Как сообщить о доходе от чаевых

1 марта 2021 г.

Как и ваша обычная зарплата, вы должны платить налоги с любых чаевых, которые вы даете. Вы можете получить много различных советов, поэтому полезно знать, о каких из них нужно сообщить и кому вам, вероятно, нужно сообщить о них. Узнав, как записывать чаевые и какие формы использовать, вы сможете правильно подать налоговую декларацию. В этой статье мы обсудим типы советов, как сообщить об этом доходе своему менеджеру и как ориентироваться в налоговых требованиях.

Типы подсказок

Чаевые — это дополнительные деньги или предметы, которые клиент дает сотруднику за товар или услугу. Например, гость отеля может дать чаевые своей горничной перед выездом, а посетитель ресторана может дать чаевые официанту при оплате еды. Чаевые распространены в таких отраслях, как гостиничный бизнес, еда и напитки и других секторах услуг.

Вот общие советы, которые вы можете получить:

• Денежные средства, полученные непосредственно от клиента

• Деньги, переданные с помощью кредитной карты, дебетовой карты, подарочной карты или любого другого электронного способа оплаты.

• Доход, полученный через пулы чаевых, дробление или другие договоренности о разделении

• Ценные неденежные чаевые, например телефон или билеты на концерт.

Как сообщить о чаевых своему руководителю

Ваш работодатель должен сообщить о ваших чаевых в IRS, чтобы убедиться, что они облагаются налогом должным образом. Это означает, что вам необходимо сообщить информацию о чаевых своему менеджеру, чтобы убедиться, что он включил ее в ваши ежегодные налоговые формы. Вот как сообщить о чаевых своему руководителю:

1. Ведите ежедневный учет чаевых

Вы можете использовать форму IRS 4070A (Отчет работника о чаевых работодателю), специальную систему вашего работодателя или письменное заявление для записи вашего дохода. Любая форма или система, которую вы используете для сообщения о доходах, должна включать:

• Подпись сотрудника

• Имя сотрудника, адрес и номер социального страхования

• Имя и адрес работодателя (название учреждения, если отличается)

• Месяц или период, охватываемый отчетом

• Общее количество чаевых, полученных в течение месяца или периода

Если вы получаете менее 20 долларов чаевых в месяц с одной работы, вам не нужно сообщать об этом доходе. Это правило применимо к любой вашей работе. Например, если вы работаете на двух работах и ​​зарабатываете 19 долларов чаевых на одной работе и 17 долларов на другой, вам не нужно сообщать о своих чаевых.

2. Запишите общие или объединенные чаевые

Если у вас есть работа, на которой вы делитесь своими советами с другими сотрудниками, вам нужно сообщить только сумму денег, которую вы держите. Например, если за один вечер вы получили 150 долларов чаевых наличными и дали 50 долларов своему бармену, вам нужно указать только 100 долларов чаевых.

3. Своевременно дайте менеджеру отчет о чаевых

Обычно вам необходимо сообщать о своих чаевых своему менеджеру до 10 числа каждого месяца. Например, вы должны сообщить о любых чаевых, полученных с 1 марта по 31 марта, до 10 апреля.

Типы чаевых, о которых вы не сообщаете своему менеджеру

Вот некоторые типы советов, которые вам не нужно включать в свой ежемесячный отчет своему руководителю:

Чаевые безналичными

Вам не нужно сообщать своему руководителю о неденежных чаевых, таких как билеты на спортивные мероприятия, одежду и подарочные карты. Вместо этого вы сообщаете об этом, используя отдельную форму при подаче налоговой декларации.

Плата за обслуживание

Если ваш работодатель автоматически добавляет плату к чекам клиентов за такие факторы, как большие группы, вам не нужно добавлять это в свой отчет о чаевых. Эти дополнительные сборы являются платой за обслуживание, а не чаевыми.

Например, ресторан автоматически применяет плату за обслуживание в размере 18% ко всем счетам для групп из восьми и более клиентов. Когда группа из восьми человек получает счет, они видят еду и напитки на общую сумму 200 долларов. Ресторан добавил плату за обслуживание в размере 18%, что в сумме составляет 36 долларов. Всего партия платит 236 долларов. Работодатель платит своим сотрудникам плату за обслуживание в размере 36 долларов. Поскольку технически эти деньги не являются чаевыми или чаевыми, сотрудникам не нужно сообщать об этой сумме.

Чаевые, выделенные вашим работодателем

Выделенные чаевые — это любые дополнительные платежи, которые ваш работодатель дает вам в дополнение к вашим обычным чаевым. Вы можете получить выделенные чаевые, если все сотрудники сообщают, что чаевые составляют менее 8% от общего объема продаж компании. Ваш работодатель включит выделенные чаевые в отдельное поле от чаевых, о которых вы сообщили в форме W-2.

Советы по отчетности по налогам

Вы можете использовать эти формы, чтобы сообщить о своих чаевых для целей налогообложения:

Форма IRS 4070

Это форма, которую вы можете использовать в течение года для записи ваших ежедневных советов. Сравните общее количество чаевых за год с тем, что ваш работодатель сообщает в форме W-2, чтобы убедиться, что вы сообщаете те же суммы. Если ваши суммы отличаются, найдите время, чтобы поговорить с вашим работодателем, чтобы внести какие-либо исправления. Они могут выслать вам новую форму W-2 с правильной суммой, чтобы вы не переплачивали и не недоплачивали налоги.

Форма IRS 4137

Форма 4137 охватывает месяцы, когда сумма ваших чаевых составляет менее 20 долларов. Он также включает стоимость любых неденежных чаевых. Чтобы получить общий налогооблагаемый доход, добавьте эту сумму к своим чаевым и заработной плате. Выясните, сколько налогов вы должны уплатить с незарегистрированного дохода в виде чаевых, следуя инструкциям, приведенным в форме.

Вам не нужно сообщать о выделенных чаевых в налоговой декларации, если у вас есть записи, показывающие, что вы получили меньше чаевых в течение года, чем выделенная сумма.

Форма IRS 1040 или 1040-SR

Форма 1040 — это один из официальных документов, которые вы можете использовать для подачи годовой налоговой декларации. Форма разделена на разделы, в которых вы сообщаете о доходах и вычетах, что определяет сумму налога, которую вы должны или возмещение, которое вы можете ожидать получить. Вы приложите форму 4137 к этому документу, когда будете готовы подать заявку.