Как рассчитать безналичный оборотный капитал, используя 2 формулы

Когда инвесторы рассматривают возможность инвестирования в новые компании, они обращают внимание на все показатели, которые могут свидетельствовать о росте прибыли компании. Одним из показателей, который исследуют инвесторы, является оборотный капитал компании. Знание того, как рассчитать неденежный оборотный капитал, может помочь вам эффективно донести ценность вашей компании до инвесторов. В этой статье мы обсудим, что такое безналичный оборотный капитал, почему он важен и как его рассчитать, используя две разные формулы.

Что такое безналичный оборотный капитал?

Безналичный оборотный капитал — это капитал, который предприятия используют для финансирования своей деятельности, за исключением ликвидных денежных средств. Неденежный оборотный капитал включает запасы сырья, готовой продукции и дебиторскую задолженность компании. Чтобы получить точное представление об активах вашей компании, вы можете вычесть ее обязательства, то есть долги и кредиторскую задолженность, из ее капитала. Вы можете рассчитать безналичный оборотный капитал вашей компании, используя следующие формулы:

Безналичный оборотный капитал = текущие активы без денежных средств – текущие обязательства

Безналичный оборотный капитал = дебиторская задолженность + товарно-материальные запасы – кредиторская задолженность

Почему безналичный оборотный капитал важен?

Неденежный оборотный капитал важен, потому что он может помочь вам дать потенциальным инвесторам представление о следующих аспектах вашей компании:

Влияет на денежный поток

Безналичный оборотный капитал относится к капиталу, который может быть преобразован в денежные средства в будущем, например запасы и дебиторская задолженность. Измеряя неденежный оборотный капитал вашей компании, вы можете делать прогнозы его роста. Например, если неденежный оборотный капитал вашей компании уменьшается, это связано с тем, что она получила платежи из своей дебиторской задолженности или продала свои запасы. Это уменьшение неденежного оборотного капитала приводит к увеличению денежного оборотного капитала вашей компании. Потенциальное увеличение денежного оборотного капитала может побудить инвесторов рассмотреть вашу компанию при оценке новых компаний, в которые можно инвестировать.

Оценивает оборот

Оборот относится к скорости, с которой ваша компания покупает и продает товарно-материальные запасы или накапливает дебиторскую задолженность и получает платежи. Компании часто стремятся к высокой скорости оборота, потому что это означает, что бизнес делает продажи и приносит прибыль. Для сравнения, когда у компании низкая скорость оборота, это может означать, что ее активы обесцениваются до того, как она конвертирует их в наличные деньги. Чтобы определить состояние и финансовую стабильность вашей компании, инвесторы могут измерить ваш безналичный оборот оборотного капитала, то есть как часто вы превращаете свои неденежные активы в денежные активы.

Дисконтированные денежные потоки

Когда инвесторы оценивают компанию, чтобы определить, сколько она стоит, они могут использовать метрику, называемую дисконтированными денежными потоками, для определения приведенной стоимости ее потенциальных денежных потоков. Неденежный оборотный капитал может помочь вам предоставить инвесторам больше информации о потенциальном денежном потоке вашей компании на основе ее текущих неденежных активов. Например, если вы знаете, что ваша компания имеет товарно-материальные запасы на сумму 4000 долларов и высокую скорость оборота, вы можете предсказать высокую текущую стоимость ваших будущих денежных потоков. Это может повысить ценность вашей компании для инвестора.

Как рассчитать безналичные оборотные средства из оборотных средств

Вы можете выполнить следующие шаги, чтобы измерить неденежный оборотный капитал компании с использованием ее оборотных активов:

1. Рассчитайте свои текущие активы

Для расчета оборотных средств компании можно использовать следующую формулу:

Текущие активы = денежные средства + денежные эквиваленты + товарно-материальные запасы + дебиторская задолженность + ликвидные ценные бумаги + предоплаченные расходы + прочие ликвидные активы

Обычно вы можете найти эту информацию в балансе вашей компании. Использование самого последнего балансового отчета может дать вам наилучшую оценку текущих активов вашей компании.

2. Вычтите наличные

В дополнение к ее текущим активам вы обычно можете найти ликвидные денежные средства компании на ее балансе. Вычтите эту сумму капитала из текущих активов, включая рыночные ценные бумаги. С помощью этой цифры можно найти стоимость неденежных активов компании.

3. Вычтите обязательства

Затем вы можете вычесть обязательства из числа, которое вы нашли на шаге выше. Это может помочь вам спрогнозировать ваш будущий денежный поток, показав, сколько капитала вашей компании может понадобиться для выплаты долгов. Обязательства вашей компании вы можете найти в ее балансе. Обязательства, которые обычно имеют компании, включают кредиты, кредиторскую задолженность, ипотечные кредиты, облигации и начисленные расходы. Вы можете сложить эти обязательства, чтобы найти их общую стоимость, а затем вычесть эту сумму из текущих активов вашей компании.

