Как рассчитать стоимость торгового кредита (с примерами)
6 мая 2021 г.
Стоимость торгового кредита = [(discount %) / (100 – discount %)] Икс [(360) / (payment days – discount days)]
Стоимость торгового кредита представляет собой общие затраты, которые компания несет за получение кредита от своих поставщиков. Кредиторская задолженность отслеживает коммерческий кредит, включая затраты, связанные с получением скидок и задержкой выставления счетов поставщиками. Если вы хотите узнать больше о том, как работают торговые издержки, рассмотрите возможность применения формулы для определения торговых издержек вашей компании. В этой статье мы рассмотрим, что такое стоимость торгового кредита, как работает стоимость торговли и как рассчитать стоимость торговли, чтобы вы могли лучше понять финансовую деятельность вашего бизнеса.
Какова стоимость торгового кредита?
Торговый кредит — это кредиторская задолженность предприятия, которую оно может использовать для финансирования своей деятельности. Стоимость торгового кредита относится к сумме, которую компания должна своим продавцам и поставщикам за продукты, материалы, инвентарь и другие предметы, необходимые для поддержания операций. Часто стоимость торгового кредита составляет большую часть операционных обязательств предприятия и отражается в балансе при расчете кредиторской задолженности и других обязательств.
Когда бизнес получает торговый кредит от своих поставщиков, он берет на себя определенную стоимость торгового кредита. Стоимость торгового кредита относится к разнице между ценой наличными за продукт или поставку и кредитной ценой, которую поставщики взимают с компаний-клиентов, которые заключают контракты на покупку в кредит. Стоимость торговли также связана с кредитной политикой поставщика и условиями торговли, которые могут повлиять на сумму, которую бизнес платит за свою стоимость торгового кредита.
Как работает торговый кредит?
Когда компания с высоким кредитным рейтингом покупает материалы у поставщика, поставщик может разрешить компании отсрочить платеж за покупку. Этот процесс создает финансирование, которое помогает бизнесу распределять кредит в качестве источника оборотного капитала для расходов на другие бизнес-операции. Поскольку многие начинающие и малые предприятия часто используют торговый кредит для финансирования роста и развития, он представляет собой важный финансовый компонент, который финансирует деятельность многих организаций.
Преимущества принятия на себя торговых издержек
Хотя торговые издержки могут представлять собой обязательства бизнеса, существует несколько причин, по которым компания может рассмотреть возможность получения торгового кредита и принятия на себя соответствующих торговых издержек:
Легко доступен
Торговый кредит относительно легко доступен для бизнеса по сравнению с альтернативными формами финансирования. Например, новому бизнесу, которому еще предстоит создать кредитную историю, может быть проще получить торговый кредит, чем другие виды финансирования бизнеса, такие как кредиты и кредитные линии через банковские учреждения. Кроме того, многие поставщики и продавцы могут не требовать финансовой документации для предоставления коммерческого кредита предприятиям, как это делают финансовые учреждения. Поскольку коммерческий кредит легко доступен, важно упорядочить эти расходы и отслеживать общую стоимость торгового кредита по мере ее накопления вашей организацией.
Устанавливает отношения с поставщиками
Еще одно преимущество принятия на себя стоимости торгового кредита заключается в том, что ваша организация, скорее всего, установит определенный уровень доверия со своими поставщиками. Благодаря заимствованию в кредит и своевременным платежам ваша организация с большей вероятностью будет получать периодические и регулярные скидки в зависимости от вашего финансового положения у поставщиков.
Выстраивание отношений с вашими поставщиками с помощью товарного кредита также может означать, что ваши поставщики с большей вероятностью будут рекомендовать ваш бизнес в качестве клиента другим поставщикам в своей сети. Кроме того, прочные отношения с поставщиками также могут означать, что ваши поставщики прилагают усилия для закупки ограниченного количества товаров для вас, когда спрос высок, гарантируя, что ваш бизнес будет иметь постоянный запас материалов для производства своих предложений.
