs Monaten 33.000 US-Dollar verdienen.

Tipps, die Sie bei der Berechnung des prognostizierten Cashflows berücksichtigen sollten

Im Folgenden finden Sie einige Tipps, die Sie bei der Erstellung eines prognostizierten Cashflow-Plans für Ihr Unternehmen berücksichtigen sollten:

• Haben Sie klare Pläne. Bei der Erstellung einer Cashflow-Prognose ist es wichtig, ein klares Bild von den Zukunftsplänen Ihres Unternehmens zu haben. Unabhängig davon, ob es sich bei diesen Plänen nur um den Kauf neuer Ausrüstung handelt oder um die Ausweitung Ihres Geschäfts in ein anderes Land: Wenn Sie eine klare Vorstellung davon haben, wohin Ihr Geld über einen bestimmten Zeitraum fließen wird, können Sie eine genaue Cashflow-Prognose erstellen.

• Berücksichtigen Sie alle Ausgaben: Manche Geschäftsinhaber übersehen kleinere Ausgaben und erhalten dann über einen bestimmten Zeitraum hinweg eine ungenaue Cashflow-Prognose. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Kosten einbeziehen, die Ihrem Unternehmen entstehen könnten, egal wie klein sie auch sein mögen.

• Konsultieren Sie alle Abteilungen Ihres Unternehmens: Bei der Erstellung einer Cashflow-Prognose sollten Sie jede Abteilung oder Person konsultieren, die Einfluss auf den Cashflow in oder aus Ihrem Unternehmen hat. Für einen Unternehmer kann es schwierig sein, den Überblick über alle Ausgaben zu behalten, insbesondere wenn es sich um ein großes Unternehmen handelt. Bleiben Sie mit den Personen oder Abteilungen in Kontakt, die Geld spenden oder ausgeben, und stellen Sie sicher, dass Sie in Ihrer Cashflow-Prognose genaue Informationen von ihnen einbeziehen.