Was ist mentale Buchhaltung? (Und warum es wichtig ist) • BUOM

25. November 2021

Menschen denken anders über Geld und haben daher unterschiedliche Ausgabe- und Spargewohnheiten. Sie nutzen die begrenzten Mittel, die ihnen zur Verfügung stehen, und beschränken deren Verwendung auf bestimmte Ausgaben- und Sparkategorien. Wenn Sie das Konzept der mentalen Buchhaltung verstehen, können Sie Ihre Denkweise über Geld ändern und intelligentere Finanzentscheidungen treffen. In diesem Artikel definieren wir mentale Buchhaltung und erklären, warum es wichtig ist, sie zu verstehen.

Was ist mentale Buchhaltung?

Unter mentaler Buchhaltung versteht man den Prozess, wie Menschen entscheiden, ihr Geld zu sparen, auszugeben und anzulegen. Der renommierte Ökonom Richard Thaler beschrieb das Konzept erstmals 1999 in einem Artikel, der im von Experten begutachteten Journal of Behavioral Decision Making veröffentlicht wurde. Das Konzept erklärt, wie Überzeugungen und Denkprozesse über Geld zu weniger vorteilhaftem Finanzverhalten führen können.

Wie funktioniert die mentale Buchhaltung?

Menschen führen eine mentale Buchhaltung durch, wenn sie Geld verschiedenen Ausgabenkategorien oder „Konten“ zuordnen. Sie weigern sich, Geld zwischen Konten zu überweisen, weil sie ihre Gelder so kategorisieren, dass auf jedem Konto nur bestimmte Beträge gehalten werden können. Diese Denkweise beruht auf der mangelnden Überzeugung, dass Geld fungibel ist, was bedeutet, dass sein Wert gleich bleibt, egal wo Sie es aufbewahren.

Obwohl die mentale Buchhaltung Menschen daran hindern kann, bei Bedarf Geld zu überweisen, können die mentalen „Konten“, die Menschen erstellen, praktische Anwendungen haben. Der erste Nutzen besteht darin, dass sie vernünftige Kompromisse zwischen konkurrierenden Verwendungsmöglichkeiten knapper Mittel fördern. Sie helfen Menschen auch dabei, verschwenderische oder unverantwortliche Ausgaben zu kontrollieren, ihr Budget einzuhalten und die Verbraucherschulden zu minimieren. Wenn sich eine Person ausschließlich auf diese einschränkenden Kategorien verlässt, kann es sein, dass sie ihre verfügbaren Mittel nicht optimiert.

Warum ist mentales Rechnungswesen wichtig?

Es ist wichtig, die Auswirkungen der mentalen Buchhaltung zu verstehen, weil:

Dies schränkt das Verständnis einer Person für ihre Finanzen ein.

Mentale Buchhaltung kann dazu führen, dass eine Person nur begrenzte Kenntnisse über ihre Finanzen hat. Möglicherweise betrachten sie ihr gesamtes Geld nur nach Kategorien und sind möglicherweise nicht in der Lage, ihre finanzielle Situation auf einer ganzheitlichen Ebene zu betrachten. Beispielsweise kann eine Person eine mentale „Bewertung“ dafür haben, dass sie einmal in der Woche zum Mittagessen ausgeht. Während diese mentale „Abrechnung“ Entscheidungen erleichtert, kann sie eine Person davon abhalten, wirklich über ihren Kauf nachzudenken. Sie zahlen möglicherweise weiterhin jede Woche die Kosten für Restaurantmahlzeiten, ohne zu prüfen, ob sie mit Bedacht bezahlen.

Dies kann Menschen dazu bringen, an Marketingtaktiken zu glauben

Wenn eine Person mentale Aufzeichnungen führt, ist es wahrscheinlicher, dass sie den Marketingtaktiken glaubt. Beispielsweise zahlen sie möglicherweise mehr für Produkte, die von Vermarktern als „hochwertig“ oder „luxuriös“ bezeichnet werden. Menschen geben möglicherweise mehr für eine Designer-Tasche aus, weil auf einem ihrer mentalen „Konten“ Mittel für teure Artikel vorhanden sind. Diese Denkweise kann dazu führen, dass jemand die Gewohnheit entwickelt, Dinge zu kaufen, die er nicht wirklich braucht, und bereitwillig höhere Preise zu zahlen.

Dies könnte den Trugschluss der versunkenen Kosten stützen.

Unter dem Irrtum der versunkenen Kosten versteht man die Angewohnheit, ein Verhalten länger als angemessen fortzusetzen. Dies führt oft dazu, dass Menschen über schlechte finanzielle Entscheidungen der Vergangenheit nachdenken und versuchen, diese zu kompensieren. Dadurch geraten sie unter Umständen in eine noch schwierigere finanzielle Situation. Wenn die Menschen die Grenzen der mentalen Buchführung verstehen und aktiv über ihre Auswirkungen nachdenken, können sie vergangene Finanzaktivitäten vergessen und ihre Zeit darauf verwenden, in der Zukunft fundierte Entscheidungen zu treffen.