Освобождает денежный поток
При получении торгового кредита и связанных с ним расходов предприятия часто могут распределять доступный денежный поток на другие бизнес-процессы, необходимые для роста и развития. Таким образом, вместо того, чтобы ваш бизнес использовал свой денежный поток для закупок у поставщиков, он использует свой торговый кредит и накапливает торговые издержки в качестве финансирования. Кроме того, возможность направлять денежные потоки на текущую деятельность, а не на покрытие текущих обязательств, означает, что предприятия могут сосредоточиться на разработке предложений для потребительских рынков.
Повышает кредитоспособность бизнеса
Предприятия, занимающие кредиты, часто наращивают кредитный рейтинг среди кредиторов, финансовых учреждений и их поставщиков. В то время как некоторые поставщики могут не сообщать истории платежей в кредитные агентства и бюро, многие ведут непрерывный учет каждого платежа, который ваша компания делает по своей кредиторской задолженности и контрактам на покупку. Своевременно оплачивая счета и покрывая торговый кредит и торговые издержки, ваша организация может повысить свой кредитный рейтинг, что может помочь ей получить бизнес-кредиты или финансирование в будущем.
Часто более доступным
Получение торгового кредита и, следовательно, стоимость торгового кредита иногда могут быть более доступными для малого бизнеса в долгосрочной перспективе. Например, предприятия, которые берут товарный кредит для обеспечения своих товарно-материальных запасов, могут найти более доступным финансирование своей деятельности таким образом, чем с помощью бизнес-кредитов с потенциально более высокими процентными ставками.
Кроме того, обеспечение коммерческого кредита может означать, что ваш бизнес может рассчитывать на оплату одной и той же суммы по каждому счету, если каждый заказ компании одинаков. Продавцы и поставщики, с которыми вы работаете, также могут сделать стоимость торгового кредита более доступной, особенно при ранней оплате счетов для доступа к скидкам.
Как рассчитать стоимость торгового кредита
Для расчета стоимости товарного кредита используйте формулу стоимость товарного кредита = [(discount %) / (100 – discount %)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] и выполните следующие действия:
1. Определите ставку дисконтирования
Подставьте ставку дисконтирования или процент скидки, которую ваша компания получает от контракта с поставщиком, для которого вы рассчитываете стоимость сделки. В качестве примера предположим, что бизнес получает скидку 2% от своих поставщиков. Это значение входит в формулу в процентах следующим образом:
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (100 – 2%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)]
2. Вычтите ставку дисконтирования из 100.
После подстановки ставки дисконтирования вычтите это значение из 100 в формуле. Используя пример бизнеса из предыдущего шага, рассмотрите следующий расчет:
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (98%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)]
3. Разделите скидку на разницу
Теперь, когда у вас есть разница между процентом скидки и 100, разделите процент скидки на эту разницу. Например, бизнес-пример вычисляет эту часть формулы следующим образом:
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (98%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (payment days – discount days)]
4. Из дней оплаты вычесть количество дней скидки.
После деления процента скидки вам необходимо вычесть количество дней доступной скидки на количество дней в вашем платежном периоде. Например, предположим, что бизнес-пример из предыдущего шага производит платежи каждые 30 дней, а количество доступных дней со скидкой равно 14. Бизнес завершает эту часть формулы:
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (98%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (30 – 14)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (16)]
5. Разделите 360 на разницу
Теперь вы можете разделить разницу между днями оплаты и скидки в общей сложности на 360, что представляет собой весь год, который ваша компания оплачивает по своему торговому кредиту. С примерными значениями, приведенными выше, пример бизнеса делит разницу между днями оплаты и скидками следующим образом:
Стоимость торгового кредита = [(discount %) / (100 – discount %)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (98%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (30 – 14)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (16)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x (22,5)
6. Перемножьте эти результаты вместе
Теперь вы можете перемножить оставшиеся значения вместе, чтобы рассчитать общую стоимость торгового кредита, за которую ваша компания несет ответственность по контракту с поставщиком. Используя предыдущие примеры, рассчитайте оставшиеся значения по приведенной ниже формуле:
Стоимость торгового кредита = [(discount %) / (100 – discount %)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = [(2%) / (98%)] Икс [(360) / (payment days – discount days)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (30 – 14)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) x [(360) / (16)] знак равно
Стоимость торгового кредита = (0,02) х (22,5) = 0,45 или 45%. Это значение указывает на то, что стоимость торгового кредита в примере бизнеса составляет 45% от общего кредита, который он получает от своего поставщика.