Berechnen Sie Ihre Steuerschuld in 5 Schritten • BUOM
17. März 2021
Die Steuerschuld ist eine wichtige Kennzahl, die Buchhalter überwachen, um sicherzustellen, dass sie für die Unternehmen, für die sie arbeiten, den angemessenen Steuerbetrag zahlen können. Es gibt viele Faktoren, die an Ihrer Steuerschuld beteiligt sind, und es ist hilfreich, sich über jeden Teil zu informieren, damit Sie Ihre Steuern korrekt einreichen können. In wenigen einfachen Schritten erfahren Sie, wie Sie Ihre Steuerschuld berechnen. In diesem Artikel erklären wir, was Steuerschuld ist, und geben Schritte zur Berechnung der Steuerschuld an.
Was sind Steuerverbindlichkeiten?
Steuerschuld ist der Geldbetrag, den ein Unternehmen oder eine Einzelperson dem Staat in Form von Steuern auf lokaler, Landes- und Bundesebene schuldet. Jedes Mal, wenn eine Einzelperson ein Einkommen erzielt oder ein Unternehmen einen Verkauf tätigt, muss sie auf diesen Betrag Steuern zahlen. Einzelpersonen haben je nach Einkommenshöhe unterschiedliche Steuerpflichten, während Unternehmen je nach Art unterschiedlich hohe Steuern zahlen.
Mitarbeiter füllen W-4-Formulare bei ihren Arbeitgebern aus, die dann den geforderten Geldbetrag zur Zahlung von Steuern einbehalten und an das IRS überweisen. Arbeitgeber schicken ihren Mitarbeitern einmal im Jahr W-2-Formulare, mit denen die Mitarbeiter dann Steuern einreichen und sicherstellen, dass sie keine Steuerschulden mehr schulden oder Anspruch auf eine Steuerrückerstattung haben.
Allerdings zahlen Unternehmen das ganze Jahr über Steuern an den Staat. Verschiedene Unternehmen haben unterschiedliche Steuerpflichten, abhängig von mehreren Faktoren, wie z. B. ihrer Art, ihrem Umsatz oder Einkommen und ihrer Steuerklasse. Buchhalter berechnen alle diese Faktoren und nehmen auf der Grundlage ihrer Zahlen geschätzte Zahlungen vor.
So berechnen Sie die Steuerschuld
Wenn Sie die Aufgabe haben, die Steuerverbindlichkeiten Ihres Unternehmens zu ermitteln, können Sie die folgenden Schritte ausführen:
1. Finden Sie Ihren Steuersatz und Ihr Einkommen
Je nach Art der juristischen Person gelten für Unternehmen unterschiedliche Steuersätze. Alle C-Unternehmen zahlen eine Pauschalsteuer von 21 %, unabhängig davon, wie viel sie verdienen oder wie groß sie sind. Sie zahlen Körperschaftssteuern und zahlen auch Steuern auf Gewinne, die als Dividenden an die Eigentümer ausgeschüttet werden. Wenn ein Unternehmen Einkommen an seine Eigentümer ausschüttet, zahlen diese Eigentümer bei der Einreichung ihrer eigenen Steuern Steuern darauf, was im Wesentlichen zur doppelten Besteuerung des Einkommens führt.
Bei einer Durchleitungsorganisation werden die Steuern nicht vom Unternehmen, sondern vom Geschäftsinhaber gezahlt. Um als Durchleitungsunternehmen eine Steuerschuld festzustellen, müssen Sie den Anmeldestatus und das zu versteuernde Einkommen ermitteln.
Wenn der Geschäftsinhaber die Anmeldung als Einzelperson vornimmt, können Sie anhand dieser Tabelle Ihren Tarif ermitteln:
Steuersatz für zu versteuerndes Einkommen 0 $ – 9.700 $ 10 % des steuerpflichtigen Einkommens 9.701 $ – 39.475 $ 970 $ + 12 % des steuerpflichtigen Einkommens über 9.700 $ 39.476 – 84.200 $ 4.543,50 $ + 22 % des steuerpflichtigen Einkommens über 39.475 $ 7.265 – 204.100 US $ 32.748,50 + 32 % des steuerpflichtigen Einkommens über 160.725 $ 204.101 $ – 510.300 $ 46.628,50 $ + 35 % des steuerpflichtigen Einkommens über 204.100 $ 510.301 $ + 153.798,50 $ + 37 % des steuerpflichtigen Einkommens über 510.300 $
14.382,50 $ + 24 % auf Beträge über 84.200 $ (15.800 $)
14.382,50 $ + 3.792 $ = insgesamt fällige Steuern von 18.174,50 $
Bei der Abgabe einer gemeinsamen Einkommensteuererklärung variieren die Steuersätze. Die gemeinsame Einreichung erfolgt am häufigsten in Ehen und bei gemeinsamer Einreichung mit einem Ehegatten.