So vermeiden Sie mentale Buchhaltung

Hier sind ein paar Schritte, um eine mentale Buchhaltung zu vermeiden:

1. Erstellen Sie ein Budget

Erstellen Sie ein Budget, anstatt Ihre Ausgabe- und Spargewohnheiten im Kopf zu verfolgen. Sie können damit beginnen, Ihre üblichen Ausgaben für den Monat zu verfolgen und festzustellen, wo Sie Änderungen vornehmen müssen, um Ihren Grundbedürfnissen gerecht zu werden. Teilen Sie Ihr Budget allen Familienmitgliedern mit, um sicherzustellen, dass jeder den Finanzplan versteht.

2. Verwenden Sie Bargeld für große Einkäufe

Wenn Sie einen größeren Einkauf tätigen möchten, verwenden Sie Bargeld von Ihrem Sparkonto. Manche Menschen verwenden möglicherweise eine Kreditkarte, um einen teuren Artikel zu kaufen, selbst wenn sie Bargeld auf einem Sparkonto haben. Durch die Verwendung einer Kreditkarte verbleibt das Geld auf dem Sparkonto, kann jedoch dazu führen, dass der Verbraucher hochverzinsliche Schulden anhäuft.

3. Verfolgen Sie Ihre Investitionen als Ganzes

Viele Privatanleger verfügen über Anlagen unterschiedlicher Risikokategorien. Dies ist zwar sinnvoll, Sie können jedoch klügere Entscheidungen treffen, wenn Sie Ihre Anlagesituation als Ganzes betrachten. Anstatt schlechte Investitionen zu rechtfertigen, weil Sie mehrere gute Investitionen haben, sollten Sie feststellen, ob Sie bei allen Ihren Investitionen zusammen ein Gewinner oder ein Verlierer sind.

Beispiele für mentale Buchhaltung

Hier sind zwei Beispiele aus der Praxis für mentale Buchhaltung und wie sie zu schlechten Finanzentscheidungen führen können:

Beispiel 1

Hier ist ein Beispiel einer Mitarbeiterin, die wegen mentaler Buchhaltung zögert, einen Teil ihres Geldes zu investieren:

Eleanor arbeitet seit mehreren Jahren als Softwareentwicklerin für ein erfolgreiches Startup-Unternehmen und hat 10.000 US-Dollar auf ihrem Sparkonto angespart. Ihr aktuelles Einkommen beträgt ungefähr 7.000 US-Dollar pro Monat, wovon sie 4.000 US-Dollar für Miete und Nebenkosten, 400 US-Dollar für Lebensmittel, 600 US-Dollar für Transport, 500 US-Dollar für die Krankenversicherung, 500 US-Dollar für Ersparnisse und 1.000 US-Dollar für verschiedene Ausgaben, beispielsweise für Unterhaltung, aufwendet.

Sie möchte an der Börse investieren, zögert jedoch, dies zu tun, da sie der Meinung ist, dass das gesamte Geld auf ihrem Sparkonto dort bleiben sollte, wo es ist. Sie hat auch das Gefühl, dass sie von ihren laufenden Ausgaben nicht abweichen kann. Die mentale Buchführung hat dazu geführt, dass sie ihr Geld auf bestimmte Konten legt, von denen sie das Gefühl hat, dass sie sie nicht ändern kann. Dadurch investiert sie überhaupt nicht in den Aktienmarkt und verpasst dessen langfristige Gewinne.

Beispiel 2

Hier ist ein Beispiel von zwei Geschwistern, von denen eines den mentalen Buchhaltungs-Denkprozess zeigt und das andere nicht:

Stephen und Jacob kauften ihrem kleinen Bruder ein Trampolin. Sie kauften es auf einer Kleinanzeigen-Website für 300 Dollar. Nach dem Kauf stellten wir fest, dass eines der Beine gebrochen war. Um das Problem zu beheben, müssten sie zwei Stunden zu einer Reparaturwerkstatt fahren und dem Mechaniker 100 US-Dollar für seine Arbeit und Materialien zahlen. Stephen und Jacob stritten darüber, ob das Problem behoben werden sollte. Steven argumentierte, dass sie bereits 300 US-Dollar ausgegeben hätten, daher sei es sinnvoll, das Trampolin zu reparieren, damit es genutzt werden könne.

Jacob argumentierte, dass das Paar unabhängig vom Ausgang bereits 300 Dollar verschwendet habe. Er glaubte nicht, dass die lange Fahrt und die zusätzlichen Kosten ein funktionierendes Trampolin wert seien. Stephen machte mentale Buchhaltungsschritte, weil er glaubte, er müsse seine Anfangsinvestition rechtfertigen, unabhängig von den zusätzlichen Schritten, die er unternehmen musste. Jacob dachte über seinen Kopf hinaus, als ihm klar wurde, dass es zu einem schlechteren Ergebnis führen könnte, wenn er die Reparaturen durchführte, als wenn er die Reparaturen nicht durchführte, da dies mehr Zeit und Geld verschwenden würde.