Was jeder Mitarbeiter über das Steuerformular 1040 wissen sollte • BUOM

25. Juni 2021

Das Formular 1040 ist eines der am häufigsten verwendeten Steuerformulare zur Meldung steuerpflichtigen Einkommens. Wenn Sie das Formular verstehen, können Sie Ihre Steuern korrekt und rechtzeitig einreichen. In diesem Artikel werfen wir einen Blick darauf, was Formular 1040 ist, wer das Formular einreichen muss und beantworten einige häufig gestellte Fragen zu Formular 1040.

Was ist Formular 1040?

Formular 1040 ist ein Bundessteuerformular, das Einzelpersonen jedes Jahr bei der Einreichung ihrer Steuern ausfüllen. Dieses Formular sammelt Informationen wie Ihr Einkommen, Steuerabzüge und Steuergutschriften. Anhand dieser Informationen berechnen Sie Ihre Steuerschuld für das Jahr und bestimmen, ob Sie zusätzliches Geld schulden oder Anspruch auf eine Rückerstattung haben.

Wer muss das Steuerformular 1040 einreichen?

Die meisten Einkommensempfänger müssen jedes Jahr das Formular 1040 einreichen. Nachfolgend finden Sie allgemeine Richtlinien, die Ihnen helfen sollen, aber bitte beachten Sie Website des Finanzamtes für die umfassendsten Informationen.

Sie müssen wahrscheinlich Formular 1040 ausfüllen, wenn einer der folgenden Punkte auf Sie zutrifft:

• Sie haben im Laufe des Jahres von Ihrem Arbeitgeber ein beliebiges Gehalt erhalten.

• Sie sind selbstständig.

• Sie sind Teil einer Geschäftspartnerschaft.

• Sie sind der Begünstigte eines Nachlasses oder Trusts.

• Sie verfügen über ein Gesundheitssparkonto, das Gelder von einer IRA verteilt.

• Sie erhalten von Ihrer Versicherung Anteile oder Bonuszahlungen, die höher sind als die von Ihnen gezahlten Prämien.

• Möglicherweise haben Sie Anspruch auf eine Adoptionsgutschrift oder Sie erhalten Adoptionsleistungen von Ihrem Arbeitgeber.

• Sie müssen Verbrauchsteuer auf die Aktienvergütung eines ausländischen Unternehmens zahlen, das in den Vereinigten Staaten börsennotiert ist und auch als ausländische Kapitalgesellschaft bezeichnet wird.

Möglicherweise benötigen Sie auch Formular 1040, wenn:

• Sie haben nicht gemeldete Löhne oder Trinkgelder.

• Ihr Arbeitgeber hat keine Sozialversicherungs- oder Medicare-Steuern von Ihrem Gehalt einbehalten.

• Sie haben ausländische Konten.

• Sie haben Anspruch auf Prämiensteuergutschriften.

• Sie haben Geld von einem ausländischen Treuhandkonto angenommen.

Was ist Formular 1040-SR?

Das Formular 1040-SR ist eine Version des Formulars 1040, die für Personen ab 65 Jahren bestimmt ist. Das IRS bietet dieses Formular an, um bei Barrierefreiheitsproblemen wie Sehstörungen zu helfen und dieser Personengruppe dabei zu helfen, den korrekten Standardabzug für ihre Altersgruppe zu beantragen. Dieses Formular ist heute die einzige Alternative zum Standardformular 1040, während in der Vergangenheit auch andere Versionen, wie das 1040-EZ, beim IRS erhältlich waren.

Was ist der Zweck des Formulars 1040-SR?

Das Steuerformular 1040-SR hat die gleiche Funktion wie das Standardsteuerformular 1040 und meldet identifizierbare Informationen, Einkommen, Steuergutschriftsberechtigung und Steuerschuld an den IRS. Die Unterschiede zwischen dem 1040-SR und dem Standard-1040 liegen im Aussehen. Der 1040-SR verfügt zur besseren Übersichtlichkeit über eine größere Schriftart und verschiedene Farben sowie eine Standard-Abzugstabelle als Referenz.