Например, если у вас есть текущие активы на сумму 10 000 долларов США без денежных средств и текущие обязательства на сумму 3 000 долларов США, вы можете использовать приведенное ниже уравнение для определения своего неденежного оборотного капитала:

10 000 долларов – 3 000 долларов = 7 000 долларов США

4. Проанализируйте свои выводы

После того, как вы подсчитали неденежный оборотный капитал, вы можете проанализировать свои результаты, чтобы узнать больше о своей компании. Чтобы сделать обоснованные инвестиции, потенциальные инвесторы могут запросить информацию о безналичном оборотном капитале вашей компании за несколько лет, чтобы определить чистое изменение цифры от месяца к месяцу. Это может помочь им узнать больше о том, какой капитал ваша компания может заработать в будущем.

Как рассчитать безналичные оборотные средства из дебиторской задолженности и товарно-материальных запасов

Вы можете использовать вторую формулу для расчета безналичного оборотного капитала компании из дебиторской задолженности и запасов:

1. Рассчитайте дебиторскую задолженность

Дебиторская задолженность относится к платежам, которые люди или компании должны другому бизнесу. Компания может накапливать дебиторскую задолженность от клиентов, клиентов или организаций, которые приобрели у нее товары, услуги или активы. Например, если ваша компания оказала услугу клиенту, но еще не получила платеж, деньги, которые клиент должен компании, попадают в дебиторскую задолженность вашей компании. Поскольку клиент еще не заплатил компании, актив не является наличными. Когда клиент платит компании, актив превращается в ликвидные деньги.

Чтобы определить общую дебиторскую задолженность вашей компании, вы можете просмотреть ее баланс. Затем вы можете добавить все значения в раздел дебиторской задолженности.

2. Рассчитайте стоимость вашего инвентаря

Стоимость товарно-материальных запасов компании находится на ее балансе. Вы также можете рассчитать стоимость запасов вашей компании, используя следующую формулу:

Инвентарная стоимость = количество предметов в инвентаре x цена за единицу товара.

3. Вычтите кредиторскую задолженность

Кредиторская задолженность – это задолженность компании перед кредиторами. Они могут повлиять на будущую прибыль компании и могут включать в себя счета за сырье, аренду, счета за электроэнергию и кредиты. Вы можете вычесть кредиторскую задолженность из неденежных активов вашей компании, чтобы получить точное представление о ее будущем потенциальном доходе. Кредиторская задолженность обычно отображается в балансе компании. Например, если дебиторская задолженность вашей компании составляет 10 000 долларов, запасы — 5000 долларов, а кредиторская задолженность — 1000 долларов, вы можете использовать следующее уравнение для определения неденежного оборотного капитала:

10 000 долларов США + 5 000 долларов США – 1 000 долларов США = 14 000 долларов США

Пример расчета безналичных оборотных средств

Вот пример того, как компания может рассчитать свой неденежный оборотный капитал:

Susie’s Sandals — компания по производству элитной обуви, которая ищет инвесторов. У него есть баланс, который выглядит так:

• *Инвентарь: $200 000*

• *Дебиторская задолженность: $10 000*

• *Наличные: 50 000 долларов*

• *Неоплаченная стоимость сырья: 30 000 долларов США*

• *Непогашенные кредиты: 25 000 долларов США*

• *Общие текущие активы: 260 000 долларов США*

• *Общая сумма текущих обязательств: 55 000 долларов США*

Потенциальный инвестор может рассчитать неденежный оборотный капитал Susie’s Sandals, используя первую формулу, чтобы создать следующее уравнение:

Неденежный оборотный капитал = оборотные активы без денежных средств – текущие обязательства Неденежный оборотный капитал = (200 000 долл. США + 10 000 долл. США) – (55 000 долл. США) Неденежный оборотный капитал = 155 000 долл. США

Они также могут использовать вторую формулу, чтобы создать следующее уравнение:

* Безналичный оборотный капитал = дебиторская задолженность + запасы – кредиторская задолженность
Безналичный оборотный капитал = (10 000 долларов США + 200 000 долларов США) – (25 000 долларов США + 30 000 долларов США)
Безналичный оборотный капитал = 155 000 долларов США *

Независимо от формулы, которую они использовали, инвестор мог определить, что сумма будущих активов намного выше, чем обязательства компании, что указывает на потенциальную прибыль, если они инвестируют в компанию.