Was es ist und 11 nützliche Tipps • BUOM

Die Planung der finanziellen Zukunft Ihres Unternehmens ist für diejenigen, die in der Buchhaltungsbranche arbeiten, von entscheidender Bedeutung. Viele Unternehmen nutzen Budgetierung und Prognosen als Instrumente, um kurz- und langfristige Ziele zu erreichen. Budgetprognosen sind eine nützliche Strategie, die einige Unternehmen anwenden, um sich besser auf das nächste Quartal oder Jahr vorzubereiten. In diesem Artikel erklären wir, was Budgetprognosen sind, und geben Tipps für die Verwaltung von Budgetprognosen für Ihr Unternehmen.

Was ist eine Budgetprognose?

Budgetprognosen sind eigentlich eine Kombination aus zwei verschiedenen Finanzpraktiken – Budgetierung und Finanzprognose. Bevor Sie mit der Finanzprognose beginnen, ist es wichtig, diese einzelnen Haushaltsstrategien zu verstehen:

Budgetierung

Bei der Budgetierung wird festgelegt, wo und wann Mittel verwendet werden sollen, um die Rentabilität des Unternehmens aufrechtzuerhalten, kurzfristige Ziele zu erreichen und sich auf potenzielle Herausforderungen vorzubereiten. Führungskräfte und Buchhaltungsfachleute nutzen in der Regel vergangene Finanzergebnisse, um bei der Entscheidung über zukünftige Budgets zu helfen. Wenn ein Unternehmen beispielsweise am Ende eines Geschäftsjahres einen Gewinnüberschuss erzielt, werden die Budgetierer dies im Budget des nächsten Jahres berücksichtigen.

Die meisten Unternehmen versuchen, das ganze Jahr über ein festgelegtes Budget einzuhalten, sind sich jedoch darüber im Klaren, dass dies abhängig von unerwarteten Verkaufsmengen oder externen Faktoren, sowohl positiven als auch negativen, eine gewisse Flexibilität und Umstrukturierung erfordern kann. Viele Menschen überprüfen das Budget am Ende des Jahres und nutzen es als Vergleichsinstrument, um zu sehen, wie nahe die Organisation ihren finanziellen Zielen gekommen ist.

Prognose

Bei der Prognose handelt es sich um den Prozess, bei dem historische Finanzdaten verwendet werden, um die finanziellen Ziele einer Organisation festzulegen. Viele Unternehmen nutzen Prognosen, um kurzfristige Vertriebsziele und langfristige Entwicklungsziele festzulegen. Mithilfe einer Finanzprognose können Unternehmensleiter sofort Entscheidungen darüber treffen, wie sie Mittel zuweisen oder in eine Gelegenheit investieren oder nicht.

Im Gegensatz zur Budgetierung überprüfen die meisten Organisationen die Finanzprognose nicht am Ende des Quartals oder Jahres und verwenden sie als Vergleichsinstrument. Im Gegenteil handelt es sich bei einer Prognose eher um einen Plan, der Empfehlungen für die Gesamtentwicklung des Unternehmens und die Entscheidungsfindung gibt.

Budgetprognose

Budgetprognosen sind eine Kombination dieser beiden Strategien, mit denen sichergestellt wird, dass eine Organisation die Realität ihrer Cashflows im Auge behält und sich angemessen auf die Zukunft vorbereitet. Während Budgetierung und Prognose zwei separate Praktiken und Finanzberichte bleiben, hilft der gemeinsame Einsatz dieser beiden Methoden zum Vergleich von Prognosen mit aktuellen Bedingungen Unternehmen häufig dabei, ihre Finanzlage sowohl jetzt als auch in der Zukunft besser zu verstehen.

Tipps zur Budgetprognose

Nutzen Sie diese Tipps, um Ihre Budgetprognosen zu verbessern und sich richtig auf die finanzielle Gegenwart und Zukunft Ihres Unternehmens vorzubereiten:

Sei flexibel

Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr Budget als Grundlage für Ihre Prognosen und Ihre Prognosen als Grundlage für Ihr Budget verwenden. Erwägen Sie in beiden Finanzmodellen die Verwendung von Zahlenbereichen anstelle spezifischer Zahlen, um Ihrem Unternehmen und Ihren Mitarbeitern angemessenen Spielraum für den Umgang mit unerwarteten Faktoren zu geben, wie beispielsweise geringer als erwarteten Umsätzen oder einer erhöhten Produktnachfrage.

