Was macht ein Finanzmanager? Ziele und Verantwortlichkeiten • BUOM

Finanzmanager sorgen für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens. Dies kann die Verwaltung von Budgets und die Schaffung von Rentabilität für ein Start-up-Unternehmen oder die Bewertung strategischer Risiken und Investitionen für ein etabliertes Unternehmen umfassen. Die Ziele des Finanzmanagements bleiben jedoch unabhängig von der Unternehmensgröße dieselben. In diesem Artikel besprechen wir die Ziele des Finanzmanagements sowie die Aufgaben und Komponenten, die zur Erreichung dieser Ziele erforderlich sind.

Was ist Finanzmanagement?

Finanzmanagement ist ein Beruf im Bereich der Unternehmensfinanzierung, der die Verwaltung der Finanzlage eines Unternehmens durch die Verwaltung von Budgets, die Erstellung von Berichten und die Entwicklung von Strategien für die Zukunft umfasst. Die täglichen Aktivitäten eines Finanzmanagers hängen von der Größe der Organisation und der Menge an Daten ab, die sie speichern und verarbeiten müssen.

Allgemeine Ziele des Finanzmanagements

Das Ziel eines Finanzmanagers besteht darin, die Zahlungsfähigkeit und den Erfolg eines Unternehmens oder einer Organisation aufrechtzuerhalten. Dieses Ziel besteht aus mehreren Elementen:

Maximaler aktueller Wert

Ein Finanzmanager oder ein Managementteam arbeitet daran, den höchstmöglichen Wert der Vermögenswerte eines Unternehmens aufrechtzuerhalten. In einer Aktiengesellschaft bedeutet dies, den höchstmöglichen Wert der Unternehmensanteile zu erhalten.

Wachstum aufrechterhalten

Ein Finanzmanager ist bestrebt, den Wert eines Unternehmens im Laufe der Zeit zu steigern. Sie tragen dazu bei, indem sie Finanzpläne erstellen und umsetzen.

Maximieren Sie Ihre Gewinne

Die Gewinnmaximierung kann die Identifizierung von Investitionsmöglichkeiten, die Übernahme eines Konkurrenten oder die Entwicklung neuer Produkte umfassen. Dazu kann die Zusammenarbeit mit anderen Abteilungen wie Marketing oder Forschung und Entwicklung gehören, um wirksame Strategien zu entwickeln.

Kosten minimieren

Durch die Verfolgung der Ausgaben sucht der Finanzmanager nach Möglichkeiten, die Geschäftskosten, wie Gemeinkosten, Produktions- und Vertriebskosten, zu minimieren. Anschließend kommunizieren sie diese potenziellen Änderungen an die entsprechenden Managementteams.

Insolvenz vermeiden

Schließlich ist der Finanzmanager bestrebt, die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens aufrechtzuerhalten, sodass es über genügend Geld verfügt, um den Betrieb fortzusetzen und eine Insolvenz zu vermeiden.

Bestandteile des Finanzmanagements

Hier sind drei Bereiche des Finanzmanagements, die Finanzmanagern helfen, ihre Ziele zu erreichen:

KONTROLLE

Ein Finanzmanager erhält oder schafft Rentabilität, indem er das Geld der Organisation kontrolliert, die Ausgaben überwacht und notwendige Anpassungen bei der Geldausgabe des Unternehmens vornimmt. Sie überwachen diese Änderungen und Anpassungen anhand der prognostizierten Ergebnisse, um sicherzustellen, dass das Unternehmen seine Ziele erreicht und langfristig profitabel ist.

Bericht erstellen

Der Finanzmanager ist bestrebt, die Einhaltung der gesetzlichen Berichtspflichten durch das Unternehmen sicherzustellen. Dies erreichen sie, indem sie regelmäßig genaue Finanzberichte erstellen und alle relevanten Vorschriften kennen. Dies ist wichtig, da Unternehmen ihre Finanzen zu Steuer- und öffentlichen Zwecken an die Regierung melden und eine genaue Berichterstattung über diese Dinge dazu beiträgt, ein positives Image eines Unternehmens aufrechtzuerhalten.

