Was ist Wechselrabatt? Definition und Funktionsweise • BUOM

12. August 2021

In der Wirtschaft stammen die Mittel häufig aus Einnahmen aus verkauften Produkten oder aus Kunden- und Klientenkonten. Möglicherweise verwenden Sie das Geld, um in neue Ausrüstung zu investieren, das Unternehmen am Laufen zu halten oder mehr Mitarbeiter einzustellen, und das Warten auf den Eingang der Mittel kann oft Zeit in Anspruch nehmen, was sich auf Geschäftsentscheidungen oder den Betrieb auswirken kann. Um eine Finanzierung schneller zu erhalten, können Sie anstelle herkömmlicher Kredite die Rechnungsdiskontierung nutzen. In diesem Artikel schauen wir uns an, was Rechnungsrabattierung ist, wie sie funktioniert und warum Sie sie verwenden könnten, um diesen Finanz-, Buchhaltungs- und Geschäftsbegriff besser zu verstehen.

Was ist Wechselrabatt?

Rechnungsrabattierung ist eine professionelle Buchhaltungs- und Finanzierungstechnik, mit der Sie auf Mittel aus ausstehenden Rechnungen zugreifen können, bevor Kunden diese bezahlen. Rechnungsprüfungsunternehmen sind eine Art Darlehen und leihen Ihnen Geld, oft bis zu 95 %, für den Wert Ihrer Rechnungen. Sie geben den Kreditbetrag zurück, nachdem Sie Geld von den Konten des Kunden erhalten haben. Ein Rechnungsrabatt ist häufig vertraulich, sodass Ihre Kunden nichts davon erfahren. Traditionell gibt es zwei Arten der Rechnungsrabattierung:

• Diskontierung der gesamten Rechnung: Bei dieser Finanzierungsmethode wenden Sie den gesamten Wert Ihrer Debitorenbuchhaltung an das Rechnungsdiskontierungsunternehmen an. Dies kann für Unternehmen mit vertrauenswürdigen Kunden oft von Vorteil sein und ermöglicht es dem Discount-Unternehmen, ein breiteres Spektrum an Risiken einzugehen.

• Selektive Rechnungsdiskontierung: Bei dieser Finanzierungsmethode entscheiden Sie sich für die Diskontierung mehrerer Rechnungen, beispielsweise Ihrer größten Rechnung, obwohl dies oft nur für größere Unternehmen und Betriebe eine Option ist.

Bei der Rechnungsdiskontierung handelt es sich um eine Gutschrift und sie unterscheidet sich vom Rechnungs-Factoring, bei dem es sich um einen Verkauf handelt, bei dem ein Unternehmen ausstehende Rechnungen mit einem Rabatt kauft und die Kreditkontrolle übernimmt. Beim Rechnungs-Factoring, das selten vertraulich ist, wie bei der Rechnungsdiskontierung, kontaktiert ein separates Unternehmen Ihre Kunden, um die Zahlung einzuziehen, was sich negativ auf Ihr Unternehmen auswirken kann. Rechnungsrabattierung birgt oft ein höheres Risiko als Rechnungs-Factoring, und oft haben größere Unternehmen mit Stammkunden einen besseren Zugang zu Rabattoptionen, während kleinere Unternehmen in der Regel für Rechnungs-Factoring zugelassen werden.

Wie funktioniert die Rechnungsrabattierung?

Die Rechnungsdiskontierung erfolgt mit einem Geschäftspartner, der auf diese Finanzierungsart spezialisiert ist. Die an Ihr Debitorenbuch gebundene Rechnungsdiskontierung wirkt wie ein Kleinkredit, der durch die von Ihnen erwarteten Zahlungen abgesichert ist. Man kann es sich als Überziehungsschutz für ein persönliches Bankkonto vorstellen. Viele Elemente Ihres Geschäfts bleiben gleich, wie z. B. der Verkauf von Produkten und Dienstleistungen und das Einziehen von Zahlungen. Hier ist ein typischer Algorithmus dafür, wie die Rechnungsrabattierung für ein Unternehmen oder eine Firma funktioniert:

• Verkaufen Sie Waren und Dienstleistungen

• Erstellung von Rechnungen für Käufer und Kunden für Waren und Dienstleistungen

• Überprüfung von Rechnungen bei einem Rechnungsprüfungsunternehmen

• Erhalten Sie Vorschüsse für die Kosten ausstehender Rechnungen

• Erhalten Sie die Zahlung der Kundenrechnung

• Behalten Sie den Überblick über überfällige Kundenzahlungen

• Rückzahlung des Skontoguthabens auf der Rechnung abzüglich eventuell vereinbarter Gebühren.

Ein Rechnungsbuchhaltungsunternehmen erhebt eine durchschnittliche Gebühr von 1 bis 3 % zur Deckung der Zinsen, Risiken und Kosten der Geldherkunft. Sie können sich auch für ein Treuhandkonto bei einem Rechnungsrabattunternehmen entscheiden, sodass Sie direkt auf die Rückzahlung zugreifen können, wenn die Rechnungen Ihrer Kunden bezahlt sind. Einige Kreditgeber verlangen dies möglicherweise, da dadurch die Wahrscheinlichkeit eines Zahlungsausfalls erheblich verringert wird und außerdem die Vertraulichkeit gewahrt bleibt. Sie können die Diskontierung von Rechnungen auch als Debitorenfinanzierung oder Debitorenfinanzierung bezeichnen.

Warum einen Rechnungsrabatt nutzen?

