W-4 против W-9: в чем разница? (с часто задаваемыми вопросами)

22 февраля 2021 г.

Когда речь идет о налогах, важно понимать различные формы, чтобы вы могли правильно заполнить соответствующие документы. Работодатели могут направлять вас в заполнении определенных форм, но другие могут зависеть от вас и вашей уникальной налоговой ситуации. Двумя наиболее распространенными формами являются форма W-4 и форма W-9. В этой статье мы расскажем больше о формах W-4 и W-9, расскажем о различиях между этими двумя формами и ответим на некоторые часто задаваемые вопросы о форме W-9.

Что такое W-4?

W-4, или Свидетельство об удержании подоходного налога с сотрудника, представляет собой налоговую форму Службы внутренних доходов (IRS), которую вы должны заполнить при поступлении на работу в компанию. Эта форма информирует вашего работодателя о ваших налоговых обязательствах, чтобы он знал, сколько денег он должен удерживать из вашей зарплаты в течение года. Ответственность за правильное и полное заполнение этой формы лежит на работнике, чтобы работодатель мог удержать соответствующую сумму налогов, которая обычно зависит от ваших пособий.

При заполнении формы W-4 в начале работы вы можете удержать больше денег, чем требуется, чтобы у вас было больше шансов получить возврат налога в конце года. Если вы неправильно заполните форму W-4 или не удержите достаточно налогов в течение года, в конце года вы можете задолжать IRS больше налогов.

Что такое W-9?

W-9, или Запрос на получение идентификационного номера и сертификата налогоплательщика, представляет собой форму IRS, которую вам может потребоваться заполнить, если вы являетесь фрилансером, самозанятым или работаете по контракту в компании. Вы должны заполнить эту налоговую форму, чтобы поделиться своей налоговой информацией с работодателем, с которым вы работаете в этой должности. Если работодатель платит вам более 600 долларов в течение налогового года, он использует вашу информацию W-9 для заполнения формы 1099-MISC, которую он отправляет вам, с указанием общей суммы, которую он вам заплатил. Работодатель также должен отправить копию формы 1099-MISC в IRS, чтобы сообщить о своих платежах.

Форма W-9 должна включать ваши:

• Полное имя: убедитесь, что вы указали свое полное официальное имя, чтобы все стороны точно записывали вашу информацию.

• Идентификационный налоговый номер (ИНН): Это может быть ваш номер социального страхования (ССН), если вы подаете заявление только как физическое лицо, или ваш идентификационный номер работодателя (ИНН), если вы работаете в качестве официального предприятия и используете свой бизнес для выполнения работы по контракту, получая выплачивается через вашу компанию, как только организация платит вам.

• Название компании. Если вы ведете бизнес, вам необходимо указать название вашей компании.

• Коммерческое предприятие. Существует множество типов коммерческих предприятий, в том числе C-corporation, общество с ограниченной ответственностью (LLC) и товарищество, поэтому укажите свое в форме W-9, если вы подаете отчетность как коммерческое предприятие.

• Исключения: если у вас есть код освобожденного получателя платежа или вы имеете право на другой тип освобождения, вы должны раскрыть эту информацию. Обычно этот раздел должны заполнять только определенные юридические лица.

• Адрес: это частично для целей идентификации, поэтому у IRS нет проблем с сопоставлением этих форм с другими вашими налоговыми документами.

• Подпись: Форма W-9 должна заканчиваться подписью, чтобы подтвердить, что все в форме верно.

Форма W-9 важна, потому что предприятия, которые нанимают лиц, не являющихся официальными работниками, также не удерживают какие-либо обязательные налоги, такие как федеральные налоги или налоги на социальное обеспечение, для этих независимых подрядчиков. Вместо этого фрилансер сам несет ответственность за уплату этих налогов.

Формы W-4 и W-9

Разница между формой W-4 и формой W-9 заключается в том, что форма W-4 предназначена для сотрудников, а форма W-9 предназначена для поставщиков, независимых подрядчиков, фрилансеров и других лиц, которые получают от компании компенсацию, не являющуюся сотрудником. Другое отличие заключается в том, что работодатели используют форму W-4 как указание, сколько налогов удерживать со своих сотрудников, но используют форму W-9 в информационных целях и для собственных записей.

Часто задаваемые вопросы о W-9

Просмотрите эти часто задаваемые вопросы с ответами о форме W-9, чтобы узнать о ней больше:

Кто может потребовать, чтобы я заполнил форму W-9?

Компании, которые нанимают вас в качестве фрилансера, независимого подрядчика или поставщика, или те, которые являются вашими платными клиентами, могут попросить вас заполнить форму W-9, чтобы они могли отслеживать, сколько денег они платят вам за ваши услуги. Другие могут попросить вас заполнить форму W-9, в том числе финансовые учреждения и раздаточные компании. Обязательно перепроверьте действительность их запроса, чтобы не делиться своей личной информацией с теми, кому не следует.

Подлежу ли я дополнительному удержанию?

Вы бы знали, подлежите ли вы дополнительному удержанию, потому что IRS должно отправить письмо, информирующее вас о вашем обязательном статусе. Большинство лиц, которые подлежат дополнительному удержанию, не указали всю свою информацию в предыдущей налоговой декларации.

Должен ли я указывать свой SSN или EIN в форме W-9?

Следует ли вам указывать свой номер социального страхования или идентификационный номер работодателя в форме W-9, зависит от того, какой у вас бизнес. Если у вас нет бизнеса, и вы регистрируете все свои доходы в соответствии с вашими личными налогами, то, скорее всего, у вас нет EIN, и вам следует использовать свой SSN. Если у вас есть бизнес, тип вашего бизнеса определяет, какой идентификационный номер налогоплательщика вы используете в форме W-9.

Например, индивидуальный предприниматель может использовать любой из них, в то время как корпорация должна использовать EIN организации. Однако существует много уникальных ситуаций, и лучше всего проконсультироваться со специалистом по налогам, какой идентификационный номер следует использовать, в зависимости от того, как вы создали свое коммерческое предприятие.

Должен ли я заполнять форму W-9?

Форма W-9 требуется не всегда, хотя компания, с которой вы ведете бизнес, может потребовать ее в рамках своей политики, потому что IRS может оштрафовать любой бизнес, который не соблюдает правила и требования. Если вы откажетесь заполнить форму W-9, компания, с которой вы работаете, удержит определенный процент из вашей заработной платы в соответствии с действующим налоговым законодательством, чтобы они могли соблюдать его.

Как долго действительна форма W-9?

W-9 не имеет срока действия, хотя ваши отношения с компанией или клиентом могут. Если это произойдет, им, вероятно, больше не понадобится ваша налоговая информация, и вы не должны получать от них форму 1099-MISC.

Как я должен подать форму W-9?

Поскольку форма W-9 содержит конфиденциальную и личную информацию, лучше всего безопасно отправить ее обратно в компанию. Подумайте о том, чтобы отправить форму по почте или доставить ее лично. Вы также можете использовать службу шифрования, чтобы отправить его, если вы передаете по электронной почте.