Hauptunterschiede, Gehälter und Verantwortlichkeiten • BUOM

29. Juli 2021

Steuerberater und Wirtschaftsprüfer helfen Menschen bei ihren Steuern und geben Finanzberatung. Obwohl sich beide Berufe mit Steuern und Finanzen befassen, gibt es erhebliche Unterschiede zwischen ihren Ausbildungsanforderungen und Gehältern. Wenn Sie an einer Karriere im Finanzwesen interessiert sind, kann es hilfreich sein, sich über die Rolle eines Steuerfachmanns im Vergleich zu einem Wirtschaftsprüfer zu informieren. In diesem Artikel besprechen wir die beruflichen Aufgaben von Steuerberatern und Buchhaltern, untersuchen die Bildungs- und Ausbildungsanforderungen für jeden Beruf und sagen Ihnen, wie hoch das Durchschnittsgehalt für jeden Beruf ist.

Was ist ein Steuerinspektor?

Ein Steuerberater ist ein Finanzexperte, der im Namen anderer Personen und Unternehmen Steuern erstellt und einreicht. Viele Menschen entscheiden sich dafür, mit den Steuerbehörden zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass sie ihre Steuern korrekt einreichen und die maximal mögliche Steuerrückerstattung basierend auf ihrem Jahreseinkommen und anderen Umständen erhalten. Obwohl die beruflichen Aufgaben eines Steuerberaters je nach den Bedürfnissen seiner Mandanten von Tag zu Tag variieren können, gehören zu seinen Hauptaufgaben:

• Treffen mit Kunden, um wichtige Steuerinformationen zu Einnahmen, Ausgaben und Freibeträgen einzuholen

• Ausfüllen und Einreichen von Formularen basierend auf Bundes- und Landessteuergesetzen

• Vertrauliche Dokumentation organisieren

• Verwendung von Finanz- und Buchhaltungssoftware zur Gewährleistung der Genauigkeit

• Verfolgen Sie Stunden und verarbeiten Sie Rechnungen für jeden Kunden

• Beantworten Sie Telefonanrufe und vereinbaren Sie Termine

• Finanzielle Beratung und Anleitung für Ihre Kunden

• Bleiben Sie über Steuergesetze, Anpassungen, Gutschriften und Abzüge auf Bundes- und Landesebene auf dem Laufenden

• Sehen Sie sich Steuercodes an, um die von jedem Kunden geschuldeten Steuern zu berechnen

• Überprüfen Sie die Steuerformulare, um sicherzustellen, dass sie korrekt und vollständig sind

• Unterzeichnung von Einkommensteuererklärungen im Namen von Kunden

• Kommunikation zwischen Steuerbehörden und Kunden

Was ist CPA?

Ein Wirtschaftsprüfer (Certified Public Accountant, CPA) ist ein Buchhaltungsfachmann, der die CPA-Prüfung bestanden hat und in seinem Bundesstaat zugelassen ist. Da CPAs über eine fortgeschrittene Finanzausbildung verfügen, können sie ihren Kunden mehr Dienstleistungen anbieten als Steuerberater. Sie arbeiten häufig mit Einzelpersonen und Unternehmen zusammen, analysieren deren Finanzdaten und helfen ihnen bei der Verwaltung ihrer Ausgaben. Sie können auch bei Investitionen, Wirtschaftsprüfung, Steuern und Finanzplanung helfen. Während die beruflichen Verantwortlichkeiten eines Wirtschaftsprüfers je nach den Bedürfnissen seiner Kunden täglich variieren können, gehören zu seinen Hauptaufgaben:

• Erstellung und Einreichung lokaler, bundesstaatlicher und bundesstaatlicher Steuererklärungen

• Prüfung von Finanzinformationen und Erstellung von Jahresabschlüssen

• Beratung von Kunden bei der Verwaltung ihrer Budgets und Finanzaktivitäten

• Werten Sie die persönlichen und finanziellen Informationen jedes Kunden aus, um die Steuerschuld zu minimieren

• Einreichung von Berichten bei der Securities and Exchange Commission (SEC)

