Чем занимается финансовый менеджер? Цели и обязанности

Финансовые менеджеры поддерживают финансовое здоровье компании. Это может включать в себя управление бюджетом и создание прибыльности для молодой компании или оценку стратегических рисков и инвестиций для существующей компании. Однако цели финансового менеджмента остаются теми же, независимо от размера компании. В этой статье мы обсудим цели финансового менеджмента, а также задачи и компоненты, связанные с их достижением.

Что такое финансовый менеджмент?

Финансовый менеджмент — это профессия в области корпоративных финансов, которая включает управление финансовым положением компании путем управления бюджетом, составления отчетов и разработки стратегии на будущее. Повседневная деятельность финансового менеджера зависит от размера организации и объема данных, которые ему приходится хранить и обрабатывать.

Общие цели финансового менеджмента

Цель финансового менеджера – сохранить платежеспособность и успех компании или организации. Эта цель состоит из нескольких элементов:

Максимальное текущее значение

Финансовый менеджер или управленческая команда работают над поддержанием максимально возможной стоимости активов компании. В публичной компании это означает поддержание максимально возможной стоимости акций компании.

Поддерживать рост

Финансовый менеджер стремится увеличить стоимость компании с течением времени. Они помогают достичь этого, создавая и реализуя финансовые планы.

Максимизируйте прибыль

Максимизация прибыли может включать в себя поиск возможностей для инвестиций, приобретение конкурента или разработку новых продуктов. Это может включать связь с другими подразделениями, такими как отдел маркетинга или исследований и разработок, для создания эффективных стратегий.

Минимизируйте стоимость

Отслеживая расходы, финансовый менеджер ищет возможности минимизировать затраты на ведение бизнеса, такие как накладные расходы, затраты на производство и распределение. Затем они сообщают об этих потенциальных изменениях соответствующим управленческим командам.

Избежать банкротства

Наконец, финансовый менеджер стремится сохранить платежеспособность компании, а это означает, что у нее достаточно денег для продолжения деятельности и предотвращения банкротства.

Компоненты финансового менеджмента

Вот три области финансового менеджмента, которые помогают финансовым менеджерам достигать своих целей:

Контроль

Финансовый менеджер поддерживает или создает прибыльность, контролируя деньги организации, отслеживая расходы и внося необходимые коррективы в то, как компания тратит деньги. Они отслеживают эти изменения и корректировки по отношению к прогнозируемым результатам, чтобы компания двигалась к достижению своих целей и долгосрочной прибыльности.

Составление отчетов

Финансовый менеджер стремится поддерживать соответствие компании законодательным требованиям к отчетности. Они делают это, создавая регулярные, точные финансовые отчеты и зная все соответствующие правила. Это важно, потому что предприятия сообщают о своих финансах правительству для целей налогообложения и публичных записей, а точная отчетность об этих вещах помогает бизнесу поддерживать положительный имидж.

Планирование

Чтобы компания оставалась прибыльной, финансовый менеджер делает прогнозы и модели финансового будущего компании. Их стратегия может включать долгосрочное управление капиталом и инвестициями, планы расширения или стратегический выбор в других частях компании, которые имеют финансовое влияние.

Обязанности финансового менеджера

Конкретные обязанности должности финансового менеджера зависят от размера компании. В небольшой компании один человек может нести ответственность за большинство или все задачи финансового управления. В крупной компании несколько должностей или целый отдел выполняют эти задачи вместе. В обязанности финансового менеджера входит:

Отслеживание денег

Чтобы компания оставалась платежеспособной, финансовый менеджер должен отслеживать, сколько денег у нее есть в любой момент времени. Финансовые менеджеры выполняют следующие задачи для отслеживания активов компании:

• Проверка выписок: просмотр банковской деятельности, выписок и отчетов позволяет финансовому менеджеру выявлять расхождения.

• Управление кредитом: когда компания предоставляет или использует кредит, финансовый менеджер отслеживает эти транзакции.

• Создание улучшений в бюджетных областях: когда финансовый менеджер видит, где расходы превышают ожидания или просто где может быть финансовое улучшение, он сообщает об этих изменениях и внедряет их.

• Оценка финансовых результатов. Финансовые менеджеры измеряют, как компания работает по сравнению с бюджетами и прогнозами.

Управление документами

Финансовый менеджмент предполагает создание и ведение множества документов, в том числе:

• Разработка основного бюджета компании: также называемый анализом отклонений от бюджета, основной бюджет компании объединяет расходы и прибыль компании.

• Написание отчетов. Финансовый менеджер также создает другие отчеты по мере необходимости, отслеживая эффективность компании в широких или подробных областях.

