Definition, Vorteile und Beispiele • BUOM

Veröffentlicht am 29. März 2021

Jahr bis heute = (Angegebener Datumswert / Beginn des angegebenen Datumswerts) – 1

Berechnungen für das laufende Jahr (YTD) sind in der Unternehmensführung, Buchhaltung und Finanzen nützlich. Dies ist eine effektive Möglichkeit, die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu ermitteln, ohne bis zum Ende des Geschäftsjahres warten zu müssen. Die Formel für das laufende Jahr zeigt Organisationen und Einzelpersonen die Höhe des Gewinns oder Verlusts über einen bestimmten Zeitraum an. In diesem Artikel besprechen wir, was eine Berechnung für das laufende Jahr ist, welche Vorteile die Berechnung für das laufende Jahr bietet, wie die Berechnung für das laufende Jahr durchgeführt wird und Beispiele für diese Berechnung.

Was ist die YTD-Berechnung?

Ein Jahr bis heute bezieht sich auf einen bestimmten Zeitraum, der am ersten Tag eines Geschäftsjahres oder Kalenderjahres beginnt und am aktuellen Datum oder einem bestimmten Datum vor dem Jahresende endet. Fachleute verwenden häufig Jahresberechnungen für die Finanzberichterstattung, die Analyse von Geschäftstrends, den Vergleich von Daten, die Annualisierung von Investitionen und die Bestimmung der Portfoliorenditen.

Buchhalter in Organisationen messen die Zeit häufig mit dem Begriff „Geschäftsjahr“. Das Geschäftsjahr dauert 12 Monate, beginnt jedoch nicht unbedingt am 1. Januar. Dies ist ein wichtiger Unterschied, da nicht alle Unternehmen dasselbe Geschäftsjahr haben und daher die Daten bei der Berechnung des YTD von Unternehmen zu Unternehmen variieren können. In Fällen, in denen eine Organisation kein Startdatum für das Geschäftsjahr angibt, wird allgemein angenommen, dass YTD der erste Tag des Kalenderjahres, der 1. Januar, ist.

Wenn das Geschäftsjahr eines Technologieunternehmens beispielsweise am 1. April beginnt und derzeit der 31. Juli ist, wäre der Berechnungszeitraum für das laufende Geschäftsjahr der 1. April bis 31. Juli. Der Kalenderzeitraum für die Berechnung seit Jahresbeginn ist der 1. Januar bis 31. Juli.

Was ist die YTD-Formel?

Um Berechnungen für das laufende Jahr durchzuführen, verwenden Sie die folgende Formel:

Jahr bis heute = (Angegebener Datumswert / Beginn des angegebenen Datumswerts) – 1

Es ist wichtig zu beachten, dass Sie die YTD-Formel in jeder Situation verwenden können, in der Sie die Änderung eines Werts von einem Startdatum zu einem bestimmten Datum messen möchten. Dazu gehören Portfolios, Verkaufsdaten, Gewinne, Unternehmensausgaben, Aktienrenditen, Jahresrenditen, Anleiherenditen und mehr.

Vorteile der Berechnung ab Jahresbeginn

Berechnungen für das laufende Jahr sind nützlich, da sie die Möglichkeit bieten, die Finanzlage einer Organisation auf Zwischenbasis zu überprüfen, anstatt bis zum Ende des Geschäftsjahres zu warten. Organisationen können in vielerlei Hinsicht von der YTD-Formel profitieren, wie zum Beispiel:

Berichte seit Jahresbeginn

Jahresberichte berechnen die Finanzen eines Unternehmens ab dem ersten Tag des Geschäftsjahres. Die Unternehmensleitung kann die aktuellen Jahresabschlüsse regelmäßig mit historischen Jahresabschlüssen vergleichen, um finanzielle Anomalien oder Trends zu erkennen.

In Verbindung gebracht: Was sind Finanzberichte?

Rückkehr seit Anfang des Jahres

Die Rendite für das laufende Jahr berechnet den Gewinn oder Verlust einer Anlage ab dem ersten Tag des Kalenderjahres. Gewinninformationen für das laufende Jahr helfen Analysten und Anlegern bei der Beurteilung der Performance von Portfolios und Anlagen.

Ergebnis seit Jahresbeginn

Das Jahreseinkommen berechnet das Einkommen einer Einzelperson, eines Auftragnehmers oder eines Unternehmens ab dem ersten Tag des Kalenderjahres. Der Verdienst des laufenden Jahres wird in der Regel auf der Gehaltsabrechnung einer Person ausgewiesen. Auftragnehmer und Unternehmen nutzen die Einnahmen des laufenden Jahres, um vierteljährliche Steuerzahlungen zu schätzen oder finanzielle Ziele zu verfolgen.

Nettolohn seit Jahresbeginn

Der Nettolohn für das laufende Jahr berechnet die Differenz zwischen dem Verdienst des Arbeitnehmers und dem vom Einkommen einbehaltenen Betrag. Wenn Mitarbeiter ihren Nettolohn kennen müssen, wird dieser normalerweise auf ihrer Gehaltsabrechnung aufgeführt und umfasst das Geld, das sie seit dem 1. Januar verdient haben, abzüglich einbehaltener Steuern und Sozialleistungen.

