Что такое ликвидные активы? |

30 марта 2021 г.

Активы относятся к любому виду ресурсов, которые имеют ценность и могут быть превращены в деньги. Существует два основных типа активов: ликвидные активы, которые легко доступны для выполнения финансовых обязательств, и неликвидные активы, которые требуют больше времени для преобразования в пригодные для использования деньги, но обычно со временем их стоимость возрастает. Наличие стабильного источника ликвидных активов жизненно важно для любого человека или компании, поэтому важно знать, какие активы являются ликвидными и как вы можете их использовать, чтобы лучше понять природу финансового портфеля вашей компании, а также ваших собственных финансов.

В этой статье мы даем определение ликвидным активам, объясняем, почему они важны, и обсуждаем некоторые примеры ликвидных и неликвидных активов.

Что такое ликвидные активы?

Ликвидные активы — это личное имущество, либо в виде наличных денег, либо в виде чего-то, что может быть непосредственно конвертировано в наличные деньги за короткий период времени. Ликвидные активы обычно оцениваются как денежные средства, поскольку при необходимости их можно легко обменять на деньги.

Когда актив не является денежными средствами, несколько факторов определяют его ликвидность. Ликвидные активы, как правило, могут быть быстро конвертированы в наличные деньги, потому что они являются частью рынка с устойчивым спросом и объемом. Кроме того, транзакция, которая конвертирует актив в наличные деньги, должна быть безопасной. Также важно отметить, что ликвидный актив сохраняет свою стоимость во время транзакции, то есть он стоит одинаково до и после совершения транзакции.

Почему важно знать о ликвидных активах?

Ликвидные активы обычно являются первым источником средств для выполнения платежных обязательств. Важно знать, какие активы являются ликвидными и какая часть вашего финансового портфеля должна оставаться ликвидной. Сохранение нужного количества ликвидных активов может помочь в двух основных ситуациях:

В экстренном случае

Наличие ликвидных активов может стать особенно важным во время чрезвычайной ситуации или финансовых трудностей. Как правило, сложно спланировать экстренную ситуацию. Ликвидные активы позволяют вам иметь средства, готовые для выполнения текущих финансовых обязательств вашей компании.

Заявки на ипотеку

Когда кредиторы увидят вашу способность погасить кредит, они будут учитывать количество ликвидных активов, которые у вас есть. В их интересах предоставлять ссуды людям, которые могут выплачивать эти ссуды даже во времена финансовых трудностей.

Какие активы ликвидны?

Несколько широко используемых активов считаются ликвидными. Вот некоторые примеры:

Сберегательные счета

Это банковские счета, которые обычно ограничивают количество ежедневных или ежемесячных выплат, которые может делать владелец. Их основная цель – позволить владельцу счета получать низкую и постоянную процентную ставку, сохраняя при этом наличные деньги в банке.

Проверка учетных записей

Подобно сберегательным счетам, эти банковские счета могут приносить или не приносить проценты и позволять владельцу регулярно пользоваться ими.

Счета денежного рынка

Эти счета также открыты в банках и функционируют как специальный сберегательный счет. Владелец не может снимать деньги чеком, дебетовой картой, банковским переводом или электронным переводом более шести раз в месяц. Транзакции через банкомат, лично, по почте, в мессенджерах или по телефону не учитываются при расчете лимита. Эти счета обычно приносят больше процентов, чем обычные сберегательные счета.

Акции

Акции являются единицей собственности в компании. Они считаются ликвидными активами, потому что они легко торгуются на их фондовой бирже и могут быть проданы за наличные по требованию.

Облигации

Облигации представляют собой инвестиционные ценные бумаги, выпущенные корпорациями, правительствами или агентствами. Они зарабатывают определенные платежи в течение срока действия облигации и выплачивают держателю единовременную сумму по истечении срока. Они считаются ликвидными, поскольку легко торгуются или продаются за наличные на рынке облигаций.

Ликвидные активы против неликвидных активов

В то время как хорошо управляемый финансовый портфель должен содержать достаточно ликвидных активов для удовлетворения основных потребностей и выполнения обязательств в случае чрезвычайной ситуации или для того, чтобы показать, что его владелец обладает хорошим кредитным риском, ликвидные активы, кроме акций и облигаций, не всегда сильно увеличиваются в цене. ценность.

Также важно понимать и управлять стоимостью неликвидных активов, стоимость которых со временем обычно увеличивается. Эти активы определяются как неликвидные, поскольку они не могут быть легко конвертированы в наличные, и они могут потерять стоимость в транзакции, которая конвертирует их в наличные. Примеры неликвидных активов включают:

Земля и недвижимость

Это относится к земле, которой вы владеете, и ко всему, что постоянно связано с землей, например, к дому или бизнесу. Это также включает в себя право пользования, аренды и перепродажи земли. Это считается неликвидным активом, потому что продажа земли или поиск арендатора может занять некоторое время. Кроме того, простота выполнения этих действий может быть ограничена необходимостью выполнения других финансовых обязательств, таких как выплата ипотечного кредита. Кроме того, продажа может обеспечить более низкую стоимость, чем первоначальная стоимость земли.

Антиквариат

Антиквариат не считается ликвидным активом, потому что его перепродажа может занять время, а рынок перепродажи непостоянен. Кроме того, продажа может обеспечить более низкую стоимость, чем стоимость предмета.

Безналоговые пенсионные счета

Необлагаемые налогом пенсионные счета не считаются ликвидными, поскольку за снятие средств в виде наличных часто предусмотрены штрафы. Эти штрафы также могут уменьшить стоимость средств, в результате чего владелец получит меньше денег, чем он мог бы получить, если бы подождал, чтобы вывести их.

Специализированные сберегательные счета колледжа

Сберегательные счета колледжей неликвидны почти по той же причине, по которой неликвидны пенсионные счета. За снятие наличных предусмотрены серьезные штрафы, а транзакция снятия может привести к обесцениванию фонда.

Транспорт

Транспортные средства являются неликвидными активами, потому что их продажа может занять довольно много времени, и возможно, что продажа принесет меньшую сумму, чем оценочная стоимость предмета.

Депозитные сертификаты

Депозитные сертификаты выплачивают держателю его инвестиции плюс заранее установленную сумму процентов. Эти ценные бумаги являются неликвидными активами, поскольку они теряют стоимость, когда их денежная стоимость выкупается до наступления срока погашения.