Der Steuersatz bei Abgabe einer gemeinsamen Einkommensteuererklärung beträgt:
Steuerpflichtige Steuer Steuer Steuer auf Beträge 0 $ – 19.400 $ 10 % des steuerpflichtigen Einkommens 19.401 $ – 78.950 $ 1.940 $ + 12 % des steuerpflichtigen Einkommens über 19.400 $ 78.951 – 168.400 $ 9.086 + 22 % des steuerpflichtigen Einkommens über 78.950 $ 168.401 $ – 321.450 $ 28,7 65 + 24 % des steuerpflichtigen Einkommens über 168.400 $ $ 321.451 – 408.200 USD 65.497 + 32% des steuerpflichtigen Einkommens über 321.450 USD 408.201 USD – 612.350 USD 93.257 $ + 35% des steuerpflichtigen Einkommens über 408.200 USD 612.351 + $ 164.709.50,50 + 37% des steuerpflichtigen Einkommens über steuerpflichtige Einkommen $ 612,350,709.50,50 + 37% des Steuersatzes.
Beispiel: Sie erzielen im Jahr 2020 ein zu versteuerndes Einkommen von 300.000 US-Dollar und reichen eine gemeinsame Steuererklärung ein. Ihre Steuern würden also wie folgt aussehen:
28.765 $ + 24 % des Betrags über 168.400 $ (oder 131.600 $)
*28.765 $ + 31.584 $ = 60.316 $ Gesamtsteuer*
Bitte beachten Sie, dass sich die Steuersätze ändern können. Es ist eine gute Idee, Ihren Steuersatz jedes Jahr zu überprüfen, je nachdem, wie Sie Ihre Steuererklärung einreichen, um sicherzustellen, dass Sie wissen, wie viel Steuern Sie schulden.
3. Berücksichtigen Sie Abzüge und Steuergutschriften
Abzüge dienen dazu, Ihr steuerpflichtiges Bruttoeinkommen zu reduzieren. Beispielsweise kann ein Unternehmen alle seine normalen Betriebsausgaben von seinem steuerpflichtigen Bruttoeinkommen abziehen und so den Betrag der geschuldeten Steuern reduzieren. Die häufigsten betrieblichen Abzüge sind:
Internetkosten
Kosten für Mobiltelefone
Kilometerstand mit einem Arbeitsfahrzeug
Geschäftsessen
Versicherung
Wenn Sie viele Abzüge haben, listen Sie diese auf, um den vollen Nutzen zu erzielen. Wenn Sie nur wenige Abzüge haben, bevorzugen Sie möglicherweise den Standardabzug. Standardabzüge sind:
12.000 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler
18.000 US-Dollar für Haushaltsvorstände
24.000 US-Dollar für den gemeinsamen Antrag auf Eheschließung
Berechtigten Steuerzahlern stehen außerdem zahlreiche Steuergutschriften zur Verfügung, die dazu beitragen können, Ihre Steuerschuld zu verringern. Bleiben Sie über Steuergutschriften auf dem Laufenden, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Steuerschuld genau bestimmen.
4. Bestimmen Sie die Arbeitnehmersteuern
Ihr Unternehmen muss auch Lohnsteuer zahlen. Mitarbeiter zahlen einen Teil der Lohnsteuer, es liegt jedoch in der Verantwortung des Unternehmens, den korrekten Betrag einzubehalten. Selbstständige Unternehmer müssen ebenfalls Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zahlen.
Hier sind die häufigsten Lohnsteuern:
Sozialversicherungssteuer: Diese Steuer beträgt 12,4 % des Lohns bis zu 137.700 US-Dollar. Sie müssen nur die Hälfte dieser Kosten bezahlen, es sei denn, Sie sind selbstständig.
Medicare-Steuer: Diese Steuer beträgt 2,9 % aller gezahlten Löhne. Sie müssen nur die Hälfte dieser Kosten bezahlen, es sei denn, Sie sind selbstständig.
Bundesarbeitslosensteuer: Normalerweise 6 % der ersten 7.000 US-Dollar des Lohns jedes Arbeitnehmers. Sie können Ihren Zinssatz auf 0,6 % senken, indem Sie in die Arbeitslosenkasse Ihres Staates einzahlen.
5. Bewerten Sie Zahlungen
Sobald Sie Ihren Steuersatz, Ihr Einkommen, Ihre Abzüge und die Arbeitnehmersteuern kennen, können Sie Ihre Steuerschuld berechnen. Addieren Sie alle Zahlen und dividieren Sie diese Zahl dann durch vier, da Unternehmen vierteljährlich Abrechnungszahlungen leisten.