Planung

Um sicherzustellen, dass das Unternehmen profitabel bleibt, erstellt der Finanzmanager Prognosen und Modelle für die finanzielle Zukunft des Unternehmens. Ihre Strategie kann langfristiges Kapital- und Investitionsmanagement, Expansionspläne oder strategische Entscheidungen in anderen Teilen des Unternehmens umfassen, die finanziellen Einfluss haben.

Aufgaben eines Finanzmanagers

Die konkreten Aufgaben einer Position als Finanzmanager hängen von der Größe des Unternehmens ab. In einem kleinen Unternehmen kann eine Person für die meisten oder alle Finanzverwaltungsaufgaben verantwortlich sein. In einem großen Unternehmen nehmen mehrere Stellen oder eine ganze Abteilung diese Aufgaben gemeinsam wahr. Zu den Aufgaben eines Finanzmanagers gehören:

Geldverfolgung

Damit ein Unternehmen zahlungsfähig bleibt, muss ein Finanzmanager jederzeit im Auge behalten, über wie viel Geld es verfügt. Finanzmanager führen die folgenden Aufgaben aus, um den Überblick über die Vermögenswerte eines Unternehmens zu behalten:

• Überprüfung von Kontoauszügen: Durch die Überprüfung von Bankaktivitäten, Kontoauszügen und Berichten kann der Finanzmanager Unstimmigkeiten erkennen.

• Kreditmanagement: Wenn ein Unternehmen Kredite gewährt oder in Anspruch nimmt, verfolgt der Finanzmanager diese Transaktionen.

• Verbesserungen in Budgetbereichen schaffen: Wenn der Finanzmanager erkennt, wo die Ausgaben die Erwartungen übertreffen oder einfach finanzielle Verbesserungen möglich sind, kommuniziert er diese Änderungen und setzt sie um.

• Bewertung der Finanzergebnisse. Finanzmanager messen die Leistung eines Unternehmens im Vergleich zu Budgets und Prognosen.

Dokumenten-Management

Das Finanzmanagement umfasst die Erstellung und Pflege zahlreicher Dokumente, darunter:

• Entwicklung des Gesamtbudgets eines Unternehmens: Das Gesamtbudget eines Unternehmens, auch Budgetabweichungsanalyse genannt, fasst die Ausgaben und Gewinne des Unternehmens zusammen.

• Berichte schreiben. Der Finanzmanager erstellt bei Bedarf auch andere Berichte, um die Leistung des Unternehmens in allgemeinen oder detaillierten Bereichen zu verfolgen.

• Einsatz von Technologie: Da die Automatisierung bei der Aufzeichnungen hilft, weiß ein Finanzmanager, wie er Datenbanken und Software nutzt, um Gelder zu verfolgen und große Informationsmengen zu interpretieren.

Compliance herstellen

Der Finanzmanager muss alle relevanten Finanzvorschriften kennen und dafür sorgen, dass das Unternehmen diese einhält. Hier sind einige Aufgaben, die Folgendes umfassen können:

• Lohn- und Gehaltsabrechnung: Das Finanzteam führt die Lohn- und Gehaltsabrechnung, was in kleineren Institutionen auch einige Zeiterfassungsaufgaben umfassen kann. Abhängig von der Größe des Unternehmens kann der Finanzmanager auch Gehaltsinformationen an die Equal Employment Opportunity Commission melden.

• Steuererklärung: Das Finanzteam verwaltet die Steuererklärung für die Organisation, einschließlich Bundessteuern, Landessteuern, Umsatzsteuern, Lohnsteuern und Verbrauchssteuern.

• Einhaltung der Regeln für die öffentliche Berichterstattung: Der Sarbanes-Oxley Act regelt die Berichterstattung über die Finanzen öffentlicher Unternehmen. Es erfordert, dass ein Unternehmen Jahresberichte öffentlich vorlegt, dass ein externer Prüfer die internen Finanzkontrollen des Unternehmens überprüft und dass das Management diese Berichte abzeichnet und für deren Richtigkeit verantwortlich ist. In einem börsennotierten Unternehmen liegen diese Berichte in der Verantwortung des Finanzmanagementteams.

