5 распространенных коэффициентов денежных потоков (плюс определения и формулы)

Предприятия используют коэффициенты денежных потоков для определения своих общих финансовых показателей. Вы можете использовать различные коэффициенты денежных потоков, чтобы узнать больше о различных финансовых аспектах бизнеса. Изучение различных формул и того, когда их использовать, полезно, если вы хотите узнать больше о способности компании погасить долги. В этой статье мы объясним, что такое коэффициенты денежных потоков и как их использовать.

Что такое коэффициенты денежного потока?

Коэффициенты денежных потоков — это математические уравнения, используемые для определения состояния финансов предприятия. Коэффициенты денежных потоков особенно полезны при попытке понять прибыль и убытки компании.

Денежный поток – это деньги, которые постоянно приходят и уходят из бизнеса. Чем больше денежный поток у компании, тем меньше она подвержена финансовому ущербу, вызванному снижением общего бизнеса.

Важность коэффициентов денежных потоков

Коэффициенты денежных потоков очень важны для финансового анализа бизнеса. Каждый коэффициент раскрывает конкретный финансовый аспект компании. Используя коэффициенты денежных потоков, компания узнает, сколько у нее денег, куда они идут и что нужно делать, чтобы поддерживать сбалансированный бюджет.

Коэффициенты денежных потоков просты, поэтому вы можете легко добавлять значения и получать результаты без помощи финансового специалиста. Эти коэффициенты также очень надежны, потому что вы можете использовать их в любое время, чтобы получить результаты за любой период времени. Например, хотя балансовые отчеты содержат ценные данные, они не всегда актуальны к тому времени, когда вы их анализируете. Вы можете использовать коэффициент денежного потока на основе самых последних финансовых данных.

Коэффициенты денежных потоков дают предприятиям возможность выявить несколько типов финансовых проблем и улучшить их. Они также сужают основную информацию, которую хочет знать владелец бизнеса, например, сколько денег у него есть для инвестирования или погашения долгов, а также учитывают роль процентов.

Типы коэффициентов денежных потоков

Предприятия используют несколько коэффициентов денежных потоков для определения важных частей финансовой информации. Некоторые коэффициенты используются чаще, чем другие, в зависимости от бизнеса и потребностей в денежном анализе.

Рассмотрим следующие распространенные коэффициенты денежных потоков, используемые в финансовом анализе:

Коэффициент покрытия текущих обязательств

Коэффициент покрытия текущих обязательств рассчитывает, сколько денег у бизнеса есть для погашения долга. Это уравнение вычисляет сумму денег, которую он должен выплатить в течение финансового года или операционного цикла. У бизнеса должно быть достаточно денег, чтобы полностью погасить свои обязательства. Если после расчета коэффициента получается число больше единицы, значит, у предприятия достаточно денег для погашения текущих обязательств.

Вот формула для расчета коэффициента операционного денежного потока:

Денежный поток от операционной деятельности / средние текущие обязательства = коэффициент операционного денежного потока

Коэффициент покрытия денежных потоков

Коэффициент покрытия денежных потоков учитывает долги, которые должен иметь бизнес, и достаточно ли текущего денежного потока, который у них есть, для их оплаты. Полученное число показывает, сколько раз бизнес может выплатить свою основную сумму и проценты с текущим денежным потоком. Это дает представление о способности бизнеса выплатить текущую причитающуюся сумму.

Вот формула для расчета коэффициента покрытия денежных потоков:

Денежный поток от операций / общая сумма долга = коэффициент покрытия денежным потоком

Как рассчитать коэффициенты денежного потока

Существует несколько способов расчета коэффициента денежного потока. Вот ключевые шаги к использованию коэффициентов денежных потоков:

1. Установите, какое соотношение вы хотите использовать

При расчете коэффициентов движения денежных средств вам потребуется конкретная финансовая информация. Перечисление сумм, которые вам нужны в начале расчета, полезно для экономии вашего времени. Это также помогает вам сосредоточиться на чем-то одном, а не переключаться с поиска чисел на их вычисление. Для коэффициентов, перечисленных в этой статье, вам потребуются следующие суммы:

• Денежный поток от операций

• Общая задолженность

• Продажи

• Текущие обязательства

• Цена акции

2. Создайте математическое уравнение

Коэффициент денежного потока требует минимального математического деления. Создайте уравнение денежного потока, поместив одну сумму над другой в соответствии с коэффициентом, который вы хотите использовать. Начните с того, что напишите официальное уравнение на листе бумаги для справки. Используйте эту заметку, чтобы добавить числа в калькулятор, когда будете готовы.

3. Рассчитайте сумму

Используйте калькулятор, чтобы сложить значения и получить результаты. Возможно, вы сможете рассчитать соотношение на бумаге, если цифры точны или вы используете средние значения.

4. Подтвердите результаты

Обязательно пересчитайте коэффициент денежного потока, чтобы проверить свой ответ. Вы хотите убедиться, что ваш ответ точен и надежен. Если другие коллеги также используют коэффициенты денежных потоков для сбора данных, рассмотрите возможность сравнения результатов.

5. Запишите ответы в программу для сбора данных

После расчета всех необходимых коэффициентов денежных потоков запишите ответы в программу для сбора бизнес-данных. Некоторые предприятия используют электронные таблицы для записи этих сумм, в то время как другие записывают их. Независимо от того, как ваш бизнес документирует эти данные, принимая к сведению каждый ответ о коэффициенте денежного потока, необходимо отслеживать изменения денежного потока с течением времени.