Definition und Bedeutung • BUOM

2. September 2021

ESG steht für Umwelt, Soziales und Governance und ist eine Art Anlagekriterium. Diese Standards helfen Anlegern bei der Auswahl der zu finanzierenden Organisationen auf der Grundlage ethischer Werte und finanzieller Risiken. Wenn Sie im Wirtschafts- oder Wirtschaftsbereich tätig sind, könnte es für Sie hilfreich sein, sich über die Bedeutung von ESG-Kennzahlen zu informieren. In diesem Artikel werden wir die Definition und Bedeutung von ESG-Investitionen und -Kriterien diskutieren, untersuchen, wie diese Kennzahlen definiert sind, und die Vorteile dieser beliebten Standards erläutern.

In was investiert ESG?

Unter ESG-Investitionen versteht man die Entscheidung, einer Organisation Kapital auf der Grundlage von Umwelt-, Sozial- und Governance-Kriterien zur Verfügung zu stellen. Diese Standards decken nicht nur die finanzielle Leistung eines Unternehmens ab, sondern auch seine Auswirkungen auf die Umwelt, seine Unterstützung und sein Engagement für Mitarbeiter und Gemeinden sowie seinen Führungsstil und seine internen Kontrollen. Investoren nutzen diese Benchmarks, um potenzielle Investitionsmöglichkeiten zu bewerten, weil sie wissen, dass diese Faktoren tatsächlich die Ertragsströme eines Unternehmens beeinflussen. Sie möchten auch Unternehmen finden und unterstützen, die mit ihren Wertesystemen und Überzeugungen übereinstimmen.

Was sind ESG-Kriterien?

Bei ESG-Kriterien handelt es sich um Grundsätze, deren Befolgung aus Sicht der Anlegergemeinschaft für Unternehmen wichtig ist. Unternehmen wenden diese Methoden möglicherweise bereits an, einige möchten jedoch möglicherweise ihre Abläufe verbessern, um mehr finanzielle Unterstützung zu erhalten. ESG-Kriterien umfassen verschiedene Elemente, die Hauptbestandteile sind jedoch:

• Umweltstandards: In diesem Abschnitt der Kriterien geht es darum, wie gut ein Unternehmen mit der Natur und den Umweltaspekten umgehen kann. Dies bedeutet, die Gesundheit und Qualität von Land, Wasser, Luft, Ökosystemen und Tierlebensräumen zu erhalten, um die öffentliche Gesundheit und die Artenvielfalt zu unterstützen.

• Sozialstandards: Diese Standards beziehen sich auf die sozialen Beziehungen und Systeme zwischen Mitarbeitern, Lieferanten, Kunden und den Gemeinden, in denen das Unternehmen tätig ist. Unternehmen, die ESG-Kriterien erfüllen, verpflichten sich, die Gesundheit, das Wohlbefinden und die Sicherheit aller Personen zu gewährleisten, die mit ihren Aktivitäten in Verbindung stehen oder von ihnen betroffen sind.

• Governance-Standards: Dieser Teil der ESG-Kriterien bezieht sich auf die Art und Weise, wie ein Unternehmen Mitarbeiter führt und verwaltet, sowie auf die Struktur seiner Geschäftstätigkeit. Diese Standards können die Vergütung von Führungskräften, die Prüfung und Aktionärsrechte umfassen.

Warum ist ESG für Investitionen wichtig?

ESG ist für Investitionen wichtig, da es Finanziers ermöglicht, fundierte Anlageentscheidungen zu treffen. Sie können ESG-Faktoren abwägen, um zu beurteilen, wie gut ein Unternehmen mit ihren moralischen Werten und ethischen Überzeugungen übereinstimmt. Dies ist insbesondere dann wichtig, wenn Anleger künftige Generationen durch die Unterstützung umweltfreundlicher und nachhaltiger Praktiken unterstützen möchten. Wichtig ist auch, dass Ihnen das Wohlergehen der in der Organisation beteiligten Personen am Herzen liegt.

Anleger können ESG auch nutzen, um Risiken zu berücksichtigen und intelligentere Entscheidungen zu treffen. Da vielen Kunden insbesondere in der heutigen Zeit Umwelt-, Sozial- und Governance-Geschäftsstandards am Herzen liegen, kann die Fähigkeit eines Unternehmens, diese zu erfüllen, über seinen Kundenstamm entscheiden. Dies kann der entscheidende Faktor dafür sein, wie viel Einkommen sie erzielen, wie viel finanziellen Erfolg sie erzielen und ob sie im Geschäft bleiben können. Wenn beispielsweise die Unterstützung für Kohle- und fossile Brennstoffunternehmen abnimmt, könnte ihre finanzielle Stabilität in Frage gestellt werden. Da Anleger eine hohe Kapitalrendite erzielen möchten, berücksichtigen sie diese Faktoren.