So finden Sie eine Kopie des Formulars 1040

Wenn Sie sich für die Verwendung einer Steuererklärungssoftware entscheiden, geben Sie die relevanten Informationen normalerweise in deren Programm oder Website ein. Die Steuererklärungssoftware kann Ihre Informationen dann direkt an das Formular 1040 übertragen. Sobald Ihre Steuererklärung abgeschlossen ist, sendet die Software Ihr Formular elektronisch an das IRS.

Wenn Sie Ihre Steuern mithilfe von Papierformularen einreichen, können Sie eine Kopie des Formulars 1040 auf der IRS-Website erhalten. Darüber hinaus verfügt Ihr Buchhalter oder Steuerberater möglicherweise über zusätzliche Kopien dieser Formulare. Sie können Ihre Steuern auch von einem Steuerberater vorbereiten lassen, der dann Ihr Formular 1040 für Sie einreicht.

So füllen Sie das Formular 1040 aus

Obwohl Sie das Formular 1040 selbst ausfüllen können, möchten Sie möglicherweise professionelle Hilfe in Anspruch nehmen, wenn Sie sich bei einem bestimmten Abschnitt nicht sicher sind. Wenn Sie das Formular 1040 selbst einreichen, finden Sie hier einige grundlegende Richtlinien:

1. Stellen Sie alle notwendigen Dokumente zusammen

Der IRS benötigt Informationen über Sie, alle von Ihnen beanspruchten Angehörigen und gegebenenfalls Ihren Ehepartner. Folgendes müssen Sie möglicherweise zum Ausfüllen des Formulars 1040 benötigen:

• Sozialversicherungsnummer

• Geburtsdatum

• Kopien früherer Steuererklärungen

• Formulare W-2 und 1099

• Zins- oder Dividendenzertifikate der Bank

• Prüfung etwaiger Steuergutschriften und -abzüge

• Bankleitzahl und Kontonummer

2. Geben Sie Ihre persönlichen Daten ein

Oben auf dem Formular stehen Ihr Name, Ihr Steuerstatus und die Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen. Ihr Steuerstatus hängt von einer Kombination aus Ihrem Familienstand und der Anzahl der Personen ab, die Sie unterstützen. Sie können sich beispielsweise als Haushaltsvorstand anmelden, wenn Sie unverheiratet sind, aber andere unterhaltsberechtigte Personen unterstützen. Weitere Anmeldestatus sind Alleinstehender, Verheirateter, Einzelantragsteller, Verheirateter, Mitantragsteller und qualifizierter Witwer.

3. Geben Sie Ihre Einkommensinformationen ein

Mithilfe der folgenden Abschnitte können Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr und eventuell erforderliche Abzüge berechnen.

4. Vervollständigen Sie jedes Diagramm oder jeden Abschnitt

In Steuerformularen wird häufig der Begriff „Zeitplan“ verwendet, um sich auf einen anderen Abschnitt des Formulars zu beziehen. Bei der elektronischen Einreichung bemerken Sie möglicherweise nicht, dass Sie sich in einem anderen Abschnitt oder Zeitplan befinden, da die meisten Programme Sie automatisch zum nächsten Abschnitt weiterleiten können, den Sie benötigen. Wenn Sie das Formular manuell ausfüllen, enthält jeder Abschnitt Anweisungen, die Ihnen helfen, mit dem nächsten Schritt fortzufahren. Beispielsweise enthält der erste Teil des zweiten Teils Untergruppen von Abzugsansprüchen für Studiendarlehen oder Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit. Sobald Sie diesen Abschnitt abgeschlossen haben, können Sie mit der dritten Tabelle, dem dritten Teil für nicht erstattungsfähige Steuergutschriften, fortfahren, sofern dieser Abschnitt auf Sie zutrifft.

5. Berechnen Sie den geschuldeten Betrag oder Ihre Rückerstattung

Eine separate Broschüre, die dem Formular 1040 beiliegt, enthält eine Steuertabelle, die Ihnen die Höhe der Steuern zeigt, die Sie basierend auf Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen schulden. Wenn Sie zu wenig Steuern gezahlt haben, kann Ihnen das Formular 1040 bei der Berechnung des Betrags helfen, den Sie schulden. Und wenn Sie Ihre Steuern zu viel gezahlt haben, hilft Ihnen das Formular 1040 dabei, die Höhe Ihrer Rückerstattung zu bestimmen und Informationen darüber zu sammeln, wohin der IRS Ihre Rückerstattung schicken soll.

Häufig gestellte Fragen zu Formularen 1040

Hier finden Sie Antworten auf häufig gestellte Fragen zum Formular 1040:

Was ist die Frist für die Einreichung des Formulars 1040?

Die Frist für die Steuererklärung für das Formular 1040 ist normalerweise der 15. April eines jeden Jahres, Sie sollten jedoch immer die IRS-Website noch einmal überprüfen. Wenn Sie Ihre Steuererklärung per Post verschicken, muss diese bis spätestens 15. April abgestempelt sein. Wenn Sie feststellen, dass Sie mehr Zeit für die Steuererklärung benötigen, können Sie beim IRS auf dessen Website eine Verlängerung beantragen.

Welche weiteren Formulare benötigen Sie?

Personengesellschaften und Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs) müssen möglicherweise zusätzlich zu Formular 1040 auch Formular 1065 einreichen. Sie können Anhang K-1 bis Formular 1065 verwenden, um alle steuerpflichtigen Einkünfte aus ihrer Partnerschaft oder ihrem Unternehmen zu melden. Möglicherweise benötigen Sie auch Informationen aus Anhang K-1, um das Formular 1040 auszufüllen.

S-Unternehmen, die Unternehmenseinkommen, Verluste, Abzüge und Gutschriften an ihre Aktionäre weitergeben, reichen in der Regel das Formular 1120S ein, um ihre Unternehmensausgaben und -einnahmen zu melden. Dieses Formular enthält auch einen Anhang K-1-Abschnitt für steuerpflichtiges Einkommen. Eine S-Corporation kann die Informationen in Anhang K-1 verwenden, um ihr Formular 1040 auszufüllen.

C-Corporations sind Kapitalgesellschaften, die getrennt von ihren Eigentümern besteuert werden. Eigentümer von C-Corporations verwenden Formular 1120, um ihre Geschäftsausgaben und -einnahmen zu melden. Sie füllen das Formular 1040 für ihr persönliches Einkommen aus. Sie müssen Geschäftsausgaben nicht auf ihrem persönlichen Formular 1040 angeben, da Formular 1120 ihre Unternehmenssteuern verwaltet. Fragen Sie im Zweifelsfall unbedingt einen Fachmann zu Ihren spezifischen Steuerthemen.

Was sind die Formulare 1040EZ und 1040A?

Vor 2019 konnten Personen mit einfachen Steuererklärungen Kurzformen wie 1040EZ oder 1040A verwenden. Der IRS hat diese Formulare jedoch eingestellt und stellt nur noch Formular 1040 oder Formular 1040-SR zur Verfügung.

Was tun, wenn Sie auf Formular 1040 einen Fehler gemacht haben?

Wenn Sie das Formular 1040 bereits eingereicht haben und feststellen, dass Sie einen Fehler gemacht haben, können Sie eine Änderung vornehmen. Das IRS stellt auf seiner Website das geänderte Formular 1040X zur Verfügung. Die typische Frist für die Einreichung des Formulars 1040X beträgt drei Jahre ab dem Datum, an dem Sie das ursprüngliche Formular 1040 eingereicht haben. Das Formular 1040X enthält Abschnitte, in denen erläutert wird, warum Sie eine Änderung benötigen. Sie können eine Änderung jedoch nicht elektronisch einreichen. Sobald das Formular ausgefüllt ist, müssen Sie es über die Post an das IRS senden.