Понимание формы W-4: что это такое и как ее заполнить

22 февраля 2021 г.

Всякий раз, когда вы начинаете новую работу у работодателя, вам нужно будет заполнить документы, чтобы и вы, и ваш работодатель могли правильно подать налоговую декларацию. Одной из наиболее распространенных форм, которые люди заполняют при приеме на работу, является форма W-4. Изучив цель формы W-4 до первого рабочего дня, вам будет легче правильно ее заполнить и упростить уплату налогов в дальнейшем.

В этой статье мы объясним, что такое форма W-4, для чего она служит и как ее правильно заполнить.

Что такое W-4?

W-4, или Свидетельство об удержании работника, представляет собой форму IRS, которая сообщает работодателям, сколько налоговых денег нужно удерживать из вашей зарплаты в зависимости от вашей налоговой категории и статуса подачи. На основе информации, которую вы предоставляете в форме W-4, работодатели автоматически вычитают часть каждого чека и представляют ее в IRS для покрытия вашего подоходного налога.

Пакет W-4 состоит из четырех страниц, включая подробные инструкции по заполнению формы и двухстраничный рабочий лист, который поможет вам рассчитать правильную удерживаемую сумму. Фактическая форма, которую вы отправляете своим работодателям, занимает только одну страницу и имеет всего несколько информационных полей, где вы вводите свою личную информацию.

Почему W-4 важен?

Форма W-4 важна, потому что она гарантирует, что вы платите правильную сумму налогов. Без системы W-4 работодатели не смогли бы автоматически вычитать доход из ваших чеков, оставляя вас ответственным за отслеживание того, сколько вы должны в течение налогового сезона. Поскольку работодатели по закону обязаны обрабатывать налоговые вычеты для сотрудников форма W-4 необходима, чтобы убедиться, что они удерживают правильную сумму для своих сотрудников.

Как сотрудник, правильное заполнение W-4 означает, что вы можете максимизировать свою зарплату на основе ожидаемых вычетов и кредитов. Вы также можете увеличить удерживаемую сумму, чтобы получить более крупный возврат налога при подаче налоговой декларации. В конечном счете, W-4 позволяет вам контролировать свои зарплаты и налоговую информацию на каждой новой работе.

Как заполнить форму W-4

Каждый раз, когда вы начинаете работу у нового работодателя, вы должны заполнить новую форму W-4. Используйте эти шаги в качестве руководства, чтобы правильно заполнить форму W-4:

1. Запишите свои идентификационные данные

Первым шагом в форме W-4 является запись вашего полного имени, адреса и номера социального страхования. Укажите свой полный текущий адрес для оперативного доступа к форме W-2 во время налогового сезона. Если у вас нет номера социального страхования, вы можете использовать свой индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика. Отсутствие номера социального страхования в форме W-4 может привести к штрафу, поэтому дважды проверьте свою информацию и убедитесь, что вы заполнили все поля.

2. Выберите свой статус подачи

Далее вы установите флажок, обозначающий ваш статус подачи. Вы можете подавать документы как холостые, женатые или женатые с удержанием налога по единой ставке. Если вы состоите в браке, вы можете претендовать на более низкие удержания из вашей зарплаты, но вы можете выбрать больший вычет налогов, если хотите.

3. Рассчитайте свой годовой доход

Чтобы правильно рассчитать, сколько удерживать из вашего чека, вам нужно знать свой приблизительный доход. Сумма, которую вы зарабатываете, влияет на количество льгот, которые вы можете претендовать на каждого иждивенца, при этом доходы ниже определенного порога дают право на получение дополнительных налоговых льгот. Наличие информации о налогах за предыдущий год может помочь вам спрогнозировать ваши доходы на следующий год и сделать правильное количество надбавок и отчислений.

4. Подсчитайте личные надбавки

Используя рабочий лист в пакете W-4, рассчитайте, как ваши личные налоговые льготы. Чем больше у вас надбавок, тем меньше вы будете удерживать из своего чека, потому что каждая надбавка соответствует налоговому кредиту. Например, если у вас есть дети, вы можете получить больше налоговых льгот, потому что вы имеете право на налоговый вычет на детей, который уменьшает сумму вашего долга в течение налогового сезона. Вы получите применимые льготы для себя, своих иждивенцев и другие налоговые льготы, на которые вы имеете право.

