Was bedeutet Steuerbefreiung?

8. September 2021

Steuerbefreiung, die auch als Steuerbefreiung bezeichnet werden kann, bezieht sich auf das Recht, bestimmte oder alle Einkünfte von der staatlichen und bundesstaatlichen Besteuerung auszunehmen. Viele Steuerzahler können eine Reihe von Vergünstigungen in ihre Steuern einbeziehen, um die Höhe ihres steuerpflichtigen Einkommens zu verringern. Darüber hinaus haben einige Einzelpersonen, Unternehmen und Organisationen möglicherweise Anspruch auf eine vollständige Steuerbefreiung. Beispiele für steuerbefreite Organisationen und Einzelpersonen sind Wohltätigkeitsorganisationen und Veteranen.

Welche Personen sind von der Steuer befreit?

Nicht jeder hat Anspruch auf eine Steuerbefreiung für die Quellensteuer auf Bundesebene. Damit Arbeitnehmer als steuerbefreit gelten, müssen sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Zu diesen Qualifikationen gehören:

• Arbeitnehmer hatten Anspruch auf eine vollständige Rückerstattung ihrer im Vorjahr einbehaltenen Steuern, da sie keine Steuerschuld hatten, und

• Arbeitnehmer erwarten im kommenden oder laufenden Jahr eine vollständige Rückerstattung, da derzeit keine Steuerschuld besteht.

Wenn Sie oder Ihre Mitarbeiter sich über den Steuerbefreiungsstatus nicht sicher sind, können Sie diesen nutzen IRS-Diagramm Bestimmen Sie den Anspruch auf Befreiung von der Lohnsteuer. Wenn Arbeitnehmer steuerbefreit sind, behält ihr Arbeitgeber keine Bundeseinkommenssteuer auf ihre Einkünfte ein.

Beispiele für Personen, die von der Steuer befreit sein können, sind:

• Ausländische Staatsbürger

• Steuerzahler mit mehreren unterhaltsberechtigten Personen

• Steuerzahler mit Mehrfachabzügen

• Steuerzahler mit niedrigem Einkommen

• Kinder und andere Angehörige

• Steuerzahler mit unzureichendem Einkommen

Es ist wichtig zu beachten, dass in früheren Jahren alle Einzelpersonen eine persönliche Steuerbefreiung von bis zu 4.050 US-Dollar beantragen konnten. Das bedeutet, dass eine Person 4.050 US-Dollar von ihrem Jahreseinkommen abziehen kann, um ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen zu reduzieren. Seit 2018 ist dies jedoch keine Option mehr und wird vom IRS nicht als praktikable Steuerbefreiung anerkannt.

Welche Organisationen sind von der Steuer befreit?

Organisationen, die dem Gemeinwohl dienen, werden von der Regierung im Allgemeinen als steuerbefreit angesehen und gelten als gemeinnützige Körperschaften gemäß 501(c)(3). Beispiele für diese Art von Organisationen sind Wohltätigkeitsorganisationen, gemeinnützige Organisationen und religiöse Organisationen wie Kirchen. Die Regierung erlässt diesen Organisationen Steuern, damit sie weiterhin der Öffentlichkeit dienen und den Wohlstand fördern können. Nicht alle dieser Arten von Organisationen sind vollständig steuerbefreit, und jede Organisation wird aufgrund einer Reihe von Faktoren für eine Steuerbefreiung in Betracht gezogen. Darüber hinaus müssen einige Organisationen möglicherweise staatliche Steuern zahlen.

Zu den üblichen 501(c)(3) gemeinnützigen Körperschaften, die steuerbefreit sind, gehören:

• Organisationen, die sich dafür einsetzen, Tier- und Kinderquälerei zu verhindern

• Lokale und internationale Amateur-Wettkampforganisationen

• Bildungsinstitutionen

• Literarische Organisationen

• Kirchen und andere religiöse Organisationen

• Organisationen, die Tests für die öffentliche Sicherheit durchführen

• Wohltätigkeitsorganisationen

• Altersvorsorge

• Regierungsbehörden

Warum ist Steuerbefreiung wichtig?

