Часто задаваемые вопросы: в чем разница между налоговым поверенным и CPA?
19 марта 2021 г.
Налоговые обязательства распространяются на всех работающих и получающих заработную плату. Тем не менее, некоторые специалисты обучены предлагать помощь в подготовке налогов и преодолении налоговых проблем. CPA и налоговые поверенные действуют по-разному, чтобы помочь предприятиям и частным лицам вести точный налоговый учет, производить правильные платежи и поддерживать хорошие отношения с агентами Налоговой службы (IRS). В этой статье мы объясняем основные различия между налоговым адвокатом и бухгалтером-консультантом, отвечая на часто задаваемые вопросы о каждой профессии.
В чем разница между налоговым адвокатом и CPA?
Несмотря на то, что оба специалиста могут помочь вам подготовить налоговые документы и проконсультировать по налоговым обязательствам, налоговые юристы — это юристы, прошедшие подготовку в области налогового права, а дипломированные бухгалтеры — бухгалтеры с высоким уровнем подготовки и полномочиями, относящимися к финансовым аспектам налоговой отчетности.
Налоговый поверенный имеет лицензию на практику в определенном штате (или штатах для некоторых адвокатов). Они помогают физическим и юридическим лицам с судебными делами, связанными с такими проблемами, как неуплаченные налоги или залоговое право собственности. Налоговый адвокат может выступать в качестве связующего звена между клиентом и налоговой службой, часто сводя к минимуму штрафы или согласовывая условия оплаты.
CPA – это профессионалы в области бухгалтерского учета, которые могут подготовить налоги, чтобы максимизировать активы и снизить налоговые обязательства клиента. CPA проходят строгую деловую и финансовую подготовку, чтобы они могли выступать в качестве финансовых консультантов. CPA может помочь подготовить налоги для физических и юридических лиц с более сложными налоговыми обязательствами, такими как финансы компании, развод и выплаты алиментов или владения недвижимостью.
Кто такой налоговый юрист?
Налоговый адвокат — это профессиональный юрист, который обучен налоговому законодательству и судебным прецедентам в отношении налогообложения. Прежде чем стать налоговым поверенным, они должны сдать экзамен на адвоката штата, чтобы заниматься юридической практикой. Налоговые адвокаты специализируются на защите клиентов по вопросам налогообложения, требующим судебного разбирательства. Они также могут помочь предприятиям соблюдать правила IRS в своем штате или в разных местах, если компания работает в нескольких штатах.
Поскольку налоговые адвокаты имеют полную лицензию на юридическую практику, они могут подавать иски и защищать клиентов в суде. Они консультируются с судьями, а также могут обращаться в IRS напрямую от имени клиента.
Налоговый адвокат может быть ответственным за любую из следующих задач:
Ведение переговоров по урегулированию налогового спора клиента
Предоставление документации финансовой отчетности клиента
Защита клиента на основе судебного прецедента и его индивидуальных ситуаций
Изучение налогового законодательства на национальном и государственном уровне
Консультации с другими профессиональными юристами по налоговому делу клиента
Что такое цена за конверсию?
CPA, или сертифицированный бухгалтер, отвечает за ряд финансовых приготовлений как для индивидуальных, так и для бизнес-клиентов, включая налоговые отчеты. CPA также выступают в качестве финансовых консультантов, помогая клиентам принимать решения, влияющие на их инвестиционные активы и налоговые обязательства.
После получения степени в области бухгалтерского учета или смежной области CPA должны сдать экзамен, подтверждающий, что они берут на себя дополнительные обязанности, помимо обязанностей бухгалтера. Они также должны зарабатывать 120 часов непрерывного образования каждые три года.
CPA сертифицированы для подачи отчетов в Комиссию по ценным бумагам и биржам, которые требуются для компаний, торгующих на фондовом рынке. Они также могут проводить аудит и анализировать финансовые отчеты, уделяя особое внимание бухгалтерской стороне налоговой подготовки.
CPA несут ответственность за следующие виды деятельности:
Подготовка заверенных финансовых отчетов для бизнес-клиентов
Консультирование клиентов о возможностях максимизации налоговых вычетов
Оптимизация бухгалтерского учета в компании
Помощь в планировании недвижимости или других долгосрочных налоговых и финансовых планах
Чем отличаются роли CPA и налогового юриста?
Хотя налоговые поверенные и дипломированные бухгалтеры занимаются вопросами, связанными с налогами, основные функции их работы сильно различаются. Налоговый адвокат знает и понимает налоговое законодательство и следует меняющимся правилам, чтобы лучше обслуживать клиентов. Большинство налоговых адвокатов работают в юридической фирме, хотя могут предлагать свои услуги и самостоятельно.
