Что значит быть положительным по денежному потоку по сравнению с прибыльным?

Наличие положительного денежного потока означает, что все операции могут финансироваться исключительно за счет продаж. Независимо от вашей роли в управленческой или финансовой команде, знакомство с концепцией положительного денежного потока может принести вашей организации большую пользу. В этой статье мы ответим на некоторые часто задаваемые вопросы о том, что значит иметь положительный денежный поток.

Что значит иметь положительный денежный поток?

Денежные средства — это ликвидный актив, который компания использует для оплаты своих счетов. Денежный поток — это движение наличных денег в различных формах, таких как банковские переводы, платежи по кредитным картам и чеки, на счет компании и со счета. Следовательно, компания имеет положительный денежный поток, если на ее счета поступает больше денег, чем снимается.

Почему денежный поток важен для бизнеса?

Вот некоторые из основных причин, по которым денежный поток важен для бизнеса:

• Это помогает руководству принимать лучшие решения. Точное знание того, сколько средств поступает и уходит из компании в любой момент времени, позволяет ее руководству принимать решения на основе точной информации. Это помогает им избежать проблем с перерасходом средств и дает им платформу для совершения значительных покупок для будущего компании.

• Это дает лучшее понимание того, как компания тратит деньги. Эффективное управление денежными потоками помогает руководству компании понять, как именно она тратит и получает деньги, что может помочь им найти способы сократить расходы и оптимизировать различные операции.

• Это может помочь определить подходящее время для расширения бизнеса. Расширение бизнеса может быть рискованным, поскольку оно включает в себя трату больших сумм наличных средств на такие предметы, как здания, оборудование, запасы, сотрудников и другие элементы, необходимые для развития бизнеса. Эффективное управление денежными потоками может помочь руководителям организации определить наиболее подходящее время для расширения.

• Это помогает поддерживать хорошие деловые отношения с третьими лицами. Контроль над денежным потоком компании может предотвратить ситуации, когда не хватает средств для оплаты поставщикам, подрядчикам или другим третьим сторонам.

В чем разница между положительным денежным потоком и прибыльностью?

Денежный поток — это выражение того, сколько денег компания получает и тратит, а прибыль — это общий доход за вычетом всех затрат на ведение бизнеса, таких как налоги, расходы, амортизация, проценты по долгу и другие расходы, необходимые для ведения бизнеса. Хотя в большинстве ситуаций наличие положительного денежного потока означает, что компания прибыльна, они не эквивалентны, и бывают ситуации, когда организация может иметь положительный денежный поток, но в то же время терять деньги. Некоторые из них:

• Когда компания работает с чистым убытком, но занимает сумму денежных средств, которая помогает ей создать положительный денежный поток.

• Когда компания работает с чистым убытком, но в отчет о движении денежных средств добавлены большие амортизационные отчисления.

• Когда компания продает крупный актив для привлечения капитала, полученные ею деньги регистрируются как прибавка денежных средств.

• Когда компания накапливает начисленные расходы, которые не нужно оплачивать до следующего финансового периода, она может зарегистрировать чистый убыток, но также иметь положительный денежный поток.

Как рассчитать денежный поток?

Расчет чистого денежного потока вашего бизнеса подразумевает сложение всех его бизнес-расходов, произошедших за определенный период времени, и вычитание их из общей суммы полученного дохода. По формуле денежный поток:

Чистая прибыль – операционная деятельность – инвестиционная деятельность – финансовая деятельность = Денежный поток

Какие советы по эффективному управлению денежными потоками?

Примите во внимание следующие советы, чтобы повысить шансы на эффективное управление вашим денежным потоком:

• Отслеживайте все доходы и расходы. Первым элементом эффективного управления денежными потоками является точное знание того, сколько денег поступает и уходит из компании в любой момент времени.

• Всегда ищите способы сократить расходы. Эффективное управление денежными потоками обычно проще, когда затраты оптимизированы, поскольку это повышает шансы на получение положительного денежного потока. Любые избыточные или излишне большие расходы могут повлиять на ваш денежный поток.

• Продавайте активы, которыми не пользуетесь. Сохранение активов, которые ничего не приносят компании, может снизить ваши шансы на получение положительного денежного потока, поэтому обязательно проводите регулярные проверки и продавайте любое оборудование или имущество, которые компания больше не использует.

• Аренда вместо покупки. Покупка здания или части оборудования может быть большим финансовым бременем для компании, и есть вероятность, что в какой-то момент в будущем они могут стать излишними. Арендуя вместо покупки, вы сохраняете гибкость, необходимую для лучшего контроля вашего денежного потока.

• Получите кредитную линию, даже если она вам не нужна. Проблемы с движением денежных средств могут серьезно повлиять на организацию, поскольку могут привести к задержке платежей поставщикам и отсрочке некоторых бизнес-операций. Наличие готовой кредитной линии поможет вам пережить такие моменты без штрафов, потери продаж или любых других негативных последствий.

Связанный: Как определить отношение цены к денежному потоку

Какие важные термины связаны с денежным потоком?

Вот некоторые из наиболее важных терминов, связанных с денежным потоком:

• Чистая прибыль: представляет собой остаточный доход компании после оплаты всех расходов.

• Прибыльность: состояние, в котором находится бизнес, когда его расходы ниже, чем его общий доход.

• Операционный денежный поток: денежные поступления и оттоки в результате производства и продажи товаров.

• Инвестиционный денежный поток: деньги, потраченные и полученные в результате различных видов инвестиционной деятельности, таких как покупка или продажа ценных бумаг и активов.

• Финансовый денежный поток: денежные потоки, используемые для финансирования организации от различных операций, связанных с заемным капиталом, собственным капиталом и выплатой дивидендов.

• Отчет о движении денежных средств: финансовый документ, который обеспечивает тщательный анализ того, как денежные средства компании развивались в течение заранее определенного периода.

• Ликвидность: способность компании выполнять свои краткосрочные финансовые обязательства.