Что такое остаточный доход? Определение и типы

28 сентября 2021 г.

Остаточный доход может помочь вашему бизнесу ставить достижимые цели и разумно планировать бюджет. В этой статье мы определяем остаточный доход и чем он отличается от пассивного дохода, перечисляем виды остаточного дохода и объясняем, как его создать.

Что такое остаточный доход?

Остаточный доход компании — это остаток капитала после того, как компания выполнила все свои финансовые обязательства. Он означает и используется для измерения эффективности бизнеса, отдела в нем или даже определенных инвестиций, сделанных им.

В целом, чем больше у вас остаточный доход, тем больше у вас финансовой свободы для масштабирования вашего бизнеса и принятия решений, которые приносят пользу внутренним и внешним заинтересованным сторонам, таким как инвесторы или сотрудники. Это также дает компаниям возможность оценить свои ключевые показатели эффективности чтобы увидеть, нужно ли их изменить, чтобы отслеживать успех компании.

Остаточный доход рассчитывается по следующей формуле:

Остаточная прибыль = Чистая прибыль – (Собственный капитал x Стоимость собственного капитала)

• Чистая прибыль – это прибыль после всех расходов, затрат, начисленных процентов, износа, амортизации и налогов.

• Собственный капитал – это общая сумма активов за вычетом общей суммы обязательств, перечисленных в балансе.

• Стоимость собственного капитала – это минимальная доходность, необходимая для инвестиций.

Чем пассивный доход отличается от остаточного дохода?

Остаточный доход и пассивный доход обычно рассматриваются как одинаковые для предприятий и частных лиц. Однако между этими двумя концепциями есть одно ключевое различие: остаточный доход по определению не является типом дохода, непосредственно создаваемого организацией. Остаточный доход относится к расчету финансовых результатов компании для измерения операционной эффективности, то есть для того, чтобы увидеть, оплачивают ли они счета или отследить, сколько у них осталось денег, которые можно использовать для улучшения бизнеса. В деловом мире под пассивным доходом подразумевается накопление капитала, заработанного компанией, для его получения не требуется особых усилий. Однако в личных финансах пассивный доход обычно описывает доход, полученный от подработки или инвестиций, таких как недвижимость.

Виды остаточного дохода

Остаточный доход способствует стратегия постоянного улучшения потому что остаточный доход помогает высвободить время для разработки стратегии расширения вашего бизнеса. Ниже приведены различные виды остаточного дохода, которые могут быть частью финансовых обязательств компании:

• Инвестиции в недвижимость: покупка сдаваемой в аренду недвижимости — это вид остаточного дохода, потому что вы делаете всю работу заранее. Сдавая недвижимость в аренду арендаторам, вы можете ежемесячно получать доход от арендной платы, которую вы взимаете за недвижимость. Вы также можете инвестировать определенную сумму в собственность и стать владельцем, как только она будет полностью профинансирована. Таким образом, вы можете планировать свои инвестиции и планировать их финансирование, чтобы ваша компания все еще могла быть платежеспособной.

• Акции: фондовый рынок предоставляет множество возможностей для получения прибыли для вашей компании, которая может быть указана как собственный капитал в вашем балансе. Чем больше денег вы заработаете на инвестициях, тем больше остаточный доход вы получите. Индексные фонды — это способ инвестировать в несколько акций, собранных в один фонд, и ваша прибыль может накапливаться без дополнительных усилий с вашей стороны.

• Облигации: облигации помогают вам получить долю в кредитах, взятых компаниями и правительствами. Инвесторы получают фиксированные процентные платежи примерно два раза в год. По истечении срока кредита вы можете реинвестировать в другие облигации, чтобы иметь постоянный денежный поток, поступающий и исходящий от бизнеса. Тем не менее, вы по-прежнему зарабатываете деньги, а не прилагаете усилий непосредственно на каждом этапе процесса.

• Роялти: Роялти выплачивается владельцу продукта или патента теми, кто использует этот продукт или патент на постоянной или одноразовой основе. Это могут быть активы, интеллектуальная собственность, ресурсы или материалы, защищенные авторским правом. Сумма, которую вы получаете в виде роялти, — это доход, который вы получаете после выполнения всей работы, необходимой для того, чтобы продукт был выставлен на обозрение.

Как создать остаточный доход

Просмотрите эти шаги для создания остаточного дохода и используйте их в своих интересах:

1. Просмотрите свой баланс

Ваш балансовый отчет определяет доступные активы, которые у вас есть после вычитания обязательств из собственного капитала. Вы можете использовать результат, чтобы определить состояние финансов вашего бизнеса. Вам необходимо оценить, как ваша компания зарабатывает деньги, прежде чем вы сможете скорректировать и улучшить эти процедуры создания активов.

2. Посмотрите, является ли ваша прибыль результатом активного дохода

Активный доход — это доход, который вы зарабатываете, участвуя в каждом этапе процесса получения денег от предоставляемой услуги. Заработная плата сотрудников может отражать сумму активного дохода, который генерирует ваш бизнес. Если ваш бизнес генерирует доход исключительно за счет активного дохода, то необходимо принять меры для увеличения вашей прибыли за счет остаточного дохода.

3. Посмотрите, является ли ваша прибыль результатом остаточного дохода

Просмотрите типы остаточного дохода, чтобы увидеть, способствовали ли они получению дохода для вашего бизнеса. Крупные предприятия или корпорации обычно широко инвестируют в акции, облигации и недвижимость, чтобы поддерживать свое финансовое благополучие, в то время как малые предприятия, как правило, более избирательны в своих инвестиционных стратегиях.

Кроме того, творческие люди могут работать самостоятельно, чтобы опубликовать свои работы и получить за них гонорары. Например, музыканты могут подписывать контракты со звукозаписывающими компаниями, которые получают гонорары за музыку, которую они продвигают от имени музыканта.

Связанные виды доходов

Если вы хотите узнать больше о том, как рассчитать различные виды дохода, перейдите к статьям, ссылки на которые приведены ниже: