Was Sie bei Ihrem W-4-Antrag geltend machen können • BUOM

30. Dezember 2021

Wichtigste Schlussfolgerungen:

• Das Ausfüllen des Formulars W-4 ist wichtig, wenn Sie eine neue Stelle antreten oder sich Ihre persönliche oder finanzielle Situation ändert. Der IRS verwendet dieses Formular, um die von Ihrem Gehaltsscheck einbehaltenen Einkommenssteuern zu ermitteln.

• Ab dem Steuerjahr 2021 hat der IRS sein Formular W-4 gekürzt und bietet nun drei Abschnitte für Ansprüche, die Sie einreichen können, einschließlich mehrerer Jobs oder berufstätiger Ehepartner, Angehöriger und anderer Anpassungen.

• Sie müssen das Kästchen „Befreit“ auf diesem Formular nicht mehr ankreuzen, um anzugeben, ob Sie von der Quellensteuer befreit sind.

Alle Mitarbeiter füllen W-4-Formulare aus, um ihren Arbeitgebern mitzuteilen, wie viel Einkommenssteuer sie von ihren Gehaltsschecks einbehalten sollen. In diesem Formular können Sie Angehörige, Abzüge und andere Szenarien eingeben, die sich auf die Höhe der von Ihnen gezahlten Steuern auswirken. Wenn Sie dieses Formular korrekt ausfüllen, vermeiden Sie die Zahlung großer Steuerbeträge, wenn Sie Ihre Jahreserklärung beim IRS einreichen.

In diesem Artikel erklären wir, wann Sie ein Formular W-4 benötigen und auf welche drei Punkte Sie möglicherweise Anspruch haben. Außerdem besprechen wir IRS-Änderungen, die sich auf das neue Formular W-4 auswirken.

Wann brauche ich ein W-4?

Das Formular W-4, auch „Employee Withholding Certificate“ genannt, hilft Arbeitgebern bei der Berechnung der Lohnsteuer und bei der Bestimmung, wie viel Steuer vom Gehalt eines Mitarbeiters einbehalten werden soll. Sie müssen ein neues Formular W-4 ausfüllen, wenn Sie:

• Starten Sie einen neuen Job oder bearbeiten Sie mehrere Jobs

• Erleben Sie Veränderungen im Leben, wie z. B. Heiraten, Scheidung oder Kinderkriegen.

• Möchten Sie Ihre Steuereinbehalte ändern?

Möglicherweise möchten Sie das Formular auch jedes Jahr einreichen, wenn Sie schon eine Weile im selben Job bleiben, insbesondere da der IRS seine W-4-Formulare möglicherweise aktualisiert, um die Genauigkeit der Steuereinbehaltung zu verbessern. In den letzten Jahren hat das IRS außerdem das Formular W-4 dahingehend geändert, dass es nun eine ganze Seite anstelle einer halben Seite enthält, mit klareren Anweisungen und weniger Arbeitsblättern. Sie müssen Ihre persönlichen Daten, Ihren Steuerstatus, die Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen, andere Einkommensquellen und etwaige Abzüge angeben.

3 Punkte, die Sie auf Formular W-4 beantragen müssen

Wenn Sie eine einfache Steuersituation haben, müssen Sie möglicherweise keine Angaben auf Formular W-4 machen. Wenn Sie jedoch bestimmte Posten auf Formular W-4 geltend machen, können Sie möglicherweise verlangen, dass Ihr Arbeitgeber mehr oder weniger Steuern einbehält. Zu den für 2021 aktualisierten Informationen gehören:

1. Mehrere Jobs oder berufstätiger Ehepartner

Dieser Abschnitt befindet sich in Schritt zwei des Formulars W-4. Sie müssen diesen Abschnitt ausfüllen, wenn Sie mehr als einen Job haben oder wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam den Antrag stellen und Ihr Ehepartner berufstätig ist. Das Gesamtbruttoeinkommen bestimmt, wie viel Geld Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten muss. Wenn Sie in eines dieser Szenarien passen, können Sie aus drei Optionen wählen:

• Verwenden Tool zur Beurteilung der Quellensteuer Auf der IRS-Website können Sie abschätzen, wie viel zusätzliche Steuern Ihr Arbeitgeber einbehalten sollte. Wenn Sie selbstständig oder unabhängiger Auftragnehmer sind, sollten Sie diesen Schätzer verwenden.

• Füllen Sie das IRS-Arbeitsblatt für mehrere Jobs aus, das Sie auf der dritten Seite des Formulars W-4 finden. Überprüfen Sie die bereitgestellten Einreichungsstatustabellen auf Seite vier des Formulars und verwenden Sie das Ergebnis für Ihren bestbezahlten Job oder den Job Ihres Ehepartners, um den genauesten Quellensteuerbetrag zu erhalten.

