Создание прогноза движения денежных средств (с примером)

Прогнозирование вашего денежного потока в течение определенного финансового периода — это один из способов предвидеть ваши потенциальные доходы и расходы. Создание официального финансового отчета, в котором фиксируются ожидаемые поступления и расходы денежных средств, может помочь вам планировать на год вперед. Изучение деталей прогнозных отчетов о движении денежных средств может помочь вам создать их самостоятельно для своего бизнеса, поскольку вы определяете области или месяцы, в которые вы можете внести коррективы. В этой статье мы обсудим, что такое прогнозный отчет о движении денежных средств, рассмотрим несколько преимуществ, расскажем, как его создать, и приведем пример, который вы можете использовать при создании собственного отчета.

Что такое прогноз движения денежных средств?

Денежный поток — это сумма денег, которую вы зарабатываете и тратите в своем бизнесе, и вы обычно записываете ее в отчете о движении денежных средств. Отчеты о прогнозах движения денежных средств представляют собой финансовые документы, в которых фиксируются текущие денежные потоки и оцениваются денежные потоки в будущем. Это включает в себя прогнозирование дохода, который вы можете получить в ближайшие месяцы, а также расходы, которые вы понесете. Информация, которую следует включить в это заявление, может включать:

• Начальный баланс

• Входящие денежные средства (статьи)

• Исходящие расходы (статьи)

• Итого по денежным средствам и расходам

• Общий прогнозируемый денежный поток

• Остаток на конец периода

• Период оплаты

Преимущества создания прогнозируемого отчета о движении денежных средств

Есть несколько основных причин, по которым вы можете создать прогнозируемый отчет о движении денежных средств:

• Подготовьтесь к потенциальной нехватке: оценка вашего будущего денежного потока может помочь вам определить месяцы, когда у вас может быть отрицательный денежный поток. Подумайте о том, где вы могли бы снизить расходы в этот период или увеличить денежный поток в другие месяцы.

• План излишков: с помощью этого заявления вы также можете определить, в какие месяцы вы можете ожидать излишки наличных денег. Обладая этой информацией, вы можете инвестировать в новое оборудование или маркетинг или предоставлять бонусы своим сотрудникам.

• Делайте точные прогнозы на будущее: прогнозируя периоды времени, вы можете сравнить эти данные с фактическими цифрами за прошлый год. Это может помочь вам определить тенденции и посмотреть, как вы можете рассмотреть вопрос о повышении затрат, например, на строительные материалы.

• План изменений: если вы испытываете большие изменения, такие как приобретение нового офисного помещения или наем нового сотрудника, вы хотите спрогнозировать денежный поток. Это помогает определить, нужно ли вам увеличить продажи, чтобы поддерживать положительный денежный поток или внести другие коррективы в свои финансы.

• Повышайте доверие: вы можете использовать прогноз движения денежных средств, чтобы показать инвесторам или кредиторам, каким может быть ваш предполагаемый денежный поток. Это повысит ваши шансы на одобрение и повысит доверие к вам как к заемщику.

• Ранняя корректировка: вместо того, чтобы реагировать на различные изменения во время работы, создание оператора прогноза позволяет вам вносить коррективы заранее. Например, вы можете договориться о более низких процентных ставках, приобрести более дешевое оборудование или увеличить маркетинговые усилия в зависимости от того, является ли ваш денежный поток положительным или отрицательным.

Как составить прогнозный отчет о движении денежных средств

Есть несколько шагов, которые вы можете предпринять, чтобы создать прогнозный отчет о движении денежных средств:

1. Рассчитайте текущую сумму наличных

Первая цифра, которую вы хотите рассчитать, — это общая сумма наличных денег, которые у вас есть. Если вы создаете свои прогнозы в конце месяца, подсчитайте, сколько денег вы заработали, и вычтите сумму денег, которую вы потратили, чтобы получить эту цифру. В верхней части своего заявления вы можете включить это число в качестве «начальной суммы», которая показывает, сколько денег вы начнете в следующем месяце.

