Was ist Rechnungsfinanzierung? (Plus Vor- und Nachteile) • BUOM

19. August 2021

Wenn Unternehmen mit Kunden wie Groß- oder Einzelhändlern Geschäfte machen, verwenden sie möglicherweise Kredite, um Transaktionen abzuschließen. Da ein Darlehen dem Unternehmen jedoch kein sofort verfügbares Kapital bietet, kann eine Organisation eine Rechnungsfinanzierung nutzen, um frühzeitig Geld zu erhalten. Wenn Sie mehr über die Rechnungsfinanzierung erfahren, können Sie den Cashflow Ihres Unternehmens verbessern und die Kreditwürdigkeit flexibler gestalten. In diesem Artikel besprechen wir die Rechnungsfinanzierung, wer sie nutzt, die Vor- und Nachteile der Rechnungsfinanzierung und ihre verschiedenen Arten.

Was ist Rechnungsfinanzierung?

Bei der Rechnungsfinanzierung handelt es sich um eine Methode, bei der sich Unternehmen Geld aus Beträgen leihen, die Kunden schulden. Diese Rechnungsfinanzierungslösungen können Unternehmen dabei helfen, ihren Cashflow zu verbessern, in Verbesserungen zu investieren, Lieferanten zu bezahlen und das Geschäftswachstum voranzutreiben, bevor Kunden den Restbetrag vollständig begleichen. Da sie sich frühzeitig Geld vom Kreditgeber leihen, zahlen Unternehmen dem Kreditgeber einen kleinen Prozentsatz des Rechnungsbetrags. Die Rechnungsfinanzierung kann dabei helfen, Zahlungsprobleme von Kunden zu lösen, beispielsweise wenn ein Kunde länger als erwartet braucht, um eine Geschäftsschuld zu begleichen. Unternehmen können Rechnungsfinanzierung auch als Debitorenfinanzierung oder Debitorenfinanzierung bezeichnen.

Unternehmen können die Rechnungsfinanzierung nutzen, um Kunden dazu zu bewegen, ihre Finanzen frühzeitig zu begleichen oder um kurzfristige Bedürfnisse wie eine gewünschte Expansion oder eine erhöhte Liquidität vor Bilanzschluss zu erfüllen. Eine Bilanz ist ein Jahresabschluss, der das Jahreskapital eines Unternehmens dokumentiert, einschließlich Forderungen und etwaiger Liquidität.

Wer nutzt die Rechnungsfinanzierung?

Unternehmen und Kunden nutzen die Rechnungsfinanzierung, um frühzeitige Transaktionen zu erleichtern. Dies kommt in erster Linie dem Kreditgeber zugute, da es sicherer ist als eine Kreditlinie, die unsicher werden könnte, wenn das Unternehmen beschließt, den Kredit nicht zurückzuzahlen. Davon kann auch der Kreditgeber profitieren, denn wenn das Unternehmen die geliehenen Beträge nicht zurückzahlt, werden die Rechnungen zur Sicherheit für die Rechnungsfinanzierung. Kreditgeber können das Risiko auch dadurch steuern, dass sie dem Kreditunternehmen nicht den gesamten Rechnungsbetrag zur Verfügung stellen.

Arten der Rechnungsfinanzierung

Es gibt verschiedene Arten der Rechnungsfinanzierung, darunter:

Rechnungs-Factoring

Für kleine Unternehmen wie die Fertigung oder den Bekleidungseinzelhandel sind lange Vorlaufzeiten zwischen Kundenkauf und Debitorenbuchhaltung im Geschäftszyklus normal. Rechnungs-Factoring ähnelt der Standardfinanzierung auf Rechnung, mit der Ausnahme, dass das Unternehmen die Rechnung zu einem ermäßigten Preis kauft. Auch bei dieser Art der Rechnungsfinanzierung liegt die Verantwortung für den Rechnungseinzug vollständig beim Unternehmen. Abhängig vom Risikoprofil des Kunden erhalten Unternehmen zunächst typischerweise 50 % oder mehr des Rechnungswerts. Ein Unternehmen kann die Gebühr für den Rechnungswert auf unterschiedliche Weise gestalten, wobei die Gebühr in der Regel zwischen 3 % und 5 % des Rechnungswerts liegt.

Dienstleistungen zur Rechnungsfinanzierung

Rechnungsfinanzierungsdienste nutzen Forderungen als Sicherheit, um Zahlungsvorschüsse zu erhalten. Allerdings liegt bei dieser Art der Rechnungsfinanzierung weiterhin die Verantwortung für den Zahlungseingang beim Unternehmen. Verweigern Unternehmen die Rückzahlung, zahlen die Gläubiger den Vorschuss zurück. Die Gebühren für Rechnungsfinanzierungsdienste betragen in der Regel durchschnittlich 2 % bis 4 % des Rechnungswerts pro Monat.