• Wenn Sie und Ihr Ehepartner zwei gleich bezahlte Jobs haben, kreuzen Sie das Kästchen 2C auf Formular W-4 an. Ihr Arbeitgeber halbiert Ihren Standardabzug und Ihre Steuerklasse für jeden Job, um Ihren Quellensteuerabzug zu ermitteln.

2. Angehörige

Wenn Sie unterhaltsberechtigte Personen haben, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Kinderermäßigung oder eine andere Steuerermäßigung. Sie haben möglicherweise Anspruch auf diese Steuergutschrift, wenn Sie ein alleinstehender Steuerzahler sind, dessen Gesamteinkommen 200.000 US-Dollar oder weniger pro Jahr beträgt, oder 400.000 US-Dollar oder weniger pro Jahr, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam Steuern einreichen.

Um den Kreditbetrag zu ermitteln, geben Sie die Anzahl der berechtigten Kinder an und multiplizieren Sie diese Zahl mit 2.000 US-Dollar. Listen Sie alle anderen Angehörigen auf, multiplizieren Sie sie mit 500 $ und addieren Sie dann beide Zahlen, um das Gesamtguthaben zu erhalten.

3. Sonstige Anpassungen

Neu im IRS-Formular W-4 2021 ist ein zusammengefasster Abschnitt mit dem Titel „Andere Anpassungen“. Es beinhaltet Folgendes:

Anderes Einkommen

Wenn Sie Einkünfte aus anderen Quellen als Ihrer Arbeit beziehen, melden Sie dies in diesem Abschnitt, damit Ihr Arbeitgeber genügend Steuern von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten kann. Beispiele für andere Einkommensarten sind:

• Alimente

• Kapitalgewinn

• Dividenden

• Interesse

• Erträge aus Investitionen

• Mieteinnahmen

• Renteneinkommen

Obwohl die meisten dieser Einkommensquellen nicht der Quellensteuer unterliegen, wirken sie sich auf die Höhe der von Ihnen gezahlten Steuern aus. Daher ist es wichtig, sie auf Formular W-4 anzugeben.

Abzüge

Ein Abzug ist ein Posten, der Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern verringert. Normalerweise wendet Ihr Arbeitgeber den Standardabzug auf Ihr Einkommen an, Sie können jedoch zusätzliche Abzüge hinzufügen, wenn Sie der Meinung sind, dass die Gesamtsumme den Standardabzug übersteigt. Ab dem Steuerjahr 2021 betragen die Standardabzüge:

• 12.550 US-Dollar für Steuerzahler, die verheiratet sind oder getrennt einreichen

• 18.800 US-Dollar für Haushaltsvorstände

• 25.100 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen

Beispiele für zusätzliche oder aufgeschlüsselte Abzüge sind:

• Spenden für wohltätige Zwecke

• Hypothekenzinsen

• Medizinische Ausgaben

• Investitionsinteresse

• Energiegutschriften

• Zinsen für Studiendarlehen

• Einige Rentenkonten

Sie können diese auf dem Abzugsblatt des Formulars W-4 auf Seite 3 auflisten. Je mehr Abzüge Sie geltend machen können, desto weniger Steuern müssen Sie zahlen.

Sicherungseinbehalt

Wenn Sie möchten, dass Ihr Arbeitgeber in jedem Zahlungszeitraum mehr Steuern einbehält, geben Sie diesen Betrag auf Formular W-4 an. Möglicherweise möchten Sie mehr Steuern einbehalten, wenn Sie:

• Möchten Sie die Steuern senken?

• Möchten Sie eine große Steuerrückerstattung?

• Einem Nebenjob nachgehen, für den keine Steuer einbehalten wird

Die Geltendmachung zusätzlicher Steuereinbehalte kann Ihre Steuerbelastung verringern oder Ihre Steuerrückerstattung erhöhen. Bedenken Sie jedoch, dass dadurch auch die Höhe Ihres Gehaltsschecks verringert wird. Nachdem Sie das Formular W-4 und alle Anforderungen ausgefüllt haben, unterschreiben und datieren Sie Ihren vollständigen Namen.

Kann ich 0 oder 1 für mein W-4 beanspruchen?

In früheren Jahren konnten Sie auf Ihrem Formular W-4 angeben, dass Sie von der Quellensteuer befreit waren. Quellensteuerbefreiungen werden im neuen IRS-Formular nicht mehr verwendet, da Änderungen im Steuerrecht Sie daran hindern, Steuerbefreiungen für persönliches Eigentum oder abhängige Steuerbefreiungen geltend zu machen.