• Einhaltung der Branchenkonformität: Zusätzlich zu allen allgemeinen Vorschriften und Berichten muss der Finanzmanager auch alle behördenspezifischen Vorschriften überwachen. Gemeinnützige Organisationen, die Gesundheitsdienstleistungen erbringen oder Verträge mit der Regierung abschließen, haben in der Regel besondere Regeln, die befolgt werden müssen.

Strategien erstellen

Das Finanzmanagementteam arbeitet daran, Strategien zu entwickeln und die finanzielle Zukunft des Unternehmens vorherzusagen. Dieser Prozess kann Folgendes umfassen:

• Entwicklung und Interpretation von Finanzmodellen. Das Finanzteam erstellt konkrete Modelle, um zu zeigen, wie das Unternehmen in Zukunft funktionieren könnte. Mithilfe dieser Modelle können sie über den Fortschritt im Unternehmen informiert werden.

• Erstellen spezifischer Pläne: Unter Berücksichtigung von Modellen und Berichten erstellt der Finanzmanager Pläne, um Defizite oder Abweichungen zwischen Prognosen und tatsächlichen Kosten zu beheben.

• Risikoanalyse: Mit finanzieller Erfahrung und Kenntnis der Unternehmensgeschichte analysiert der Finanzmanager das Risiko potenzieller Aktivitäten und kann an der Preisgestaltung und Verhandlung neuer Verträge teilnehmen.

• Chancen erkennen: Der Finanzmanager bleibt über Branchentrends, Angebote und Standards auf dem Laufenden. Mit diesem Wissen kann man Investitionsmöglichkeiten und potenzielle Fusionen und Übernahmen identifizieren, die dem Unternehmen zugute kommen könnten.

Beziehungen pflegen

Die leitende Komponente der Tätigkeit eines Finanzmanagers erstreckt sich auch auf das Personalmanagement. Zu den zwischenmenschlichen Aufgaben eines Finanzmanagers gehören:

• Beaufsichtigung anderer Finanzmitarbeiter: In großen Unternehmen mit Finanzdienstleistungsabteilungen umfassen Finanzmanagerpositionen die Beaufsichtigung anderer Finanz- und Buchhaltungsfachleute.

• Professionelle Beziehungen pflegen: Die Verwaltung von Finanzen erfordert die Pflege guter Arbeitsbeziehungen zu anderen. Dies gilt für alle Unternehmensleiter und andere Abteilungen, insbesondere Einkauf und Produktion, aber auch für alle anderen Agenturen oder Kunden, mit denen die Organisation möglicherweise zusammenarbeitet.

Positionen im Finanzmanagement

Hier sind einige Berufe mit Bezug zum Finanzmanagement:

Schatzmeister

Schatzmeister verwalten den Cashflow, gleichen Abrechnungen ab, wählen die Bank des Unternehmens aus und erstellen Berichte. In kleineren Organisationen bekleidet manchmal dieselbe Person die Positionen des Schatzmeisters und des Finanzvorstands.

Kreditmanager

Ein Kreditmanager überwacht die Kredite, die ein Unternehmen seinen Kunden gewährt. Diese Position pflegt Kundenbeziehungen, verfolgt Zahlungen und pflegt Kreditbedingungen und -vereinbarungen, wobei häufig Berichte über diese Aktivitäten erstellt werden.

Cash-Manager

Der Cash Manager ist für Kredite, Bargeld und Investitionen der Organisation verantwortlich. Sie überwachen auch die prognostizierten zukünftigen Salden und stellen sicher, dass die Salden innerhalb akzeptabler Grenzen bleiben.

Regler

Der Controller entwickelt die strategischen Pläne des Unternehmens für die Zukunft und kann auch mit Daten arbeiten, um Berichte zu erstellen und Budgets zu entwickeln.

Risikomanager

Der Risikomanager identifiziert und bewertet potenzielle Risiken für die Organisation. Sie analysieren die bisherigen Reaktionen der Organisation auf Risiken und bewerten potenzielle Verträge, um zukünftige Risiken zu verhindern.

Finanzvorstand

Der CFO ist der Manager, der alle Finanz- und Buchhaltungsaktivitäten in einem Unternehmen überwacht. Sie sind in der Regel der dritthöchste Beamte der Organisation und berichten an den Vorstand und den Chief Executive Officer.