CPA часто работает независимо в качестве главы своего собственного бизнеса, а некоторые CPA предпочитают работать в бухгалтерской фирме или крупной корпорации. В отличие от налогового адвоката, CPA поможет клиенту заполнить, подготовить и подать налоговую декларацию с целью упростить сложную информацию из нескольких источников. Их основное внимание уделяется финансовым, а не юридическим аспектам налоговой ответственности. CPA также сертифицированы, чтобы делать больше, чем готовить налоги. Они работают с бизнес-клиентами для создания финансовых отчетов и анализа финансовых счетов компании.
В чем разница в образовании и подготовке бухгалтера по бухгалтерскому учету по сравнению с налоговым бухгалтером?
CPA ходят в школу на четырехлетнюю степень. Поскольку в каждом штате есть собственный совет, регулирующий бухгалтерский учет, конкретные требования к кредитным часам будут различаться. CPA обычно получают степень бухгалтера на курсах, посвященных принципам бухгалтерского учета, деловой этике и аудиту. Некоторые дипломированные бухгалтеры решают получить ученую степень, специализируясь на бухгалтерском учете. CPA должен сдать национальный экзамен, чтобы получить лицензию в своем штате.
После получения степени бакалавра налоговый бухгалтер поступает на юридический факультет на два-три года дополнительного образования. После того, как они получат юридическую степень с упором на налоговое право, налоговый бухгалтер также должен сдать экзамен на адвоката штата, чтобы стать лицензированным юристом с возможностью заниматься юридической практикой в своем штате.
В чем разница в зарплате CPA и налогового юриста?
Хотя занятость и образовательный опыт влияют на заработок, средняя заработная плата CPA по стране составляет 80 442 доллара в год. (Чтобы получить самую свежую информацию о зарплате на сайте Indeed, нажмите на ссылку о зарплате.) CPA, работающий в крупной корпорации, может ежегодно зарабатывать значительно больше.
Средняя заработная плата юриста по стране составляет 96 043 доллара в год. (Чтобы получить самую свежую информацию о зарплате на сайте Indeed, нажмите на ссылку о зарплате.) Некоторые из самых высокооплачиваемых мест для адвокатов находятся в мегаполисах, таких как Вашингтон, округ Колумбия, Нью-Йорк, Нью-Йорк и Лос-Анджелес, Калифорния.
Когда стоит нанять налогового юриста?
Вы можете нанять налогового юриста в качестве юрисконсульта и представителя, когда столкнетесь со следующими ситуациями:
Вы участвуете в деле с участием налогового инспектора или налогового агента.
Вы должны неуплатить налоги (часто в течение нескольких лет).
Вы подозреваетесь в налоговом мошенничестве.
Сотрудник налоговой службы участвует в проверке вашей налоговой декларации.
Ваше имущество находится под угрозой конфискации.
Вам нужно договориться с агентом налоговой службы.
Когда следует нанимать CPA?
Услуги CPA могут быть полезны в следующих случаях:
Вы владеете небольшим бизнесом.
Вы сочетаете личные активы с деловыми расходами.
Вы прошли через развод.
Вы владеете различной недвижимостью.
Вы продаете дом или владеете недвижимостью, сдаваемой в аренду.
Вам необходимо заверить финансовую отчетность компании.
Что такое налоговая проверка и чем может помочь налоговый адвокат или дипломированный бухгалтер?
Когда физическое или юридическое лицо подает налоговую декларацию правительству, IRS может решить, что информация в налоговой декларации нуждается в более тщательной проверке. Аудит — это средство, с помощью которого IRS проверяет точность данных, представленных в налоговом документе.
Если вас проверят, вы, скорее всего, получите письмо по почте. В письме будет объяснено, что IRS необходимо проверить. Это может быть дополнительная информация о вашем доходе или других средствах инвестирования. После получения аудиторского письма у вас будет 30 дней, чтобы ответить. Если вы не отреагируете на результаты проверки, IRS может изменить вашу налоговую декларацию и начать взимать сборы. Если вы можете предоставить необходимую документацию для уточнения рассматриваемой информации, у вас не должно быть дальнейших запросов или вопросов.
Для компаний или частных лиц, которые получают «офисный» аудит, IRS запросит личную встречу. Эти проверки требуют более тщательной проверки и часто юридической помощи налогового адвоката. Использование CPA может помочь свести к минимуму вероятность прохождения вами проверки со стороны IRS, поскольку они проверят предоставленную вами информацию перед подачей налоговой декларации.