• Beratung von Unternehmen bei Fusionen und Übernahmen

• Erbringung von Anlageberatung für Kunden

• Unterstützung der Kunden bei der Nachlassplanung

• Erledigen Sie Buchhaltungsaufgaben

• Vertretung der Mandanteninteressen bei Inspektionen und Gerichtsverfahren

Steuervorbereitung vs. CPA

Obwohl sowohl ein Steuerberater als auch ein Wirtschaftsprüfer Finanzfachleute sind, ist es wichtig zu verstehen, was diese Rollen voneinander unterscheidet. Hier sind einige der wichtigsten Unterschiede zwischen einem Steuerberater und einem CPA:

Ausbildung

Da Steuerberater und Wirtschaftsprüfer unterschiedliche Dienstleistungen erbringen, sind die Bildungsanforderungen für jeden Beruf unterschiedlich. Ein Steuerberater beginnt seine Karriere in der Regel mit dem Erwerb eines High-School-Diploms (GED). Während einige Arbeitgeber möglicherweise Bewerber mit einem Associate- oder Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft oder Buchhaltung bevorzugen, ziehen es Steuerberater möglicherweise vor, eine zusätzliche Ausbildung in Buchhaltung und Steuern zu absolvieren, anstatt einen höheren Abschluss zu erwerben.

Der erforderliche Mindestabschluss, um ein CPA zu werden, ist ein Bachelor-Abschluss in Buchhaltung, Betriebswirtschaft oder einem verwandten Studienbereich. Obwohl Studierende in der Regel 120 Stunden benötigen, um einen Bachelor-Abschluss zu erwerben, verlangen einige Bundesstaaten von Studierenden, dass sie 150 Stunden Studium absolvieren, bevor sie sich für die CPA-Prüfung anmelden können. Viele CPAs entscheiden sich für einen fünfjährigen kombinierten Bachelor- und Masterstudiengang in Betriebswirtschaft, Rechnungswesen oder Finanzen, um diese Stunden zu absolvieren. Sie können jedoch auch zusätzliche Kurse außerhalb Ihres Programms belegen, um diese Anforderung zu erfüllen. Zu den Themen, zu denen Sie Kurse belegen können, gehören:

• Finanzielle Kontrolle

• Kostenrechnung

• Unternehmensethik

• Steuerplanung

• Rechnungslegungstheorie

• Unternehmensführung

Die Weiterbildung

Unternehmen bieten Steuerberatern häufig berufsbegleitende Schulungen an, um ihnen den Umgang mit Buchhaltungs-, Terminplanungs-, Tabellenkalkulations-, Datenverwaltungs- und Steuersoftware zu erlernen. Um ihre Fähigkeiten vor der Bewerbung zu verfeinern, können Steuerberater auch Buchhaltungskurse an einer Berufsschule belegen, Steuerrecht studieren und sich für Finanz-Webinare anmelden. Zu den akkreditierten Organisationen, bei denen Steuerfachleute Schulungen absolvieren können, um potenzielle Arbeitgeber zu beeindrucken, gehören die National Association of Tax Professionals (NATP) und der Accreditation Council for Accounting and Taxation (ACAT).

Wirtschaftsprüfer absolvieren eine umfassende Schulung, um eine Lizenz zu erhalten und praktische Berufserfahrung zu sammeln. Obwohl die Anforderungen von Staat zu Staat unterschiedlich sein können, benötigen Buchhalter in der Regel sechs Monate bis zwei Jahre Erfahrung im Buchhaltungsbereich, bevor sie eine Lizenz beantragen können. Viele CPAs erhalten Einstiegspositionen, indem sie in der Buchhaltungsabteilung eines Unternehmens oder bei einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft arbeiten, um Erfahrungen zu sammeln.

Zertifikate

Steuerberater müssen eine Steueridentifikationsnummer (PTIN) vom Internal Revenue Service (IRS) erhalten, bevor sie praktizieren können. Sie können einfach die IRS-Website besuchen, ein Konto erstellen und ein Antragsformular ausfüllen, um Ihre PTIN zu erhalten. Sobald Sie Ihre PTIN erhalten haben, geben Sie diese unbedingt in jede Steuererklärung ein, die Sie für Kunden erstellen.

