Was ist Bargeld? Definition und Tipps • BUOM

17. Juni 2021

Der Kassenbestand ist ein wichtiger Bestandteil verantwortungsvoller Geschäftstätigkeit und beeinflusst viele Entscheidungen von Unternehmen. Wenn Sie Ihr Einkommen maximieren möchten, sollten Sie die Idee von Bargeld noch einmal überdenken. In diesem Artikel definieren wir den Bargeldbestand, betrachten die Unterschiede zwischen Bargeld und Portokasse und geben einige Tipps, die Ihnen dabei helfen, den richtigen Bargeldbestand aufrechtzuerhalten.

Was ist Bargeld?

Der Kassenbestand, manchmal auch Bargeld oder Zahlungsmitteläquivalente (CCE) genannt, ist der Gesamtbetrag an Bargeld, auf den ein Unternehmen zugreifen kann, sei es aus Papierrechnungen vor Ort oder auf seinen Bankkonten und Vermögenswerten. Normalerweise betrachten Geschäftsinhaber jeden Vermögenswert, den sie innerhalb von 90 Tagen oder weniger in Bargeld umwandeln können, als Bargeld. Manchmal verfügen Unternehmen über Bargeld, das sie nicht ausgeben können, beispielsweise Mindesteinlagen, die sie bei ihrer Bank hinterlegen müssen. Unternehmer ziehen diesen Betrag von ihrem Betriebskapital ab, um den genauen Betrag zu ermitteln.

Unterschiede zwischen Portokasse und Kassenbestand

Einige Geschäftsinhaber und Mitarbeiter müssen möglicherweise Bargeld abrechnen und auch die Portokasse verwalten. Um sicherzustellen, dass Sie zwischen diesen Begriffen und ihren Geschäftsfunktionen unterscheiden können, sind hier einige der wichtigsten Unterschiede zwischen ihnen:

Asset-Typ

Unter Portokassen versteht man den Bargeldbetrag, den ein Unternehmen auf Konten vor Ort führt. Mit der Portokasse, die normalerweise in einem Tresor oder Tresor aufbewahrt wird, können Geschäftsinhaber und Manager kleinere tägliche Ausgaben bezahlen, ohne Schecks ausstellen oder Kreditkarten verwenden zu müssen. Daher bezieht sich Porto nur auf tatsächliche Papierscheine und Münzen.

Bargeld kann jedoch über das gesamte Unternehmen verteilte Papierkonten umfassen – in Geschäftsbüchern, Schließfächern und im Besitz von Mitarbeitern – sowie illiquide Gelder, die bei Banken gehalten werden. Der Kassenbestand ist eine Ansammlung von Vermögenswerten, die leicht in liquide Mittel umgewandelt werden können und in der Regel keine Geldform haben.

Bargeldstandort

Bargeld sollte an einem zentralen Ort aufbewahrt werden, an dem nur autorisierte Mitarbeiter Zugriff darauf haben, beispielsweise in einem Safe. Bei der Ausschüttung von Portokassen erfassen autorisierte Mitarbeiter jede Transaktion im Kassenbuch, sodass das Unternehmen alle Portokassenausgaben, die es mit den Mitteln deckt, abrechnen kann. Der Bargeldbestand ist fast immer dezentral und wird innerhalb einer Transaktion über mehrere Bankkonten und physische Standorte hinweg gehalten.

Relevanz für die finanzielle Gesundheit

Portokassen haben in der Regel keinen Einfluss auf die finanzielle Lage eines Unternehmens. Die Portokasse ist keine grundlegende Rechnungseinheit. Vielmehr handelt es sich um eine Annehmlichkeit, die es einfacher macht, Lieferanten zu bezahlen und kleine Dinge des täglichen Bedarfs einzukaufen. Wenn einem Unternehmen die Portokasse ausgeht, bedeutet das nur, dass der Mitarbeiter mehr Bargeld von der Bank abheben muss. Viele Unternehmen verfügen jeweils nur über ein paar hundert Dollar Bargeld.

Der Kassenbestand ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens. Sie sind auf Bargeld angewiesen, um Lieferanten, Miete und andere Betriebskosten zu bezahlen. Bei der Berechnung, wie lange ein Unternehmen ohne nennenswerte Einnahmen überleben kann, berechnen Unternehmer ihren gesamten Kassenbestand, um zu sehen, wie viele Monate an Ausgaben sie bezahlen können. Unternehmer müssen auch ihren gesamten Kassenbestand kennen, um Kapitalflussrechnungen erstellen zu können, die den finanziellen Wert ihres Unternehmens detailliert darstellen.

Ziel

Die Portokasse ist eine praktische Ressource, die hilft, komplexe Transaktionen zu vermeiden und gleichzeitig die Gelder des Unternehmens zu schützen. Wenn beispielsweise das Waschbecken eines Unternehmens repariert werden muss, kann der Manager dem Klempner einfach 100 US-Dollar in bar bezahlen. Wenn ein Manager sofort mehr von einem Artikel kaufen muss, dies aber nicht selbst tun kann, kann er dem Mitarbeiter eine Portokasse für den Kauf geben. Dies vermeidet die Risiken, die mit der häufigen Aushändigung einer Geschäftskreditkarte an viele Menschen verbunden sind.

