Преимущества и недостатки ежеквартальных отчетов

5 августа 2021 г.

Ежеквартальный отчет — это документ, который позволяет компаниям измерять свой рост и определять свое финансовое состояние. Он включает в себя сбор полезной информации из отчетов о прибылях и убытках, отчетов о движении денежных средств и балансовых отчетов и объединение ее в одном месте. Создание ежеквартального отчета может помочь вашему рабочему месту получать регулярные обновления, которые вы можете использовать для определения областей финансового улучшения. В этой статье мы обсудим, что такое квартальный отчет, и приведем список его преимуществ и недостатков.

Что такое квартальный отчет?

Ежеквартальный отчет представляет собой набор финансовых документов, которые компания накапливает в течение периода продаж. Цель ежеквартального отчета состоит в том, чтобы позволить персоналу компании, руководству, инвесторам и финансовым аналитикам определить финансовое положение компании путем анализа ее финансовых показателей. Эти документы дают представление о бюджете компании, выручке, прибыли и убытках в течение определенного периода времени.

Как правило, ежеквартальные отчеты содержат несколько общих характеристик, которые включают в себя сводку финансового состояния компании, финансовые цели, основные моменты и конкретные проблемы. Отчет также может включать решения проблем или финансовые стратегии, которые помогут компании достичь своих целей. Многие отчеты содержат информацию из предыдущих отчетов, что позволяет финансовым специалистам сравнивать показатели роста и эффективности. Вот общие финансовые документы, которые включают в себя квартальные отчеты:

• Балансовые отчеты: это относится к документу, в котором сообщается об активах и обязательствах компании, включая материальные и нематериальные активы. К материальным активам относятся любые физические активы, такие как имущество, машины, оборудование и транспортные средства компании, а к нематериальным активам относятся нематериальные активы, такие как предоплаченные расходы, товарные знаки и программное обеспечение.

• Отчеты о прибылях и убытках: это документ, в котором фиксируется общая сумма доходов, полученных компанией за период продаж. Он включает информацию о доходах, расходах и прибыли, которые влияют на финансовые показатели компании.

• Отчеты о движении денежных средств: это документ, в котором отслеживаются все денежные средства, которые компания тратит и получает в течение определенного периода времени. Это заявление фокусируется на операционной деятельности бизнеса, финансовых операциях и инвестициях.

Преимущества ежеквартального отчета

Вот несколько преимуществ, с которыми может столкнуться компания при формировании ежеквартального отчета:

Позволяет компаниям сравнивать отчеты

Использование ежеквартальных отчетов позволяет компаниям сравнивать старые отчеты с более свежими отчетами. Это помогает компаниям измерять свой финансовый рост и анализировать свою эффективность. Компании могут получить финансовые отчеты за предыдущий год, если они хотят измерить свой долгосрочный рост, или они могут просмотреть финансовые отчеты за предыдущий период продаж, чтобы оценить свой краткосрочный финансовый рост.

Помогает компаниям ставить и отслеживать цели

Компании могут использовать ежеквартальные отчеты для постановки целей и регулярного отслеживания показателей эффективности. Поскольку большинство компаний составляют четыре ежеквартальных отчета в год, им может быть легче отслеживать свои финансовые показатели и цели. Компании могут выявить проблемы в своих финансовых результатах в течение одного квартала, а затем поставить цель, которую нужно достичь к следующему кварталу.

Укрепляет доверие между заинтересованными сторонами и руководством

Компании обычно предоставляют заинтересованным сторонам копию своего ежеквартального отчета. Это обеспечивает прозрачность для заинтересованных сторон, поскольку компании могут показать им финансовое положение бизнеса, а также конкретные сведения о доходах и прибыли компании. Предоставление заинтересованным сторонам ежеквартального отчета может помочь им почувствовать больше доверия к компании, что может привести к дальнейшему взаимодействию между инвесторами и компанией.

Привлекает новых инвесторов

Предприятия могут выпускать копии своих ежеквартальных отчетов заинтересованным сторонам, которые заинтересованы в инвестировании в их компанию. Если бизнес показывает в своем отчете продолжающийся рост и высокую прибыль и доход, заинтересованные стороны могут с большей вероятностью инвестировать. Компании также могут публиковать свои ежеквартальные отчеты в Интернете для потенциальных заинтересованных сторон, чтобы они могли просматривать их при изучении инвестиционных возможностей.

Недостатки ежеквартального отчета

Хотя использование ежеквартальных отчетов имеет ряд преимуществ, некоторые предприятия могут столкнуться с проблемами при их создании и анализе. Вот некоторые недостатки ежеквартальных отчетов:

Использует меньший период продаж

Предприятиям может быть сложнее определить свою эффективность с помощью ежеквартальных отчетов, поскольку для ее измерения требуется меньший период времени. Если компании хотят более общего измерения своих общих финансовых показателей, они могут использовать годовой отчет, который представляет собой измерение их финансовых результатов за весь год продаж, а не за квартал продаж. Предприятия также могут использовать как квартальные, так и годовые отчеты, чтобы иметь лучшее представление об их измерениях и целях.

Показывает более низкие продажи

Если компания имеет более низкие показатели продаж или меньшую прибыль, чем в предыдущий период продаж, ежеквартальный отчет может отражать низкие показатели. Часто низкие цифры связаны с маркетинговыми сдвигами, которые могут вызвать колебания продаж, хотя квартальные продажи не дают понимания причины низких цифр, поэтому заинтересованные стороны могут чувствовать, что компания теряет продажи.

Например, магазин зимней одежды, вероятно, имеет более низкие продажи летом, поэтому их квартальный отчет может показать, что их продажи замедляются. Заинтересованные стороны могут не иметь представления о причине более низких продаж, что может привести к тому, что они потеряют веру в торговые возможности магазина. Тем не менее, включив в свой ежеквартальный отчет причину колебаний продаж, вы можете предоставить читающим его информацию о возможностях продаж на вашем рабочем месте.

Требует много времени для создания

В зависимости от отрасли, в которой вы работаете, ежеквартальные отчеты могут потребовать различных ресурсов, которые могут включать извлечение финансовой информации из разных отделов и перенос информации в один документ. Если у компании есть несколько отчетов о прибылях и убытках, отчетах о движении денежных средств и балансовых отчетах, финансовым специалистам может потребоваться больше времени для объединения информации. Компании могут иметь доступ к программному обеспечению, которое позволяет им легче создавать ежеквартальные отчеты, загружая информацию и перенося ее в основной документ.

Лучше всего работает для компаний с колеблющимися продажами

Предприятиям, продажи которых не колеблются, ежеквартальные отчеты могут оказаться бесполезными. Для предприятий может быть лучше использовать ежеквартальные отчеты, которые демонстрируют значительный рост или имеют несколько областей улучшения в своих продажах. Ежеквартальные отчеты могут быть неэффективны для компаний, которые имеют стабильные продажи, поскольку квартальные отчеты обычно отражают рост и области улучшения.