Diesen Monat

Month to Date (MTD) berechnet den Zeitraum vom ersten Tag des aktuellen Monats bis zum letzten abgeschlossenen Werktag vor dem aktuellen Datum. Das aktuelle Datum wird nicht berücksichtigt, da die Geschäftsvorfälle für diesen Tag noch nicht abgeschlossen sind. MTD funktioniert genauso wie YTD. Einzelpersonen, Investoren und Geschäftsinhaber verwenden MTD-Berichte, um Geschäftsgewinne, Anlagerenditen oder Einnahmen des laufenden Monats zu analysieren.

So berechnen Sie YTD

Hier sind die Schritte zur Berechnung der YTD-Formel:

1. Daten sammeln

Nehmen wir an, Sie möchten die Rendite eines Portfolios seit Jahresbeginn berechnen. Sie möchten den Wert des Portfolios am 1. Januar und den aktuellen Wert des Portfolios heute ermitteln.

Nehmen Sie als Beispiel einen Startwert von 10.000 $ und einen aktuellen Wert von 15.000 $.

2. Daten einfügen

Verwenden Sie die YTD-Formel, um Ihre Daten wie folgt in die Formel einzufügen:

Jahr bis heute = (Angegebener Datumswert / Beginn des angegebenen Datumswerts) – 1

YTD = (15.000 $ / 10.000 $) – 1

3. Entscheiden Sie

Da Ihre Daten nun in der Formel enthalten sind, können Sie die Formel mithilfe grundlegender Algebrakenntnisse lösen. Das Ergebnis muss immer dezimal sein.

YTD = (15.000 $ / 10.000 $) – 1

Bisheriges Jahr = (1,50 $) – 1

Jahr bis heute = 0,50

4. In Prozentsätze umrechnen

Fachleute verwenden Prozentsätze für das laufende Jahr, da sie die Rendite jedes einzelnen Dollars der Anfangsinvestition anzeigen. Um den soeben berechneten Betrag für das laufende Jahr in einen Prozentsatz umzuwandeln, multiplizieren Sie ihn mit 100:

Jahr bis heute = 0,50

Bisheriges Jahr = 0,50 x 100

Seit Jahresbeginn = 50 %

5. Analysieren Sie die Bedeutung

Sobald Sie den Prozentsatz für das laufende Jahr kennen, können Sie die Kapitalrendite Ihres Portfolios analysieren. In diesem Fall beträgt Ihr ROI für das laufende Jahr derzeit 50 %. Ihr Portfolio ist von 10.000 $ auf 15.000 $ gewachsen, was einer Kapitalrendite von 50 % entspricht. Für jeden Dollar Ihrer Anfangsinvestition erhalten Sie 50 % oder 0,50 Dollar.

Beispiel vom Anfang des Jahres

Hier zwei Beispiele für Berechnungen vom Jahresanfang:

Portfoliorendite seit Jahresbeginn

Am 1. Januar 2019 investierte Mark 80.000 US-Dollar in Aktien und 170.000 US-Dollar in Anleihen und schuf so ein diversifiziertes Portfolio. Die Portfolioallokation beträgt 30 % (80.000 $/170.000 $) in Aktien und 70 % (170.000 $/250.000 $) in Anleihen. Einige Monate später, am 1. August, möchte Mark die Wertentwicklung seines diversifizierten Portfolios seit Jahresbeginn erfahren. Um die Berechnung für das laufende Jahr durchzuführen, füllt Mark die Formel für das laufende Jahr mit Daten aus seinem Portfolio aus, die besagen, dass der aktuelle Wert des Portfolios 271.350 $ beträgt. Anschließend werden die folgenden Schritte ausgeführt:

YTD = (271.350 $ / 250.000 $) – 1

Bisheriges Jahr = 1,0854 – 1

Bisheriges Jahr = 0,0854

Um den Prozentsatz zu erhalten, multipliziert Mark YTD mit 100.

Bisheriges Jahr = 0,0854 x 100

Bisheriges Jahr = 8,54 %

Marks Jahresrendite seines Portfolios vom 1. Januar bis 1. August beträgt 8,54 %.

Aktienrenditen seit Jahresbeginn

Mark kaufte zu Beginn des Kalenderjahres Aktien für 16,00 $. Am 12. Februar zahlte das Unternehmen eine Dividende von 0,75 US-Dollar pro Aktie. Am 17. März lag der Aktienkurs bei 15,25 $. Mark möchte die Wertentwicklung dieser Aktie seit Jahresbeginn berechnen. Es wurde die YTD-Formel verwendet, die Informationen eingegeben und dann wie folgt gelöst:

Bisheriges Jahr = (16,00 $ + 0,75 $ / 15,25 $) – 1

Bisheriges Jahr = (16,75 $ / 15,25 $) – 1

Bisheriges Jahr = 1,0984 – 1

Bisheriges Jahr = 0,0984

Um den Prozentsatz zu erhalten, multipliziert er den YTD mit 100.

Bisheriges Jahr = 0,0984 x 100

Bisheriges Jahr = 9,84 %

Marks Rendite seiner Aktie seit Jahresbeginn beträgt 9,84 %. Es ist wichtig zu beachten, dass alle Einnahmen, einschließlich erhaltener Dividenden, Teil des berechneten ROI sind.