• Использование технологий: поскольку автоматизация помогает вести учет, финансовый менеджер знает, как использовать базы данных и программное обеспечение для отслеживания средств и интерпретации больших объемов информации.

Установление соответствия

Финансовый менеджер должен знать и привести компанию в соответствие со всеми соответствующими финансовыми нормами. Вот некоторые задачи, которые могут включать:

• Управление платежной ведомостью: Финансовая команда ведет платежную ведомость, которая может включать в себя некоторые обязанности по отслеживанию времени в небольших учреждениях. В зависимости от размера компании финансовый менеджер может также сообщать информацию о заработной плате в Комиссию по равным возможностям трудоустройства.

• Подача налогов: Финансовая команда управляет подачей налогов для организации, включая федеральные налоги, налоги штата, налоги с продаж, налоги на занятость и акцизные налоги.

• Соблюдение правил публичной отчетности: Закон Сарбейнса-Оксли регулирует отчетность о финансах государственных компаний. Он требует, чтобы компания публично представляла годовые отчеты, чтобы внешний аудитор проверял систему внутреннего финансового контроля компании, а руководство подписывало эти отчеты и отвечало за их точность. В публичной компании за эти отчеты отвечает группа финансового управления.

• Поддержание отраслевого соответствия: в дополнение к любым общим правилам и отчетам финансовый менеджер также должен отслеживать любые правила, относящиеся к конкретному агентству. Некоммерческие организации, предоставляющие медицинские услуги или работающие по контракту с государством, обычно имеют особые правила, которым необходимо следовать.

Создание стратегий

Команда финансового управления работает над выработкой стратегии и прогнозированием финансового будущего компании. Этот процесс может включать:

• Разработка и интерпретация финансовых моделей. Финансовая команда создает конкретные модели, чтобы показать, как бизнес может работать в будущем. Они могут использовать эти модели для предоставления обновлений о ходе работы внутри компании.

• Создание конкретных планов: Имея в виду модели и отчеты, финансовый менеджер создает планы для устранения дефицита или любых различий между прогнозами и фактическими затратами.

• Анализ риска: Обладая финансовым опытом и знанием истории компании, финансовый менеджер анализирует риск потенциальной деятельности и может участвовать в ценообразовании и переговорах по новым контрактам.

• Выявление возможностей: Финансовый менеджер всегда в курсе отраслевых тенденций, сделок и стандартов. Обладая этими знаниями, можно определить инвестиционные возможности, потенциальные слияния и поглощения, которые могут помочь компании.

Поддержание отношений

Управленческий компонент работы финансового менеджера распространяется на управление персоналом. Вот некоторые из межличностных задач финансового менеджера:

• Надзор за другими финансовыми работниками: в крупных компаниях с отделами финансовых услуг должности финансового менеджера предполагают надзор за другими финансовыми и бухгалтерскими специалистами.

• Поддержание профессиональных отношений: Управление финансами требует поддержания хороших рабочих отношений с другими. Это касается всех руководителей компании и других отделов, особенно отделов закупок и производства, но также распространяется на любые другие агентства или клиентов, с которыми может работать организация.

Должности в финансовом менеджменте

Вот некоторые профессии, связанные с управлением финансами:

казначей

Казначеи управляют денежными потоками, сверяют отчеты, выбирают банк компании и создают отчеты. В небольших организациях один и тот же человек иногда занимает должности казначея и финансового директора.

Кредитный менеджер

Кредитный менеджер отслеживает кредит, предоставленный бизнесом его клиентам. Эта должность поддерживает отношения с клиентами, отслеживает платежи и поддерживает кредитные условия и соглашения, часто разрабатывая отчеты об этой деятельности.

Кассовый менеджер

Менеджер по денежным средствам отвечает за кредиты, денежные средства и инвестиции для организации. Они также отслеживают прогнозируемые будущие балансы и обеспечивают, чтобы балансы оставались в допустимых пределах.

Контроллер

Контролер разрабатывает стратегические планы компании на будущее, а также может работать с данными для создания отчетов и разработки бюджетов.

Управляющий рисками

Риск-менеджер выявляет и оценивает потенциальный риск для организации. Они анализируют прошлые реакции организации на риск и оценивают потенциальные контракты для предотвращения будущих рисков.

Главный финансовый директор

Финансовый директор — это руководитель, который контролирует всю финансовую и бухгалтерскую деятельность в бизнесе. Обычно они являются третьим высшим должностным лицом в организации и подчиняются совету директоров и главному исполнительному директору.