Der Kassenbestand spiegelt die vergangene Leistung eines Unternehmens und seine aktuelle Geschäftsfähigkeit wider. Im Gegensatz zur Portokasse, die mehrere praktische Funktionen erfüllt, kann Bargeld in der Kasse letztlich jeder geschäftlichen Funktion im Zusammenhang mit Einkäufen dienen. Wenn Sie Ihr Bargeld kennen, können Sie auf Kredite zugreifen, Geschäftsstrategien entwickeln und Buchhaltungsanforderungen erfüllen.

Tipps zur Bestimmung, wie viel Bargeld Sie zur Hand haben sollten

Wenn Sie bei den Finanzen Ihres Unternehmens behilflich sind, finden Sie hier einige Tipps, die Ihnen helfen, immer genügend Bargeld zur Hand zu haben:

Bestimmen Sie die monatlichen Betriebskosten

Die monatlichen Betriebsausgaben Ihres Unternehmens bestimmen weitgehend, wie viel Geld Ihnen zur Verfügung steht. Abhängig von Ihrer Branche und Ihrem Geschäftsmodell kann es für Sie von Vorteil sein, über genügend Bargeld zu verfügen, um die Betriebskosten von drei bis sechs Monaten zu decken. Im Falle unvorhergesehener Umstände oder wirtschaftlicher Schwierigkeiten können Ihre Barmittel Ihrem Unternehmen die Flexibilität geben, sich anzupassen und weniger profitable Zeiten zu überstehen.

Berücksichtigen Sie die Auswirkungen Ihrer Branche und Ihres Geschäftsmodells

Verschiedene Branchen und Arten von Unternehmen sind mit unterschiedlichen finanziellen Realitäten konfrontiert, die sich darauf auswirken, wie viel Bargeld sie halten können. Beispielsweise kann es sich ein Entwicklungsunternehmen, das eine große Anzahl von Immobilien besitzt, in der Regel leisten, weniger Bargeld zu halten, da seine Hauptvermögenswerte – Grundstücke und Häuser – zuverlässig an Wert gewinnen. Auch die Anschaffungskosten dieser Immobilien sind oft sehr hoch, sodass das Unternehmen bei Bedarf schnell einen Teil der Immobilie verkaufen kann, um Geld zu beschaffen. Andere Unternehmen, wie zum Beispiel Restaurants, arbeiten möglicherweise mit geringen Margen und müssen über einen begrenzten Cashflow verfügen.

Schätzen Sie die Opportunitätskosten

Opportunitätskosten beschreiben die Kosten, die dadurch entstehen, dass eine Vorgehensweise gewählt wird, die nicht die profitabelste ist. Es ist wichtig, sie im Verhältnis zu Bargeld zu bewerten, da Geld auf Bankkonten nur ein minimales Wachstum aufweist, während Geld, das in Anleihen oder andere Vermögenswerte investiert wird, erhebliche Renditen erzielen kann.

Beispielsweise kann ein Hotelbetreiber seinen Umsatz steigern, indem er das Anwesen vor der Hochsaison renoviert. Der Hotelbetreiber kann zuversichtlich sein, dass die Renovierung zu mehr Geschäftsvolumen führen wird, aber kurzfristig wird das Unternehmen mit nicht idealen Liquiditätsbeträgen auskommen müssen. Ein Hotelbesitzer muss entscheiden, wie viel Geld er ohne Renovierungen verlieren wird, und dies gegen die Risiken abwägen, die mit kleineren Rücklagen verbunden sind.

Dokumentieren Sie die Ausgaben sorgfältig

Variable Kosten für Arbeit, Reparaturen und Anschaffungen können einen großen Einfluss darauf haben, wie hoch die Schulden Ihres Unternehmens am Monatsende sind. Insbesondere wenn mehrere Personen in Ihrer Organisation Einkäufe tätigen, ist es wichtig, alle Ausgaben sorgfältig zu dokumentieren. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Ausgaben kontinuierlich überprüfen, um sicherzustellen, dass Sie sich über deren Auswirkungen auf Ihren Cashflow im Klaren sind. Nachdem Sie beispielsweise eine große und unerwartete Rechnung bezahlen müssen, können Sie Ihren nächsten Einkauf verschieben, um Kosten zu sparen.

Berücksichtigung von Änderungen in Geschäftsschichten

Manchmal haben neue Unternehmen eine weniger klare Vorstellung davon, wie sich ihr Geschäftsvolumen im Laufe eines Jahres verändern könnte. Wenn die Möglichkeit besteht, dass Ihr Einkommen aufgrund des Wechsels der Jahreszeiten sinkt, sollten Sie erwägen, entsprechend mehr Geld beiseite zu legen. Wenn Sie mehr darüber erfahren, wie Ihr Unternehmen schrumpft und expandiert, können Sie Ihren Bargeldbestand anpassen, um auf unerwartete Ausgaben vorbereitet zu sein und gleichzeitig effizient zu arbeiten.