Es gibt mehrere Gründe, warum Sie in Ihrem Unternehmen Rechnungsrabatt nutzen könnten. Hier sind fünf, die Sie wissen müssen:

Vorfinanzierung

Sie können einen Rechnungsrabatt nutzen, um sofortigen Zugang zu Geldern zu erhalten, anstatt wochenlang auf die Zahlung der Rechnung durch den Kunden warten zu müssen. Dieser Cashflow kann besonders für kleine, wachsende Unternehmen hilfreich sein, die keine kommerziellen oder geschäftlichen Kreditverpflichtungen haben, insbesondere wenn einer Ihrer Kunden lange braucht, um seine Rechnung zu bezahlen. Ein besserer Cashflow ist oft gleichbedeutend mit einem florierenden und überlebenden Unternehmen. Im Gegensatz zu herkömmlichen Kreditvergabeverfahren müssen Sie bei Rechnungsdiskontverträgen häufig keine Angaben zum Verwendungszweck der Finanzierung machen.

Verfügbarkeit und Einfachheit

Sie können auch die Rechnungsdiskontierung nutzen, da diese in der Regel günstiger, schneller und einfacher ist als die Absicherung herkömmlicher Bankdarlehen oder Kapitalanlagen. Auch wenn die Antragsprozesse möglicherweise ähnlich sind, ist es bei Rechnungsrabatt oft einfacher, eine Genehmigung zu erhalten als bei Banken. Erwägen Sie die Suche nach Discount-Rechnungsfirmen, um Gebühren, Preise und Empfehlungen früherer Kunden zu vergleichen. Bedenken Sie, dass Bewertungen oft vertraulich sind, genau wie der Service selbst. Möglicherweise möchten Sie auch Ihren Buchhalter oder Geschäftsanalysten um Informationen zur Nutzung von Rechnungsrabattdiensten bitten.

Geschäftsprognosen

Die Verwendung von Rechnungsrabatten sorgt außerdem für vorhersehbare Einnahmen und Cashflows, die zur Planung der Geschäftsstrategie und zur Entscheidungsfindung genutzt werden können. Hier sind beispielsweise einige Möglichkeiten, wie Sie Vorabmittel aus der Wechseldiskontierung anlegen können:

• Stellen Sie Saisonpersonal ein

• Investieren Sie in eine Marketingkampagne

• Kaufen Sie zusätzliche Ausrüstung oder Rohstoffe

Abhängig von Ihren Geschäftsanforderungen können Sie häufig für einen bestimmten Zeitraum mit Discountunternehmen zusammenarbeiten oder Saisonverträge abschließen.

Vertraulichkeit

Sie können die Rechnungsrabattierung nutzen, da es sich um einen vertraulichen Vorgang handelt. Die Abrechnung und Bezahlung von Kundenkonten erfolgt wie gewohnt, auch bei einem Treuhandkonto. Die Verantwortung für den Zahlungseinzug Ihrer Kunden liegt ebenfalls bei Ihnen und nicht beim Discountunternehmen. Abhängig von Ihren Kunden können sich deren Rückzahlungshistorie oder Gewohnheiten auf die Einlösung Ihrer Rechnungsrückerstattung auswirken.

Sicht des Kreditgebers

Die Rechnungsfinanzierung unterscheidet sich aus Sicht des Kreditgebers von herkömmlichen Krediten. Ein Kredit über eine Kreditlinie kann ungesichert sein und wenig Rückgriffsmöglichkeiten bieten, wenn Sie ihn nicht zurückzahlen können. Die Rechnungsdiskontierung bietet dem Kreditgeber eine Sicherheit und erhöht so Ihre Chancen auf eine Genehmigung. Kreditgeber können das Risiko auch reduzieren, indem sie Parameter festlegen, die bestimmen, wie viel von Ihrer Rechnung sie vorstrecken. Beispielsweise stellt ein Rechnungsrabattunternehmen möglicherweise nicht 100 % Ihres Rechnungsbetrags bereit, sondern entscheidet sich dafür, bis zu 85 % Ihrer Rechnungen bereitzustellen.

Beispiel für einen Rechnungsrabatt

Hier ist ein Beispiel für die Rechnungsrabattierung mit einem maßgeschneiderten Rasenpflegeunternehmen:

Two Green Thumbs Lawn Care Company ist auf die Bereitstellung von Landschaftsbau- und Wartungsdienstleistungen für gewerbliche Kunden spezialisiert. Mit mehreren Verträgen für örtliche Krankenhäuser, zwei Universitätsgelände und eine Sportarena stellt der Firmeninhaber seinen Kunden alle zwei Monate Rechnungen aus. Da Two Green Thumbs auch plant, in eine nahe gelegene Stadt zu expandieren, kann der Geschäftsinhaber durch den frühzeitigen Zugriff auf Abrechnungsmittel die Sicherheit von Ausrüstung, Personal und Büroräumen gewährleisten. Er arbeitet mit einem Rechnungsrabattunternehmen zusammen, um diskret Kredite für seinen bestehenden Rechnungskundenstamm zu erhalten, und greift so etwa drei Monate früher auf das Geld zu, als wenn er nur auf die Zahlungen der Kunden warten würde.

Der Rechnungswert von Two Green Thumbs für das Quartal beträgt 300.000 US-Dollar, und das Discountunternehmen i**nvoice erhebt für seine Dienstleistungen eine Gebühr von 3 %. Während dies bedeutet, dass Two Green Thumbs 9.000 US-Dollar für den Rechnungsrabattservice zahlt, ist es für den Geschäftsinhaber von Vorteil, früher auf das Geld zuzugreifen, als einen herkömmlichen Geschäftskredit aufzunehmen.