Verwenden Sie ein rollendes Modell

Viele Unternehmen legen ein Jahresbudget fest und erstellen Jahresprognosen. Während es hilfreich ist, langfristige Ziele festzulegen und einen Finanzrahmen für das gesamte Jahr vorzubereiten, kann ein fortlaufendes Budget und eine Prognose, die jeden Monat oder jedes Quartal aktualisiert werden, Ihrem Unternehmen dabei helfen, die Planung und Ausgaben auf der Grundlage aktueller Kennzahlen statt veralteter Informationen zu planen.

Um einen Plan zu machen

Stellen Sie sicher, dass Sie sowohl kurzfristige als auch langfristige Pläne und Ziele haben, bevor Sie Ihr Budget überprüfen und aktualisieren. Nutzen Sie Ihre Finanzprognose, um den bestmöglichen Einsatz Ihrer Mittel zu ermitteln, damit Ihr Unternehmen überlebensfähig bleibt und weiter wachsen und sich weiterentwickeln kann.

Chatten und überprüfen

Während das Buchhaltungsteam möglicherweise den größten Teil der Arbeit übernimmt, die mit der Analyse von Kennzahlen, der Erstellung von Budgets und der Prognose der organisatorischen Zukunft des Unternehmens verbunden ist, ist es von entscheidender Bedeutung, dass die Unternehmensleitung allen Mitarbeitern finanzielle Ziele mitteilt. Wenn jeder im Unternehmen die Ziele und die Struktur zur Erreichung dieser Ziele kennt, können Mitarbeiter ihre Arbeit besser optimieren, um diese Ziele zu erreichen.

Teilen Sie Ihre Strategie

Holen Sie den Rat der Abteilungsleiter ein, bevor Sie Budgets festlegen oder Prognosen für diese Teams erstellen. Höchstwahrscheinlich verfügen sie über viel detailliertere Informationen und verfolgen nützliche Kennzahlen für die Zwecke ihrer Abteilung als die Buchhaltungsabteilung. Der Informationsaustausch zwischen Teams kann dabei helfen, genaue Budgets und Prognosen festzulegen.

Legen Sie Ziele fest

Stellen Sie sicher, dass die Organisation neben kurzfristigen finanziellen Zielen auch klare, gut kommunizierte langfristige Ziele hat. Zu wissen, wohin ein Unternehmen will und wie es dorthin gelangen will, hilft jedem im Unternehmen, seine Aufgaben angemessen zu bewältigen, und hilft Buchhaltungsfachleuten auch bei der Erstellung nützlicher und strategischer Budgets und Prognosen.

Bereiten Sie sich auf mehrere Szenarien vor

Wissen Sie, was draußen in Ihrer Branche und der Wirtschaft als Ganzes vor sich geht. Das Budget und die Prognose basieren nicht nur auf der finanziellen Realität Ihrer individuellen Organisation, sondern auch auf möglichen positiven oder negativen Entwicklungen im externen Markt, die sich auf Ihre Budgetprognose auswirken könnten.

Verwenden Sie Metriken

Stellen Sie sicher, dass jeder in der Organisation seine Arbeit ordnungsgemäß verfolgt. Kennzahlen und Daten helfen dem Buchhaltungsteam bei der Erstellung genauer Budgets und Prognosen, was in der Regel zu einem besseren Verständnis der allgemeinen Finanzlage des Unternehmens und einer höheren Wahrscheinlichkeit, finanzielle Ziele zu erreichen, führt.

Beziehen Sie Ziele mit ein

Stellen Sie sicher, dass Ihre Budgetprognose bestimmte finanzielle Ziele enthält, beispielsweise Gewinnziele und Cashflow-Ziele. Wenn Sie dies sichtbar halten, stellen Sie sicher, dass alle Finanzplanungen, Prognosen und Entscheidungen diese wichtigen Zahlen unterstützen.

Finden Sie die richtige Technologie

Erwägen Sie den Versuch einer dedizierten Budgetierungs- und Prognosesoftware, anstatt sich bei der Verwaltung der Budgetprognosen Ihres Unternehmens auf umfangreiche Tabellenkalkulationen zu verlassen. Wenn Sie in die richtige Technologie investieren, werden Sie wahrscheinlich Zugriff auf mehr Daten und Prognosetools haben, als wenn Sie Standard-, Budget- und Prognoseressourcen verwenden.

Rezension festlegen

Organisieren Sie regelmäßige Überprüfungstreffen, um sicherzustellen, dass Ihre Budgetprognose korrekt ist und auf den aktuellsten Zahlen basiert. Überlegen Sie, wie oft es in Ihrer Branche und Ihrem spezifischen Unternehmen zu großen Veränderungen kommt, und erstellen Sie einen Zeitplan, um etwaige Veränderungen im Cashflow zu bewältigen.