Die Regierung gestattet einigen Organisationen und Einzelpersonen aus folgenden wichtigen Gründen eine Steuerbefreiung:

Gemeinnützige Organisationen kommen der Gesellschaft zugute

Viele gemeinnützige Organisationen tragen wesentlich zur allgemeinen Lebendigkeit und Produktivität der Gesellschaft bei. Indem die Regierung sie nicht besteuert, ermöglicht sie gemeinnützigen Organisationen, Gelder zu erhalten, die zum Wohlergehen der Gesellschaft beitragen.

Gemeinnützige Organisationen tragen zur Entlastung des Staates bei

Beispielsweise hilft ein Obdachlosenheim Obdachlosen dabei, von der Straße wegzukommen und an einen sicheren Ort zu gelangen, wo sie Pflege und Nahrung finden können. Krankenhäuser bieten Einzelpersonen Gesundheitsdienstleistungen an, die andernfalls möglicherweise vom Staat selbst erbracht werden müssten. Indem die Regierung gemeinnützigen Organisationen die Steuerbefreiung gewährt, stellt sie diesen Unternehmen mehr Geld zur Verfügung, damit sie weiterhin wichtige und notwendige Dienstleistungen für die Gesellschaft erbringen können.

Steuererleichterungen verschaffen Menschen mit geringem Einkommen eine Entlastung

Menschen mit geringem oder unzureichendem Einkommen müssen grundsätzlich keine Steuern zahlen. Dies verschafft ihnen eine dringend benötigte Pause und ermöglicht es ihnen, die erzielten Einnahmen zu sparen und zu nutzen.

Unrentable Unternehmer bekommen Hilfe

Unternehmer, die in einem bestimmten Jahr keinen Gewinn erwirtschaften, müssen keine Steuern an den Staat zahlen. Dies ist in der Regel am häufigsten bei neuen Geschäftsinhabern der Fall, die in den ersten ein oder zwei Jahren ihres Geschäftsbetriebs keinen Gewinn erzielen können.

Steuerbefreiungen für religiöse Organisationen wahren die Trennung von Kirche und Staat

Da Kirchen und andere religiöse Organisationen keine Steuern zahlen müssen, haben Regierungen weniger Macht, Einfluss auf die Religion und die religiösen Entscheidungen der Bürger zu nehmen.

Unterschied zwischen Steuergutschriften, Steuergutschriften und Steuerabzügen

Steuerabzüge, Steuergutschriften und Steuergutschriften mögen ähnlich erscheinen, tatsächlich sind sie jedoch sehr unterschiedlich. Der Unterschied zwischen diesen drei Steuerbegriffen wird im Folgenden erläutert:

Steuervorteile

Steuergutschriften beziehen sich auf das, was die Regierung als steuerpflichtiges Einkommen ansieht. Steuerbefreit bedeutet, dass das Einkommen einer Person oder Organisation ganz oder teilweise nicht der Besteuerung durch den Staat und/oder die Regierung unterliegt.

Steuerabzüge

Ein Steuerabzug ist ein Sonderabzug, der das steuerpflichtige Gesamteinkommen einer Person verringern kann. Beispiele für Abzüge sind Grundsteuern, Gesundheitsausgaben und berufsbedingte Ausgaben wie Homeoffice und Hypothekenzinsen. Diese Abzüge werden meist das ganze Jahr über vorgenommen und in der Steuererklärung einer Person addiert, um zu ermitteln, wie viel Steuern die Person nach den Abzügen schuldet.

Steuervorteile

Eine Steuergutschrift ist Geld, das der Steuerzahler in seiner Steuererklärung von den geschuldeten Steuern abziehen kann. Während sich Steuergutschriften und -abzüge auf das zu versteuernde Einkommen einer Person auswirken, verringern Steuergutschriften direkt die tatsächlich an den Staat geschuldete Steuer. Beispiele für Steuergutschriften sind Kinderadoptionsgutschriften, Hypothekenzinsgutschriften und Gutschriften zur Finanzierung von Altersvorsorgekonten.