2. Оцените свои прогнозируемые денежные средства

Следующим компонентом вашего заявления является прогноз денежных средств, которые вы ожидаете заработать. Это будет ваша цифра «наличных денег». Создайте отдельную позицию для каждого возможного источника денежных средств, включая:

• Денежные средства, полученные от проданных товаров и услуг

• Денежные средства, полученные за товары, приобретенные в кредит

• Деньги в долг, которые вы можете получить

• Личные деньги, которые вы собираетесь перевести в бизнес

3. Оцените возможные расходы

Как и в случае с разделом поступлений наличных, расчет расходов важен, чтобы убедиться, что вы планируете зарабатывать больше, чем тратите. Сюда могут входить как регулярные расходы, такие как арендная плата и коммунальные услуги, так и любые разовые расходы, которые вы можете понести в определенные месяцы, например, ежегодные платежи. Для некоторых переменных расходов, таких как стоимость товаров, оцените эти суммы на основе предполагаемой стоимости.

4. Рассчитайте прогнозируемый доход за вычетом прогнозируемых расходов.

После того, как у вас есть прогнозируемые денежные средства и расходы, рассчитайте прогнозируемый денежный поток, используя следующее уравнение:

Общие прогнозируемые денежные средства (входящие) – общие прогнозируемые расходы (исходящие) = прогнозируемый денежный поток

Эта цифра может быть положительной или отрицательной, в зависимости от того, какая из ваших входящих или исходящих денежных сумм выше. Вы можете использовать эту цифру для создания начального сальдо следующего периода.

5. Добавьте прогнозируемую цифру денежного потока к вашей текущей сумме наличных.

Если ваш денежный поток положительный, добавьте это число к вашему начальному балансу, чтобы рассчитать начальный показатель следующего месяца. Если отрицательный, вычтите сумму денежного потока. Эта цифра может помочь вам определить, заработаете ли вы достаточно денег в течение будущих платежных периодов, чтобы покрыть свои расходы и получить прибыль. При ежемесячном расчете эта цифра может быть начальной суммой наличных на следующий месяц.

Пример прогнозного отчета о движении денежных средств

Вот пример сценария прогноза движения денежных средств и заявления:

София хочет создать прогноз движения денежных средств на вторую половину года, чтобы убедиться, что у нее будет достаточно денег для покрытия расходов и получения прибыли. В конце июня у ее бизнеса было 10 000 долларов наличными. Она создает прогнозируемый отчет о движении денежных средств со всеми прогнозируемыми доходами и расходами за июль-декабрь:

JulyAugustSeptemberOctoberNovemberDecemberStarting баланс $ 10000 $ 14400 $ 13100 $ 14200 $ 13400 $ 13,400Incoming cashSales $ 5,000 $ 2,000 $ 3,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 4,000Credit платежей $ 1000 $ 0 $ 500 $ 0 $ 500 $ 500Total поступающих $ 6,000 $ 2,000 $ 3,500 $ 1,000 $ 1,500 $ 4,500Outgoing cashRent $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000Utilities $ 400 $ 500 $ 400 $ 400 $ 400 $ 800Marketing $ 200 $ 800 1000 долларов 400 долларов 100 долларов 400 долларов Всего исходящих долларов 1600 долларов 2300 долларов 2400 долларов 1800 долларов 1500 долларов 2200 долларов Денежный поток 4400 долларов (300 долларов) 1100 долларов (800 долларов) 0 долларов 4300 долларов Конечный баланс 14400 долларов 13100 долларов 14270 долларов 13400 долларов 13400 долларов

Прогнозируемый денежный поток Софии на вторую половину года составляет 8700 долларов. Используя эти прогнозы, она может рассчитать дополнительные инвестиции, которые она может сделать, чтобы увеличить свой денежный поток.