Wie werden ESG-Scores ermittelt?

ESG-Scores werden auf Grundlage der folgenden Unternehmensaktivitäten ermittelt:

Umweltfreundlich

Investoren bewerten die Umweltauswirkungen eines Unternehmens, die Einhaltung staatlicher und anderer Umweltgesetze und -vorschriften sowie naturbezogene Praktiken. Dazu können Energieverbrauch, Recycling- und Abfallentsorgungsstrategien, Verschmutzungsgrade, Bemühungen zur Erhaltung natürlicher Ressourcen und Tierbehandlung gehören. Beispielsweise können Unternehmen Probleme mit der Landverschmutzung, der Entsorgung gefährlicher Abfälle und dem Umgang mit giftigen Chemikalien und Emissionen haben.

Sozial

Anleger, die soziale Kriterien berücksichtigen, interessieren sich dafür, wie ein Unternehmen mit Menschen umgeht und ob ihnen die Gesundheit und das Wohlergehen anderer wichtig ist und sie ihnen am Herzen liegen. Unternehmen, die in diesem Bereich gute Ergebnisse erzielen, engagieren sich für die Ernährung und Sicherheit der Gemeinden und tun ihr Möglichstes, um öffentliche Probleme zu lösen. Viele Unternehmen möchten beispielsweise Gewinne an Obdachlosenunterkünfte spenden, den Zugang zu nahrhaften Lebensmitteln in ihren Gemeinden verbessern, den Zugang zu Bildung verbessern oder Bedürftigen Arbeitsplätze bieten. Eine weitere wirkungsvolle soziale Aktivität ist die Freiwilligenarbeit in der Gemeinschaft.

Neben der Definition der Beziehungen zu Kunden und der Öffentlichkeit prüfen Investoren auch die Standards aller anderen Organisationen, mit denen das Unternehmen Geschäfte macht, beispielsweise Lieferanten und Verkäufer. Sie halten es für notwendig, die Einstellung des Unternehmens gegenüber seinen Mitarbeitern zu bewerten und sich um sie zu kümmern. Für Unternehmen ist es wichtig, ihre Mitarbeiter ethisch zu behandeln, indem sie ihnen faire Löhne und Sozialleistungen zahlen, ihre geistige und körperliche Gesundheit fördern und ihre Rechte respektieren. Die Mitarbeiterzufriedenheit wirkt sich auch auf das tatsächliche Ergebnis und den finanziellen Erfolg aus und ist daher ein zentraler Faktor bei Investitionsentscheidungen.

Regierung

Finanzexperten bewerten Regierungs- oder Managementfaktoren anhand der Führungs- und Betriebspraktiken eines Unternehmens. Anleger möchten im Allgemeinen Unternehmen finanzieren, die demokratisch funktionieren und bei denen alle Teilnehmer gleichberechtigt und wertvoll im Entscheidungsprozess vertreten sind. Sie achten auch auf ein Machtgleichgewicht, damit Kollegen zusammenarbeiten können, um überlegene Produkte zu entwickeln und die Bedürfnisse der Kunden zu erfüllen. Solche Schutzmaßnahmen können Betrug und Interessenkonflikte verhindern und ethische Geschäftspraktiken verbessern. Ein weiterer wichtiger Teil der Governance-Standards besteht darin, ordnungsgemäße und transparente Buchhaltungs- und Dokumentationsstrategien sowie die Einhaltung aller geltenden gesetzlichen Vorschriften sicherzustellen.

Vorteile von ESG-Investitionen

ESG-Investitionen gewährleisten die Verantwortung für das Verhalten der Organisation. Hier sind einige Vorteile dieses Prozesses:

• Umweltschutz. Da sich die negativen Auswirkungen der Umweltverschmutzung verschlimmern und Gemeinden vor gesundheitliche Herausforderungen stellen, inspirieren ESG-Investitionen Unternehmen dazu, ihre Nachhaltigkeitsstrategien zu verbessern. Dies kann dazu beitragen, sowohl die Umwelt als auch die Menschen zu schützen.

• Starke Gemeinschaften: ESG-Investitionen ermutigen Unternehmen, die sozialen Auswirkungen ihrer Geschäftstätigkeit zu verbessern. Dies kann die Umsetzung von Sozialprogrammen umfassen und den Gemeindemitgliedern durch die Förderung der Zusammenarbeit und der finanziellen Stabilität zugute kommen.

• Hochwertige Produkte und Dienstleistungen: Unternehmen, die in ESG investieren möchten, fühlen sich möglicherweise motiviert, die Kriterien zu erfüllen, was zu qualitativ hochwertigeren Produkten und Dienstleistungen führt. Ein Teil davon ist möglicherweise auf zufriedenere, produktivere Mitarbeiter und bessere Workflow-Systeme zurückzuführen.