Что означает амортизация? |
30 августа 2021 г.
Амортизация относится к процессу распределения кредита на несколько платежей. Понимание того, как работает амортизация, может помочь вам выбрать лучшие варианты кредита и процентные ставки, чтобы погасить долг быстрее и с меньшими процентными платежами.
В этой статье мы обсудим, что означает амортизация, что такое график амортизации, типы кредитов, которые амортизируются, и приведем подробный пример.
Что означает амортизация?
Амортизация — это метод систематического учета, который распределяет стоимость нематериальных активов на определенный период, как правило, на срок полезного использования актива для целей налогообложения и бухгалтерского учета. Амортизация также относится к процессу погашения долга или снижения балансовой стоимости за счет обычных выплат процентов и основной суммы долга.
Что такое график амортизации?
График амортизации — это график, предоставленный кредитором, например банком или другим финансовым учреждением, который отображает график погашения кредита в соответствии с датой погашения кредита. Графики амортизации начинаются с непогашенного остатка кредита. Процентные платежи рассчитываются путем умножения невыплаченного остатка по кредиту на процентную ставку и деления этого числа на двенадцать для каждого месяца в данном году.
Основная сумма, причитающаяся в любом месяце, представляет собой фиксированную сумму или общую сумму ежемесячного платежа за вычетом процентов за этот месяц. В следующем месяце невыплаченный остаток по кредиту рассчитывается так, как если бы он был невыплаченным остатком за предыдущий месяц, вычтенным из последнего основного платежа. График или схема амортизации продолжается каждый последующий месяц до тех пор, пока не будет произведен каждый основной платеж и остаток по кредиту не достигнет нуля.
Как работает амортизация?
Амортизация в основном используется с такими кредитами, как жилищные и автокредиты. Ваш ежемесячный платеж по кредиту остается неизменным каждый месяц, но части вашего платежа меняются по мере того, как вы выплачиваете непогашенный основной остаток. Каждая часть вашего платежа идет на:
Проценты или сумма, которую ваш кредитор выплачивает за кредит
Основная сумма или уменьшение остатка по кредиту
Процентные расходы являются более дорогостоящими в начале кредита. Особенно это касается кредитов, которые считаются долгосрочными. В первые годы выплат по кредиту большая часть вашего платежа идет на процентные расходы, и только небольшая часть вашего платежа распределяется на основной баланс. По сути, в начале ежемесячных платежей по кредиту не происходит значительного сокращения суммы погашения основного долга.
Со временем все больше ваших денег уходит на погашение основного долга по кредиту, а это означает, что проценты с каждым месяцем уменьшаются.
Амортизированные кредиты предназначены для полного погашения остатка кредита в течение установленного периода времени. Окончательный платеж по кредиту, который вы делаете, предназначен для погашения оставшейся суммы вашего долга по кредиту. Например, если у вас есть 30-летняя ипотека на дом или 360 ежемесячных платежей, ровно через 30 лет этот кредит будет погашен.
Виды амортизированных кредитов
Есть несколько типов кредитов, которые амортизируются, хотя они не могут работать одинаково. Эти кредиты:
Личные кредиты, которые вы получаете в банке, онлайн-кредиторе или кредитном союзе, обычно выдаются на трехлетний срок кредита и имеют фиксированные ежемесячные платежи и процентные ставки. Эти кредиты часто представляют собой небольшие суммы, используемые для таких проектов, как ремонт дома или консолидация долга.
Жилищные кредиты обычно основаны на 30-летней или 15-летней ипотеке с фиксированной процентной ставкой. Многие домовладельцы продают дом или рефинансируют свой кредит до того, как они выплатят последний взнос по ипотечному кредиту. Тем не менее, кредит настроен так, как будто вы должны держать их в течение всего срока.
Автокредиты обычно представляют собой кредиты сроком на 5 лет или короче, которые выплачиваются с установленным ежемесячным платежом. Более длительные ссуды на автомобили доступны для более низких ежемесячных платежей, однако покупатель автомобиля может рисковать суммой ссуды, превышающей стоимость его автомобиля, и при более длительных сроках ссуды добавляется больший процент.
Виды кредитов, которые не амортизируются
Вот некоторые распространенные кредиты, которые не амортизируются:
Кредитные карты или возобновляемый долг: вы можете выбрать сумму, которую вы возвращаете по кредитным картам, при условии, что вы выполняете минимальный ежемесячный платеж, и вы можете продолжать использовать карту повторно.
Воздушные кредиты: Эти кредиты обычно требуют небольших платежей в начале кредита, а затем они требуют большой единовременной суммы в конце кредита. Однако большинство людей рефинансируют кредит, если у них нет крупной единовременной суммы денег для погашения суммы кредита.
Кредиты только под проценты: большинство кредитов только под проценты не амортизируются в начале, потому что сначала выплачиваются только проценты, и вы можете погасить только основную сумму, если решите внести дополнительные платежи.
Пример амортизации
Рассмотрим этот пример амортизационного кредита ниже:
Предположим, что кредитор решает погасить ссуду в размере 50 000 долларов США под 5% годовых в течение 5-летнего периода. Это означает, что у вас будет 60 ежемесячных платежей по 875 долларов. Начальные платежи будут иметь следующие характеристики:
Проценты составляют 208,33 доллара США (50 000 долларов США X 5% X 1/12), добавленные к основному платежу в размере 666,67 долларов США. После осуществления этого платежа основной баланс составляет 49 333,33 доллара США (50 000,00–666,67 доллара США).
Проценты за второй платеж составляют 205,55 долларов США (49 333,33 долларов США X 5% X 1/12), добавленные к основному платежу в размере 669,45 долларов США. После осуществления второго платежа основной баланс составляет 48 663,88 долларов США (49 333,33 – 669,45 долларов США).
Проценты и сумма платежей продолжаются таким же образом для 60 платежей, и после того, как будет произведен 60-й платеж, итоговый остаток по кредиту равен 0. Это означает, что кредит амортизируется в течение 5-летнего срока.