Während CPAs zum Praktizieren eine PTIN benötigen, müssen sie auch zusätzliche Zertifizierungen absolvieren. Die Zertifizierungsvoraussetzungen zum CPA variieren von Staat zu Staat, umfassen jedoch im Allgemeinen das Bestehen der folgenden Prüfungen:

• CPA-Prüfung: Das American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) führt eine vierteilige CPA-Prüfung durch, deren Abschluss Bewerber bis zu 18 Monate dauern kann. Diese Prüfungen konzentrieren sich auf Wirtschaftsprüfung, Bescheinigung, Finanzbuchhaltung und -berichterstattung, Regulierung, Geschäftsumfeld und andere Geschäftskonzepte.

• CPA-Ethikprüfung: Die AICPA bietet auch diese Prüfung an, die Bewerber in der Regel online ablegen, nachdem sie die CPA-Prüfung bestanden haben. Dieser Take-Home-Test besteht aus 40 Multiple-Choice-Fragen, die CPA-Kandidaten darauf vorbereiten sollen, häufige ethische Dilemmata zu überwinden, mit denen sie im Laufe ihrer Karriere konfrontiert sein könnten.

Arbeitsumfeld

Steuerberater arbeiten während der Steuersaison, die normalerweise am 1. Januar beginnt und am 15. April endet, häufig saisonal oder in Teilzeit. Während der Steuersaison können sie an Wochenenden und Abenden Überstunden machen, um ihre Kunden zufrieden zu stellen. Steuerberater arbeiten normalerweise in einem Büro, können aber auch reisen, um sich mit neuen oder bestehenden Kunden zu treffen und die Informationen einzuholen, die sie für die Steuererklärung benötigen. Wenn sie für ein Unternehmen arbeiten, arbeiten sie möglicherweise mit anderen Steuerfachleuten zusammen.

CPAs können ihr umfassendes Wissen über eine Vielzahl von Finanzthemen nutzen, um in einer Vielzahl von Branchen zu arbeiten und das ganze Jahr über beschäftigt zu bleiben. Normalerweise arbeiten sie in Büros, aber einige Wirtschaftsprüfer entscheiden sich auch dafür, als unabhängige Auftragnehmer von zu Hause aus zu arbeiten. CPAs können gelegentlich auch reisen, um sich mit Kunden zu treffen, als Sachverständige vor Gericht auszusagen oder Unternehmensprüfungen durchzuführen. Sie arbeiten in der Regel das ganze Jahr über Vollzeit, können jedoch während der Steuersaison an Wochenenden und Abenden Überstunden leisten.

Lohn und Vorteile

Das durchschnittliche Jahresgehalt eines Steuerberaters in den Vereinigten Staaten beträgt 37.017 $ pro Jahr. Ihr Gehalt als Steuerberater kann je nach Ausbildung, Berufserfahrung und Fähigkeiten variieren. Auch die Größe der Organisation, für die Sie arbeiten, die Anzahl der Wochenstunden und die Lebenshaltungskosten in Ihrer Region können sich auf Ihr Gehalt auswirken. Zu den häufigsten Vorteilen, die Steuerberater erhalten, gehören:

• Flexibler Zeitplan

• Möglichkeiten, von zu Hause aus zu arbeiten

• Hilfe bei der beruflichen Weiterentwicklung

• Bezahlter Urlaub

Das durchschnittliche Jahresgehalt für einen CPA in den USA beträgt 80.599 $ pro Jahr. Als Wirtschaftsprüfer kann Ihr Gehalt je nach Berufserfahrung, Bildungsniveau und Fähigkeiten variieren. Auch die Größe der Organisation, für die Sie arbeiten, der Standort des Unternehmens und die Lebenshaltungskosten in Ihrer Region können sich auf Ihr Gehalt auswirken. Zu den häufigsten Vorteilen, die CPAs erhalten, gehören:

• Krankenversicherung

• 401(k)

• Flexibler Zeitplan

• Hilfe bei der beruflichen Weiterentwicklung

• Bezahlter Urlaub

Das Büro für Arbeitsstatistik prognostiziert positive Beschäftigungsaussichten für alle Buchhalter und Wirtschaftsprüfer mit einem geschätzten Beschäftigungswachstum von 4 % zwischen 2019 und 2029. Die BLS geht davon aus, dass dieser Anstieg auf das Wachstum der Gesamtwirtschaft zurückzuführen ist. Da immer mehr Menschen in den Arbeitsmarkt eintreten, geht die BLS davon aus, dass immer mehr Menschen Hilfe bei der Erstellung und Überprüfung ihrer Finanzberichte benötigen.

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