5. Добавьте вычеты и корректировки

Следующий раздел о W-4 является необязательным. Это применимо только в том случае, если вы хотите детализировать свои налоговые вычеты, требовать корректировки дохода или использовать удержанный налог для покрытия дохода от самозанятости. Чтобы рассчитать свои вычеты и корректировки, вы будете использовать доход за предыдущий год для оценки будущих удержаний.

Следуйте каждому шагу рабочего листа IRS, чтобы определить сумму удержания, затем добавьте число к вашему окончательному количеству личных надбавок из предыдущих шагов. Это окончательное количество пособий, которое вы заявите в форме W-4. Если вы не заполнили этот раздел, просто укажите количество личных надбавок.

6. Перечислите дополнительные удержания

Некоторым людям нравится ежемесячно удерживать дополнительный доход из зарплаты. Вы можете сделать это, чтобы покрыть дополнительные налоговые обязательства или просто получить большую прибыль в течение налогового сезона. В форме W-4 вы можете указать сумму в долларах, которую вы хотите удерживать из каждой зарплаты. Если вы не хотите требовать дополнительных исключений, оставьте это поле в форме пустым.

7. Подпишите форму

Чтобы заполнить форму W-4, поставьте дату и подпись в нижней части формы. Под подписью есть пустые поля для вашего работодателя, чтобы написать свое имя, ваш первый день работы и ваш идентификационный номер работодателя. Вы можете оставить этот раздел пустым. Отправьте форму своему работодателю и сохраните копию для собственного налогового учета.

8. Попросите о помощи

Если у вас возникли проблемы с заполнением формы W-4, обратитесь за помощью к специалисту по налогам. W-4 — это простой документ, но если у вас сложная налоговая ситуация, вам могут понадобиться дополнительные указания. Профессиональная консультация может помочь вам почувствовать себя более уверенно и гарантировать, что вы удержите нужную сумму.

На что обратить внимание при заполнении формы W-4

При заполнении формы W-4 важно учитывать все факторы, которые могут повлиять на сумму федерального подоходного налога, которую вы должны уплачивать каждый год. Вот некоторые из важных соображений, о которых следует подумать при запуске новой формы W-4:

• Освобождение: в зависимости от вашего заработка вы можете быть полностью освобождены от уплаты подоходного налога, что означает, что вам не нужно удерживать деньги, используя форму W-4. Если вы не несете ответственности за какие-либо федеральные подоходные налоги из-за своего уровня дохода, вы можете указать, что вы освобождены от налога в форме W-4, чтобы ваш работодатель не мог удерживать какие-либо деньги из вашей зарплаты.

• Дата приема на работу: если вы были приняты на работу в течение неполного года, вы можете попросить своего работодателя использовать метод неполного года для расчета ваших удержаний вместо использования базовой формулы удержания в форме W-4. Вы можете случайно удержать больше, чем требуется, если рассчитываете свои удержания, исходя из годовой зарплаты. На этот метод могут претендовать люди, проработавшие менее 245 дней на новой работе.

• Ожидаемые доходы: подумайте, сколько денег вы обычно ожидаете вернуть в течение налогового сезона, и сделайте вычеты, чтобы сохранить, увеличить или уменьшить эту сумму. Если вы хотите остаться безубыточным по возвращении, а не вернуть свои деньги, вы можете потребовать свои максимальные пособия.

• Дополнительный доход: люди, которые получают значительную сумму дохода вторичными методами, должны учитывать это при заполнении формы W-4. Инвестиционный доход, работа независимого подрядчика и дополнительный доход от супруга должны учитываться при заполнении формы W-4.

• Корректировка заработной платы: если вы получите повышение или понижение заработной платы, не забудьте обновить форму W-4, чтобы отразить изменения. Это гарантирует, что вы продолжите удерживать правильную долю своего дохода для уплаты налогов за каждый платежный период. Попросите у своего работодателя пустую форму W-4 и отправьте ее как можно скорее, чтобы исключить вероятность недоплаты или переплаты налогов.