Kreditlinie auf Basis der Forderungen

Hierbei handelt es sich um eine Kreditlinie, die auf einem Prozentsatz des ausstehenden Wertes der Forderungen eines Unternehmens basiert. Typischerweise nutzen diese Kreditlinien zwischen 80 % und 85 % des Wertes der ausstehenden Forderungen. Unternehmer berechnen die Kosten anhand des Rechnungsalters. Wenn sich ein Unternehmen für die Inanspruchnahme einer Debitorenkreditlinie entscheidet, zahlt es einen ausgehandelten Zinssatz auf der Grundlage seines aktuellen Saldos. Sobald Kunden die Rechnung bezahlen, verringert sich der Saldo. Wenn ein Unternehmen einen Kreditrahmen aufnimmt, fällt in der Regel eine zusätzliche Gebühr an.

Vorteile der Rechnungsfinanzierung

Die Rechnungsfinanzierung bietet viele Vorteile, darunter:

Reduziert den Papierkram

Da die Rechnungsfinanzierung eine gängige Praxis ist, bereiten sich Kreditgeber und Kunden in der Regel auf diesen Prozess vor, nachdem sie sich auf langfristige Forderungen geeinigt haben. Da es sich bei Rechnungen um Sicherheiten handelt, muss das Unternehmen außerdem keine anderen Vermögenswerte bereitstellen, um mit der Kreditaufnahme beginnen zu können. Diese Faktoren können den Prozess effizienter machen und weniger Papierkram erfordern. Rechnungsfinanzierungsbeträge können innerhalb eines Werktages nach Abschluss auf Geschäftskonten erscheinen.

Fördert einen positiven Cashflow

Wenn ein Unternehmen Cashflow für die Finanzierung eines Projekts, einer Erweiterung oder eines Produkts benötigt, kann eine Rechnungsfinanzierung dazu beitragen, seinen Cashflow zu steigern. Dieser Prozess kann Unternehmen dabei helfen, Geld für Notfälle zu sammeln, da der Prozess oft nur wenig Zeit in Anspruch nimmt. Auch wenn für die Finanzierung auf Rechnung eine Gebühr anfallen kann, kann eine Erhöhung des Cashflows dazu beitragen, potenzielle Kosten zu senken.

Fördert flexible Kredite

Wenn Unternehmen bei Kunden die Art der Rechnungsfinanzierung auf Debitorenbuchhaltung nutzen, fördern sie die Nutzung von Krediten bei ihren Kunden und ihren Mitarbeitern in der Zukunft. Die Förderung flexibler Kredite kann Finanzplanungsteams dabei helfen, die Kreditgewohnheiten ihrer Kunden und die jährliche Gesamtkapitalverfügbarkeit besser zu verstehen.

Nachteile der Rechnungsfinanzierung

Es gibt auch einige Nachteile der Rechnungsfinanzierung, darunter:

Erzeugt mögliche Kosten

Der Nachteil der Rechnungsfinanzierung sind die Kosten, die erforderlich sind, um einen sofortigen Cashflow zu generieren. Während eine schnelle Genehmigung und sofortiges Kapital dazu beitragen können, finanzielle Belastungen zu lindern, müssen Unternehmen, die diese Art der Finanzierung anstreben, am Ende Kosten für die Erstattung zahlen. Allerdings können angemessene Ausgaben und Planung den finanziellen Stress lindern, wenn es darum geht, Finanzrechnungen zu begleichen. Wenn ein Unternehmen darüber hinaus die Nutzung einer Rechnungsfinanzierung plant, kann die Einsparung von Kapital im Vorgriff auf zukünftige Zahlungen dazu beitragen, dass es expandiert und für die Zahlung von Rechnungen verantwortlich bleibt.

Für einige Unternehmen unpraktisch

Zu den Sicherheiten eines Unternehmens gehören auch seine früheren Rechnungen, sodass ein Unternehmen aufgrund fehlender Rechnungssicherheiten möglicherweise nicht sofort für eine Rechnungsfinanzierung in Frage kommt. Unternehmen, die häufig direkt oder über ein Business-to-Consumer-Modell (B2C) mit Kunden interagieren, haben kürzere Wartezeiten vor dem Zahlungseingang.

Es gibt jedoch Möglichkeiten, eine Kaution zu erhalten. Wenn ein B2C-Geschäftsinhaber eine Rechnung erstellen möchte, kann es hilfreich sein, zusätzliche Rechnungsanforderungen zur Erstellung von Sicherheiten aufzunehmen. Beispielsweise könnte ein B2C-Unternehmen einen kreditbasierten Abonnementdienst anbieten, was dazu führen würde, dass einige Kunden Kreditforderungen für zukünftige Rechnungen erstellen. Ein B2C-Unternehmen kann auch jeden Kunden verwalten, der einen Kredit zahlt, um Rechnungen für zukünftige Sicherheiten zu erstellen.